业绩总结 - 2024年公司营业收入26.84亿元，较上年同期下降3.58%[5] - 2024年公司扣非后归属于上市公司股东的净利润0.78亿元，较上年同期上升34.48%[5] 新产品和新技术研发 - 2024年公司申请5项专利，其中发明专利1项[6] - 2024年公司推出逾千款新产品，逾两百款产品规模化生产并获市场认可[6] - 公司香味库储备量超3万[6] 未来展望 - 2025年董事会围绕聚焦与开拓开展工作，聚焦核心业务拓展市场[33] - 2025年在创新方面推进研发体系建设和技术突破[33] - 引入数字化、智能化新质生产力提升生产端效益[34] - 扩大团队建设投入吸引、培养并留住人才[34] - 加快国际布局，开拓国际业务、布局海外子公司并深化本地化服务[35] - 加深与国际领先研创资源合作，加强国际化人才培养和储备[35] - 树立科学市值管理理念，提升公司规范运作和治理水平[35] - 做好投资者关系管理工作，维护投资者权益[35] - 加强内控制度建设，完善法人治理结构，落实风险防范机制[35] 其他新策略 - 坚持“以客户为中心”理念，提供一站式整体解决方案[34]

爱普香料集团股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履行监督职责情况的报告 爱普香料集团股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所 2024 年度履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《国有企业、上 市公司选聘会计师事务所管理办法》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及爱普香料集团股份有限公司(以下简称"公司"、"爱普股 份")的《公司章程》、《公司董事会审计委员会实施细则》等规定和要求，公司 董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现就公司董事会 审计委员会对上会会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"上会"）2024 年度 履行监督职责的情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 上会会计师事务所（特殊普通合伙）原名上海会计师事务所，创建于 1981 年，是由财政部试点成立的全国第一家会计师事务所；1998 年改制为由注册会 计师个人出资并承担有限责任的上海上会会计师事务所有限公司；2013 年年底 转制为特殊普通合伙制，更名为上会会计师事务所（特殊普通合伙）。 ...

内部控制情况 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[9] 内控缺陷标准 - 财务报告内控资产、利润潜在错报重大、重要、一般缺陷定量标准[14] - 非财务报告内控财产损失重大、重要缺陷定量标准[15] 未来展望 - 公司将完善内控，规范执行，强化监督检查[17]

会议情况 - 2025年第一次独立董事专门会议于4月24日召开，3人全到[1] - 审议通过《关于2025年度关联交易预计额度的议案》[1] 关联交易 - 公司及部分子公司向上海爱投实业租场地，定价为市场价[1] - 关联交易属日常交易，定价公允合理[2] - 关联交易表决3票同意，提交董事会审议[2]

