募资情况 - 红四方首次公开发行A股5000万股，发行价7.98元/股，募资39900万元[2] - 扣除费用后，实际募资净额36307.02万元[2] - 募资于2024年11月21日全部到账[2] 持续督导 - 保荐机构建制度、签协议，开展督导工作[3][5] - 持续督导期公司无违法违规等异常情况[5][7] 公司规范 - 公司制度执行、内控、信披符合要求[7][8][9] - 国元证券审阅信披文件，截至报告日信披合规[8]

募集资金情况 - 公司2024年首次公开发行5000万股A股，发行价7.98元/股，募资总额39900万元，净额36307.02万元于11月21日到账[1] - 截至2024年12月31日，募集资金利息扣除费用后为3.03万元[3] - 公司2024年度募集资金总额为36307.02万元[25] 资金使用情况 - 截至2024年12月31日，募投项目已投入8000万元，置换预先投入17718.90万元，期末未使用余额10591.15万元[4] - 截至2024年12月31日，公司实际投入项目募集资金25718.90万元[8] - 2024年12月9日同意用募集资金置换自筹资金18750.86万元，年底完成置换[9] - 本年度投入募集资金总额为25718.90万元，累计投入同样为25718.90万元[25] 专户余额情况 - 截至2024年12月31日，公司为募资开立4个专户，余额合计10591.15万元[6] 项目投资情况 - 扩建20万吨/年新型增效专用肥料项目调整后投资17749.95万元，本年度投入12698.08万元，进度71.54%，2024年12月转产，效益798.81万元[25] - 扩建5万吨/年经济作物用专用优质钾肥及配套工程项目调整后投资10557.07万元，本年度投入5020.82万元，进度47.56%，预计2025年3月达预定可使用状态[25] - 偿还银行贷款及补充流动资金调整后投资8000.00万元，本年度投入8000.00万元，进度100.00%[25] 其他决策情况 - 2024年12月9日同意调整募投项目拟投入金额[14] - 2024年12月9日同意用自有资金等支付募投项目资金后以募集资金等额置换[15] - 2024年12月9日同意用不超10000万元闲置募集资金现金管理，期限不超12个月，年底未进行[11][12] 相关情况说明 - 截至2024年12月31日，公司不存在用闲置募集资金补充流动资金情况[10] - 截至2024年12月31日，公司不存在对闲置募集资金进行现金管理投资相关产品的情况[26] - 保荐机构对公司2024年度募集资金存放与使用情况无异议[19]

关联交易审议 - 2025年4月21日独立董事专门会议审议通过2024年度日常关联交易议案[1] - 2025年4月24日董事会会议审议通过该议案[2] - 2025年4月24日监事会会议审议通过该议案[2] 关联交易数据 - 2024年预计日常关联交易总额94,217.20万元，实际发生总额74,048.30万元，减幅21.41%[3] - 2024年向关联方采购商品、接受劳务实际发生73,940.94万元，预计发生94,031.20万元[3][4] - 2024年向关联方销售货物及提供劳务实际发生68.19万元，预计发生151.00万元[5] - 2024年关联租赁实际发生39.17万元，预计发生35.00万元[6] 关联公司信息 - 中盐安徽红四方股份有限公司注册资本100,000万元[8] - 中盐安徽银华工贸有限公司注册资本1,091.4万元[9] - 中盐昆山有限公司注册资本55,000万元[11] 关联交易定价 - 公司采购中盐安徽红四方股份有限公司液氨、蒸汽加成比例为8%[24] - 关联交易定价以市场公允价为基础[24] 关联交易评估 - 关联交易对主营业务发展有积极意义[25] - 关联交易风险可控，不损害公司和股东利益[25] - 关联交易不会对公司财务及经营产生不利影响[25] - 关联交易不会影响公司独立性[25] 后续安排 - 2024年度日常关联交易事项尚需股东会审议[26] - 2024年度日常关联交易实际发生总额未超预计总额[26] - 保荐机构对确认2024年度日常关联交易事项无异议[26]

