目 录 | | | 二、资质证书复印件……………………………………………第 3—6 页 内部控制审计报告 天健审〔2024〕7-60 号 炬芯科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了炬芯科技股份有限公司（以下简称炬芯科技公司）2023 年 12 月 31 日 的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是炬芯 科技公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 第1页 共6页 我们认为，炬芯科技公司于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规 ...

目 录 一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告…………………… 第 1—2 页 二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告……………第 3—11 页 三、资质证书复印件…………………………………………… 第 12—15 页 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天健审〔2024〕7-62 号 炬芯科技股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的炬芯科技股份有限公司（以下简称炬芯科技公司）管理层 编制的《关于 2023 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供炬芯科技公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为炬芯科技公司年度报告的必备文件，随同其他文件一 起报送并对外披露。 二、管理层的责任 炬芯科技公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上 市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年 修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《上海证券交易所科创板上市公司自 律监管指引第 1 号——规范运作（2023 年 12 月修订）》（上证发〔2023〕194 号）的规定编制《关于 202 ...

证券代码：688049 证券简称：炬芯科技 公告编号：2024-007 炬芯科技股份有限公司 关于开立理财产品专用结算账户的公告 根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要 求》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》的 相关规定，公司将在理财产品到期且无下一步购买计划时及时注销以上专户。上 述账户将专用于暂时闲置募集资金购买理财产品的结算，不会用于存放非募集资 金或用作其他用途。 二、风险控制措施 公司将严格按照《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关法律法规、 《公司章程》及《募集资金管理制度》等有关规定办理相关现金管理业务；公司 将及时分析和跟踪现金投资产品运作情况，如发现或评估判断有不利因素，将及 时采取相应措施，控制投资风险；独立董事、监事会有权对公司募集资金使用和 现金管理情况进行监督与检查；公司将依据上海证券交易所的相关规定及时履行 信息披露的义务。 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 炬芯科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 ...

市场表现与销售情况 - 2023年第四季度销售同比复苏情况较好，受下半年节假日备货影响 [3] - 2024年一季度为电子行业传统淡季，但公司出货情况良好，目标实现同比更好的销售收入 [3] - 第三季度智能手表出货量创新高，国内品牌（如小米）市场表现突出，智能手表逐步成为重要营收来源 [3] 产品与技术进展 - 第二代智能手表芯片采用低功耗技术，支持2.5D GPU界面、双mic通话降噪等功能，海外市场已有终端产品出货 [3] - 计划2024年年中推出高端AI音频芯片（CPU+DSP+NPU三核异构）样品 [4] - 技术发展方向：聚焦低功耗低延迟高音质，拓展WiFi6、UWB、星闪技术，布局低功耗AI算力及音频生态 [3] - 已加入星闪联盟，将与生态伙伴合作推出先进产品 [4] 客户与市场拓展 - 品牌蓝牙音箱市场渗透率持续扩大，产品逐步起量 [3] - 低延迟高音质应用市场需求强劲，各产品线与品牌厂商合作深化 [3] 研发与人才战略 - 研发团队规模将随业务增长匹配扩张，核心资产为团队与知识产权 [4] - 人才策略：校招+社招结合，强化培训与股权激励（上市前已实施核心团队激励，后续计划推出新激励方案） [4] - 在人才集中城市设立子公司，深化高校合作 [4]

截至 2024 年 2 月 29 日，炬芯科技股份有限公司（以下简称"公司"）通过 上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式累计回购公司股份 1,317,978 股， 占公司总股本的比例为 1.080%，回购成交的最高价为 34.99 元/股，最低价为 19.79 元/股，支付的资金总额为人民币 32,246,863.79 元（不含印花税、交易佣金等交 易费用）。 证券代码：688049 证券简称：炬芯科技 公告编号：2024-006 炬芯科技股份有限公司 关于以集中竞价交易方式回购公司股份的进展公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 一、回购股份的基本情况 公司于 2023 年 8 月 22 日召开第二届董事会第四次会议，审议通过《关于以 集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，同意公司以超募资金通过上海证 券交易所交易系统以集中竞价交易方式回购公司已发行的部分人民币普通股股 票，用于员工持股计划及/或股权激励。公司拟用于本次回购的资金总额不低于 人民币 2,650 万元（含），不超过人民 ...

业绩总结 - 公司2023年实现收入5.20亿元，同比增长25.41%[1] - 公司预计2023年综合毛利率将达43.73%，同比增长4.40pct，净利率预计将达12.51%，同比下降0.45pct[2] - 每股收益在过去四个季度呈现逐渐增长的趋势[1] - 利润总额和净利润也在同期内持续增加[1] 用户数据 - 公司在蓝牙音箱领域服务于多个国内外一二线终端品牌，市占率有望进一步提升[2] - 公司智能手表出货量创单季度新高，第二代智能手表芯片已推出，市场反馈良好[3] 未来展望 - 公司拓展布局无线通讯技术，紧抓AI发展大潮，未来将以低功耗低延迟高品质为核心，向纵深和横向发展[4] - 公司预计2023/2024/2025年归母净利润分别为0.65/1.00/1.50亿元，对应PE分别为50/33/22倍，维持“买入”评级[4] 市场扩张和并购 - 公司2024年营业收入预计增长至694.5百万元，较2022年的414.7百万元有较大提升[5] 其他新策略 - 公司2025年预计ROE达到8.2%，较2022年的3.1%有显著增长[5] - 公司2025年预计资产负债率为10.7%，较2022年的4.4%有明显上升[5]