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为26.84亿元，同比下降3.58%[24] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为1.59亿元，同比大幅增长75.25%[24] - 2024年扣除非经常性损益后的净利润为0.78亿元，同比增长34.48%[24] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为2.19亿元，同比下降2.79%[24] - 2024年基本每股收益为0.4235元/股，同比增长75.29%[26] - 2024年加权平均净资产收益率为4.97%，同比增加2.05个百分点[26] - 2024年度公司营业收入26.84亿元，同比下降3.58%[83] - 扣非后归属于上市公司股东的净利润0.78亿元，同比上升34.48%[83] - 营业利润同比增加73.38%，所得税费用同比增加81.11%[86] 收入和利润（同比环比） - 公司2024年度期末可供分配利润为人民币1,079,146,642.74元[6] - 2024年度现金分红占归属于上市公司股东净利润的42.50%[6] - 最近三个会计年度累计现金分红金额为127,716,843.16元，占年均净利润的106.47%[193] - 最近一个会计年度合并报表归属于上市公司普通股股东的净利润为159,076,320.76元[193] - 母公司报表年度末未分配利润为1,079,146,642.74元[193] 成本和费用（同比环比） - 营业成本22.42亿元，同比下降5.45%，降幅大于营业收入[84] - 管理费用1.33亿元，同比下降9.36%[84] - 财务费用-1033.86万元，同比下降18.95%[84] - 研发费用3226.88万元，同比下降6.36%[84] - 所得税费用5521.08万元，同比上升81.11%[84] 各条业务线表现 - 香精产品营业收入6.22亿元，同比增长14.72%，毛利率增加2.62个百分点至38.34%[88] - 香料产品营业收入1.59亿元，同比下降17.36%，毛利率降低14.90个百分点至16.72%[88] - 食品配料营业收入18.79亿元，同比下降7.09%，毛利率增加1.61个百分点至8.70%[88] - 香精产量11,178.94吨，同比增长15.71%，销量10,896.25吨，同比增长11.94%[90] - 食品配料产量23,933.23吨，同比下降28.62%，销量24,952.13吨，同比下降23.34%[90] 管理层讨论和指引 - 公司持续推进研发体系建设，专注于提取、合成、调配、应用、工艺改良等领域研究[38] - 公司2025年将聚焦香精香料、食品配料核心业务，拓展乳品、饮料、休闲零食、烘焙等领域[123] - 公司将持续引入数字化、智能化新质生产力，提升全要素生产率和边际效益[124] - 公司致力于为客户提供综合性食品配料和风味解决方案，构建香精、香料、食品配料三大板块业务架构体系[122] 现金分红和利润分配 - 公司拟向全体股东每10股派发现金红利1.80元（含税），合计派发现金红利67,614,799.32元（含税）[6] - 公司总股本为383,237,774股，扣除回购专用证券账户中的7,600,000股后，参与利润分配的股数为375,637,774股[6] - 公司不进行资本公积金转增股本，不送红股[7] - 2024年度拟现金分红总额为67,614,799.32元，占归属于上市公司股东净利润的42.50%[188][190] - 2024年拟每10股派发现金红利1.80元（含税），基准股本为375,637,774股[188] - 公司承诺未来三年（2024-2026）现金分红比例不低于当年可分配利润的20%[184] 资产和投资活动 - 2024年交易性金融资产期末余额为11.90亿元，当期增加5.37亿元[33] - 货币资金从4.053亿减少至2.116亿，同比下降47.80%，占总资产比例从10.61%降至5.80%[103] - 交易性金融资产从6.535亿增至11.904亿，同比增长82.17%，占总资产比例从17.10%升至32.64%[103] - 存货从6.293亿减少至4.263亿，同比下降32.26%，占总资产比例从16.47%降至11.69%[103] - 一年内到期的非流动资产从0.653亿增至3.090亿，同比激增372.94%，占总资产比例从1.71%升至8.47%[103] - 其他债权投资从3.496亿减少至0.522亿，同比下降85.06%，占总资产比例从9.15%降至1.43%[103] - 在建工程从0.685亿减少至0.045亿，同比下降93.43%，占总资产比例从1.79%降至0.12%[104] - 交易性金融资产本期购买金额达46.391亿，出售/赎回金额41.118亿[109] 子公司和投资表现 - 公司出售天舜食品45.6522%股权，转让价格为18,717.40万元，已完成工商变更并收到全部转让款18,717.402万元[114] - 江西爱普生物科技有限公司2024年净利润为1,111.18万元，总资产37,049.80万元[116] - 上海浦佳食品科技有限公司2024年净利润为3,199.63万元，营业收入67,825.04万元[116] - 上海爱普食品科技集团2024年净利润为1,064.53万元，营业收入95,599.90万元[116] - 上海申舜食品有限公司2024年净利润为-2,125.50万元，营业收入877.71万元[116] - 处置子公司天舜食品股权形成投资收益6,890万元，使归母净利润增长[101] 行业和市场趋势 - 全球香料香精市场2023年销售额达到306亿美元，较2022年同比增长2.3%，预计2025年将增至321亿美元[45] - 国内香料香精行业2023年市场销售额达439亿元，较2022年同比上升2.6%，预计2026年有望突破500亿元[47] - 国内中高端工业巧克力需求依赖进口，公司正积极寻求成为合格供应商以优化成本和供应效率[49] - 可可豆期货价格波动导致国内工业巧克力行业发展受阻，公司正与上下游协商应对原材料风险[51] - 2024年《食品安全国家标准食品添加剂使用标准》修订，明确香精标签规范，推动行业高质量发展[54] - 2025年《提振消费专项行动方案》旨在扩大内需，提升消费能力，利好香料香精及食品配料行业[55] - 全球前十大香料香精公司销售额占比约75%，前四大公司（奇华顿、芬美意、国际香料香精、德之馨）合计市场份额超50%[117] - 国内香料香精行业集中度低，企业规模普遍较小，与国际巨头存在差距[117] 公司治理和董事会 - 董事会由9名董事组成，其中独立董事3名，下设4个专业委员会[145] - 监事会由3名监事组成，包括1名职工代表监事，履行监督职能[146] - 公司董事、监事和高级管理人员2024年实际获得的报酬合计为517.73万元（税前）[163] - 公司第五届董事会第十二次会议审议通过2023年度利润分配方案等18项议案[167] - 公司2024年10月11日董事会审议通过出售控股子公司股权及被动形成对外担保议案[168] - 公司2024年12月13日董事会审议通过募集资金投资项目延期议案[168] - 公司全体董事2024年出席董事会会议率为100%，无缺席记录[169] - 年内召开董事会会议次数为9次，全部为现场结合通讯方式召开[170] 风险和挑战 - 宏观经济波动可能影响农产品、化工、食品等领域的供需平衡，对公司收入和利润产生影响[126] - 食品安全问题可能对公司品牌形象和产品销售造成不良影响，公司已建立严格的控制体系[128] - 公司应收账款规模较大，随着业务开拓可能进一步增加，存在损失风险[134] - 部分产品因市场竞争可能导致存货跌价，需计提存货跌价准备[135] - 商誉减值风险存在，若子公司业绩低于预期将影响整体经营业绩[136] - 食品配料贸易占营业收入比重较大，汇率波动可能扩大汇兑损益[137] - 募集资金投资项目若管理不力或市场环境变化，可能影响实施效果[138] - 公司环保政策合规，但未来更严格标准可能影响生产经营[139] 研发和创新 - 公司2024年度申请了5项专利，其中发明专利1项，成功推出逾千款新产品，逾两百款实现规模化生产[38] - 公司香味库储备量已超过3万，进一步丰富产品矩阵[38] - 公司生产的食品配料主要为工业巧克力，在消费升级和追求营养、健康、安全的大趋势下，具备巨大增长潜力[118] - 低糖低脂巧克力、黑巧克力以及有机巧克力等新产品需求旺盛，特别是在年轻一代中[119] 社会责任和员工 - 公司2024年度继续向"蓝天下的至爱"捐款，捐赠徐行镇对口支援县青海省久治县[40] - 报告期内投入环保资金430.73万元[200] - 母公司在职员工数量为317人，主要子公司在职员工数量为610人，合计927人[179] - 员工专业构成中生产人员290人，销售人员134人，技术人员170人，财务人员56人，行政人员277人[179] - 员工教育程度中博士研究生8人，硕士研究生49人，本科273人，专科259人，高中及以下338人[179] - 公司建立了与经营业绩紧密结合的薪酬政策，包括多样化的薪酬待遇和激励保障制度[180] - 公司每年针对不同层次员工进行培训，包括外派专业培训和高层管理人员考察学习[181]