检查情况 - 国元证券2025年4月21 - 23日对红四方2024年11月至检查期间情况现场检查[1][2] - 本次检查未发现公司应向证监会和上交所报告的事项[7] 公司状况 - 公司治理机构分工明确、内控制度完善且运行合法合规[3] - 检查期内公司资产完整，无关联方违规占用资金情形[4] - 公司募集资金存放和使用符合要求[4] 经营情况 - 公司经营模式和环境未重大变化，经营管理正常有序[5] 其他 - 保荐机构提请公司严格履行信息披露义务，合法合规使用募集资金[6]

目 录 1、 专项审计报告 关于中盐安徽红四方肥业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 2、 附表 委托单位：中盐安徽红四方肥业股份有限公司 审计单位：容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：0551-63475800 RSM 容诚 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况专项说明 中盐安徽红四方肥业股份有限公司 容诚专字|2025|610Z0003 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 · 北京 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（bttp://ac.mof.gov.cn）"进行宜 "江""扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（bttp://ac.mof.gov.cn）"进行宜 容诚会i (此页无正文,为中盐安徽红四方肥业股份有限公司容诚专字[2025] 610Z0003 号非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明之签字盖章页。) 关于中盐安徽红四方肥业股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明 容诚专字[2025]610Z0003 号 中盐安徽红四方肥业股份有限公司全体股东: 我们接受委托,依据中国注册会计师审 ...

RSM 容 诚 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况专项说明 中盐安徽红四方肥业股份有限公司 容诚专字|2025|610Z0003 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 ·北京 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.qov.cn）"进行查 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof..gov.cn）"进行查 。 容诚会i 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明 容诚专字[2025]610Z0003 号 中盐安徽红四方肥业股份有限公司全体股东: 我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了中盐安徽红四方肥业股 份有限公司(以下简称红四方)2024年12月31日的合并及母公司资产负债表, 2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有 者权益变动表以及财务报表附注,并于 2025年 4 月 24日出具了容诚审字 [2025]610Z0017 号的无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号 -- 上市公司资金 往来、对外担保的监管要求》的要 ...

财务相关 - 容诚审计公司2024年12月31日财务报告内控有效性[2] - 2024年12月31日公司在重大方面保持有效财务报告内控[6] - 公司登记资金为8811.5万元[10] 职责相关 - 公司董事会负责建立健全和评价内控有效性[3] - 注册会计师负责发表审计意见并披露重大缺陷[4]