公司业务与产品 - 炬芯科技是国内领先的低功耗AIoT芯片设计厂商，专注于无线音频、智能穿戴及智能交互等AIoT领域 [3] - 主要产品包括蓝牙音箱、智能手表、无线家庭影院、无线电竞耳机、蓝牙耳机等芯片 [3] - 第二代智能手表芯片采用新一代低功耗技术，具有双GPU加速、JPEG硬件解码、视频表盘等功能 [3] - 将推出CPU+DSP+NPU三核异构的高端AI音频芯片ATS286X，预计2024年年中提供样品 [4] 市场表现与客户情况 - 2023年第三季度智能手表出货量创新高，国内品牌如小米取得不错表现 [3] - 2023年第四季度同比复苏情况较好，符合行业下半年节假日备货规律 [3] - 2024年一季度为传统淡季，但出货情况良好，目标实现同比更好销售收入 [3] - 第二代智能手表芯片已在海外市场出货，客户对性能表现满意 [3] 技术发展与战略规划 - 以低功耗低延迟高音质为核心，拓展WiFi6、UWB及星闪等技术 [4] - 已加入星闪联盟，将与生态伙伴共同提供先进产品 [4] - 聚焦低功耗AI算力技术和音频领域生态，目标成为音频AI芯片领头羊 [4] 研发与人才管理 - 研发团队规模将随业务增长保持匹配增速 [4] - 采用校招和社招结合策略，强化人才梯队和培训机制 [4] - 计划在股份回购完成后推出股权激励计划 [4]

证券代码：688049 证券简称：炬芯科技 公告编号：2024-004 1 二、实施回购股份的进展情况 根据《上市公司股份回购规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——回购股份》等相关规定，公司回购股份占上市公司总股本的比例每增加 1%的，应当在事实发生之日起 3 个交易日内予以公告。现将公司回购股份进展情 况公告如下： 炬芯科技股份有限公司 关于以集中竞价交易方式回购公司股份比例达总股 本 1%的进展公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 截至 2024 年 2 月 6 日，炬芯科技股份有限公司（以下简称"公司"）通过上 海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式累计回购公司股份 1,317,978 股，占 公司总股本的比例为 1.080%，回购成交的最高价为 34.99 元/股，最低价为 19.79 元/股，支付的资金总额为人民币 32,246,863.79 元（不含印花税、交易佣金等交 易费用）。 一、回购股份的基本情况 公司于 2023 年 8 月 22 日召开第二届董事会第 ...

证券代码：688049 证券简称：炬芯科技 公告编号：2024-003 炬芯科技股份有限公司 关于以集中竞价交易方式回购公司股份的进展公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 1 根据《上市公司股份回购规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——回购股份》等相关规定，公司在回购股份期间，应当在每个月的前 3 个 交易日内公告截至上月末的回购进展情况。现将公司回购股份进展情况公告如下： 截至 2024 年 1 月 31 日，公司通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易 方式累计回购公司股份 617,978 股，占公司总股本的比例为 0.507%，回购成交的 最高价为 34.99 元/股，最低价为 25.03 元/股，支付的资金总额为人民币 16,774,031.42 元（不含印花税、交易佣金等交易费用）。 上述回购股份符合法律法规、规范性文件的规定及公司回购股份方案。 三、其他事项 重要内容提示： 截至 2024 年 1 月 31 日，炬芯科技股份有限公司（以下简称"公司"）通过 上海证券交易所交易系 ...

上海市徐汇区淮海中路 1010 号嘉华中心 45 层 邮政编码 200031 电话: (86-21) 5404 9930 传真: (86-10) 5404 9931 关于炬芯科技股份有限公司 2024 年第一次临时股东大会的法律意见书 致：炬芯科技股份有限公司 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、中国证券监督 管理委员会颁布的《上市公司股东大会规则（2022年修订）》（以下简称"《股东 大会规则》"）的规定，北京市竞天公诚律师事务所上海分所（以下简称"本所"） 指派律师对炬芯科技股份有限公司（以下简称"公司"）2024年第一次临时股东大 会（以下简称"本次股东大会"）进行见证，并就本次股东大会的召集和召开程序、 召集人和出席人员的资格、表决程序以及表决结果发表法律意见。 为出具本法律意见，本所律师审查了《炬芯科技股份有限公司第二届董事会 第七次会议决议》、《炬芯科技股份有限公司第二届监事会第六次会议决议公告》、 《炬芯科技股份有限公司独立董事关于第二届董事会第七次会议相关事项的独 立意见》、《炬芯科技股份有限公司关于召开2024年第一次临时股东大会的通知》 以及本所律师认为必要的其他文件和 ...