董事会与独立董事履职 - 2024年独立董事应参加董事会6次，亲自出席6次，通讯参加1次，委托和缺席0次，出席股东会6次[4] - 2024年董事会薪酬与考核委员会召开2次会议，审计委员会召开5次会议[4] - 2024年独立董事参加3次专门会议审核利润分配等事项[5] 审计与内控 - 2024年年度审计前独立董事听取汇报并沟通审计计划[5] - 公司编制2024年度内控评价报告，独立董事认为符合要求且真实全面[9] - 2024年续聘容诚会计师事务所为审计机构[10] 公司合规 - 2024年独立董事认为关联交易合理合规公允，无损害公司和股东利益[8] - 2024年公司及相关方无变更或豁免承诺情形[8] - 2024年公司无被收购相关情况[9] 人员与政策 - 2024年未发生聘任或解聘财务负责人情况[10] - 2024年无因非会计准则变更作会计政策变更或重大差错更正[10] - 2024年无提名或任免董事情况[10] 其他 - 董事会审核2023年度高级管理人员薪酬与考核结果[10] - 相关人员监督核查公司信息披露及时完整准确[11]

财务数据关键指标变化 - 2024年度公司归属于上市公司股东的净利润为93,166,849.61元[6] - 截至2024年12月31日，公司母公司报表中期末未分配利润为663,108,547.82元[6] - 2024年营业收入34.85亿元，较2023年减少10.62%[26] - 2024年归属于上市公司股东的净利润9316.68万元，较2023年减少41.16%[26] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润7716.68万元，较2023年减少48.64%[26] - 2024年经营活动产生的现金流量净额9825.69万元，较2023年减少59.71%[26] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产13.82亿元，较2023年末增加49.28%[26] - 2024年末总资产24.08亿元，较2023年末增加13.13%[26] - 2024年基本每股收益0.60元/股，较2023年的1.06元/股降低43.40%；扣除非经常性损益后的基本每股收益0.50元/股，较2023年的1.00元/股降低50.00%[27] - 2024年加权平均净资产收益率9.30%，较2023年的18.71%下降9.41个百分点；扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率7.70%，较2023年的17.76%下降10.06个百分点[27] - 2024年归属于上市公司股东的净利润较上年同期降低41.16%，扣除非经常性损益的净利润较上年同期降低48.64%[28] - 2024年经营活动产生的现金流量净额较上年同期降低59.71%，营业收入较上年同期下降10.62%[28] - 2024年归属于上市公司股东的净资产较上年同期增长49.28%，因首次发行A股50,000,000股，募集资金净额363,070,213.42元[28] - 2024年第一至四季度营业收入分别为765,178,590.05元、1,210,273,491.09元、690,282,734.17元、819,733,585.88元[30] - 2024年第一至四季度归属于上市公司股东的净利润分别为21,480,044.99元、61,625,649.09元、28,746,487.52元、 - 18,685,331.99元[30] - 2024年非流动性资产处置损益为 - 422,454.13元，2023年为 - 316,362.91元，2022年为 - 401,118.47元[32] - 2024年采用公允价值计量的应收款项融资期初余额178,000.00元，期末余额1,500,000.00元，变动1,322,000.00元[35] - 2024年公司尿素生产345,227.09吨，销量176,425.90吨；复合肥生产1,257,188.08吨，销量1,289,246.23吨；营业收入3,485,468,401.19元，同比下降10.62%；归属于上市公司股东的净利润93,166,849.61元，同比下降41.16%[38] - 公司实现营业收入34.85亿元，同比下降10.62%；归属上市公司股东净利润9316.68万元，同比下降41.16%[65] - 营业成本31.12亿元，同比下降8.71%；销售费用7725.93万元，同比下降19.64%；管理费用1.23亿元，同比上升3.72%；财务费用683.04万元，同比下降44.85%；研发费用6725.12万元，同比下降17.21%[66] - 经营活动现金流量净额9825.69万元，同比下降59.71%；投资活动现金流量净额 - 1.06亿元；筹资活动现金流量净额3.38亿元[66] - 化工行业营业收入34.61亿元，营业成本30.92亿元，毛利率10.66%，收入同比降10.46%，成本同比降8.59%，毛利率减少1.83个百分点[69] - 复合肥产品营业收入30.93亿元，营业成本27.52亿元，毛利率11.03%，收入同比降5.68%，成本同比降4.56%，毛利率减少1.05个百分点[69] - 氮肥产品营业收入3.68亿元，营业成本3.40亿元，毛利率7.52%，收入同比降37.23%，成本同比降31.85%，毛利率减少7.3个百分点[69] - 尿素生产量34.52万吨，销售量17.64万吨，库存量1.78万吨，生产量同比增1.92%，销售量同比降26.45%，库存量同比增65.60%[72] - 复合肥（含脲铵氮肥、水溶肥、硫酸铵）生产量125.72万吨，销售量128.92万吨，库存量13.18万吨，生产量同比增0.70%，销售量同比增2.34%，库存量同比增16.22%[72] - 化工行业直接材料成本27.71亿元，占比89.62%，同比降7.56%；直接人工成本2370.82万元，占比0.77%，同比降2.50%；制造费用2.87亿元，占比9.27%，同比降17.27%；运费1041.87万元，占比0.34%，同比降24.70%[74] - 前五名客户销售额2.41亿元，占年度销售总额6.98%，关联方销售额为0[75] - 前五名客户销售额合计24119.51，占年度销售总额6.98%[76] - 前五名供应商采购额159088.87万元，占年度采购总额51.61%；关联方采购额73619.39万元，占年度采购总额23.88%[77] - 销售费用较上年同期减少19.64%，管理费用增加3.72%，财务费用减少44.85%[79] - 本期研发投入合计67251249.28元，占营业收入比例1.93%[81] - 2024年经营活动现金流入小计3494900739.68元，较2023年减少10.23%[85] - 2024年筹资活动现金流入小计700811320.75元，较2023年增加141.66%[85] - 货币资金期末数459406948.56元，较上期增加96.24%[87] - 应付账款期末数234563128.30元，较上期增加85.52%[87] - 负债合计期末数874158554.63元，较上期减少16.73%[88] - 截至报告期末，受限资产合计122,293,343.84元，其中货币资金18,125,000.00元、应收票据2,175,193.20元、固定资产92,081,958.86元、无形资产9,911,191.78元[89] - 应收款项融资期初数178,000元，本期公允价值变动损益56,906,958.54元，本期计提减值1,500,000元，期末数58,228,958.54元；其他资产期初数12,918,759.37元，期末数12,918,759.37元[127] - 化工行业营业收入3460599118.68元，同比增10.66%，营业成本3091745411.39元，同比降10.46%，毛利率减少1.83个百分点[120] - 经销渠道营业收入2963767187.80元，同比降5.41%；直销渠道营业收入372781310.54元，同比降28.27%；贸易商渠道营业收入124050620.34元，同比降41.47%[122] 各条业务线表现 - 新型肥料占比约30%[49] - 公司具有尿素30万吨/年、各类复合肥250万吨/年、水溶肥5万吨/年的生产能力[53] - 2024年公司复合肥产销量行业排名第10位[53] - 公司募投项目扩建20万吨/年新型增效专用肥料项目已投产[54] - 公司募投项目扩建5万吨/年经济作物用专用优质钾肥及配套工程项目将建设投产[54] - 公司产品总养分从25%到57%[55] - 公司产品形成多个系列500多个规格[55] - 公司主要产品分为复合肥、氮肥，有多个系列500多个规格，能满足不同作物施肥需求[101] - 公司核心技术包括尿素、脲铵氮肥等产品的配方技术和生产工艺技术，均已实现产业化[102] - 公司主要产品复合肥所属复混肥料，上游原材料有尿素、硫酸铵等，下游应用于农业生产，价格受原材料价格影响；尿素所属氮肥，上游原材料有液氨、二氧化碳等，下游用于农业生产或化工原料，价格受原材料价格影响[97] - 公司主要产品生产工艺有氨酸法复合肥生产工艺流程[103] - 氮肥生产装置产能为30万吨/年，将净化气中98.5%的CO₂与液氨反应，生成纯度98.7%的熔融尿素[112] - 复合肥报告期实际可利用产能235万吨，产能利用率53.50%；设计产能255万吨，产能利用率49.30%，在建硫酸钾装置产能5万吨[113][114] - 主要原材料价格变动使营业成本降低19065.30万元，其中液氨采购量212459.15吨、价格同比降7.42%，尿素采购量131206.84吨、价格同比降14.34%等[116] - 主要能源价格变动使营业成本降低574.15万元，其中电采购量8255.53万度、价格同比降3.45%，蒸汽采购量376545.61吨、价格同比降4.31%等[117] 各地区表现 - 化肥行业销售区域性强，消费集中于传统种粮大省和经济作物集中种植区域[52][53] 管理层讨论和指引 - 2025年粮食产量目标1.4万亿斤左右，国家多项政策推动粮食产能提升，化肥需求量将稳定增长[131] - 未来化肥行业产能集中化、行业整合是趋势，产品向差异化、新型肥料方向升级[133] - 国家将出台更多支持绿色新型肥料发展的政策，推动化肥行业向绿色、低碳、循环方向发展[132] - 2025年计划销售复合肥146万吨、氮肥13万吨，实现营业收入39亿元[137] - 公司围绕中盐集团战略方针和功能定位，深耕复合肥、氮肥等主业，推进新型特种肥料推广[135] - 公司将通过内延发展、外延扩张推进并购重组等资本运作强化主业和完善产业链[136] - 公司加强日常管理，完善安全生产责任制，落实环保制度要求[137] - 公司以“绿色低碳”为科技创新方向，推进新技术、新产品开发和工艺优化[137] - 公司推进信息化建设，建立统一信息化工作平台，提高整体运营效率[138] - 公司强化销售部门任务落实，提高营销执行力，扩大高附加值产品推广[138] - 公司提升市场部门数据分析能力，制定产品和品牌传播策略[139] - 公司推进农化服务规范化、标准化和制度化建设，提升服务效能[139] - 公司根据国资委部署推进深化改革，增强核心功能，提升核心竞争力[140] - 公司主营业务成本中材料成本占比约90%，原材料价格波动会影响生产成本和业绩[142] - 2015 - 2020年农业部实施化肥使用零增长行动，2022年提出到2025年化肥减量化方案，2024年要求推进化肥控量增效[143] - 公司以市场需求为导向，通过加强技术创新等调整产品结构[144] - 公司设立安全生产委员会和安全环保部，加强安全生产和环保管理[144] - 公司积极做好市场预测，调整生产安排和库存规模应对季节性波动[145] 其他没有覆盖的重要内容 - 公司注册地址于2024年10月21日由安徽省合肥市循环经济示范园纬五路北侧变更为安徽省合肥市循环经济示范园宏图大道北侧[20] - 公司股票为A股，在上海证券交易所上市，股票简称红四方，代码603395[22] - 公司聘请容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为会计师事务所，签字会计师为黄亚琼、罗君、郑娇阳[23][24] - 国元证券股份有限公司为公司报告期内履行持续督导职责的保荐机构，签字保荐代表人为王奇、姚成，持续督导期间为2024年11月26日 - 2026年12月31日[24] - 2024年公司获评合肥市“智能工厂”称号，尿素车间获评安徽省绿色化数字车间称号，下属子公司中盐美福二级安全标准化建设通过[39] - 报告期内公司申请专利42件，授权专利8件，完成2项安徽省科技成果评价、2项安徽省新产品认定，获安徽省科技进步一等奖、二等奖[40] - 2024年公司党委修订《公司党委会议“第一议题”制度实施办法（试行）》，落实“第一议题”制度[45] - 2024年11月26日公司在上海证券交易所主板上市[43] - 公司完成国家重点研发计划等课题阶段性考核指标，开发的有机无机复混肥料等产品在部分盐碱地改造利用初步成功[40] - 公司荣获国务院国资委2023年度“双百企业”专项考核“优秀”等级[42] - 公司持续推进“1 + 2 + N”的品牌战略落地，采用“会销 + 直播 + 短视频”推广品牌[42] - 公司构建“服务 + 技术 + 营销”一体化营销组织体系，与全国农技推广中心深化合作[42] - 公司加快有机肥等前瞻性战略性新兴产业布局，推进水产品副产物加工技术开发和盐碱地改良技术探索[43] - 公司组织完成规章制度废改立，完善内控体系，理清各治理主体权责边界[43] - 国内尿素市场价格自2024年四季度以来持续低迷[48] - 复合肥行业产品价格全年稳中有降[48] - 公司拥有19项发明专利[61] - 公司前身合肥蜀山化肥厂有60多年创业史[62] -