独立董事评估 - 公司对2024年度在任独立董事独立性进行评估[1] - 三位独立董事未在公司及主要股东公司任他职[1] - 独立董事与公司及主要股东无利害关系[1] - 公司独立董事符合相关独立性要求[1] 报告信息 - 报告日期为2025年4月24日[2]

授权决策 - 授权董事长签署单笔不超4亿元综合授信合同和单次不超1亿元借款合同[2] - 公司自有资产担保时，授权董事长在总额不超8亿元内签署担保合同[2] 子公司业绩 - 上海爱普植物科技净利润277.17万元，资产负债率6.01%[3] - 上海申舜食品净利润 - 2125.50万元，资产负债率1.11%[3] - 河南华龙香料净利润715.43万元，资产负债率13.52%[3] - 江西爱普生物净利润1111.18万元，资产负债率18.98%[3] - 上海爱普食品科技集团净利润1064.53万元，资产负债率19.34%[3] - 上海浦佳食品科技净利润3199.63万元，资产负债率19.79%[3] - 上海爱普食品配料净利润1208.80万元，资产负债率41.07%[3] 担保情况 - 截至公告发布日，公司担保总额33470万元，占净资产比例10.26%[5]

募集资金情况 - 2021年非公开发行A股63237774股，发行价每股11.86元，募集资金总额749999999.64元，净额731055624.42元[13] - 截至2023年12月31日已使用募集资金246816345.88元[14] - 2024年度已使用募集资金40636213.62元[14] - 2024年12月31日募集资金余额489321465.29元[14] - 累计手续费支出5823.53元，累计利息收入及理财产品收益45724223.90元[14] 存款余额情况 - 2021年非公开发行股票活期存款余额578521.61元，结构性存款余额471500000元[16] - 上海申舜食品有限公司活期存款余额2242943.68元，结构性存款余额15000000元[16] 项目投资情况 - 截至2024年12月31日，累计投入“食品配料研发制造基地”项目287452559.50元，本报告期投入40636213.62元[18] - 累计以募集资金置换先期投入自筹资金98249113.23元[18] - 食品配料研发制造基地项目自筹资金预先投入金额为98959174.23元，本次置换金额为98249113.23元[20] - 累计投入募集资金总额为28745.26万元[30] - 本年度投入募集资金总额为3105.56万元[30] - 至期末累计投入金额为73105.50万元[30] - 调整后投资为5000.0万元[30] - 期末投资进度为39.32%[30] - 承诺投资总额为44360.31万元[30] 现金管理情况 - 公司可将不超过5.1亿元闲置募集资金进行现金管理，期限不超十二个月[21] - 浦发银行多笔结构性存款，金额从1000万到2000万不等，年化收益率在2.00% - 2.70%之间[22] - 光大银行多笔结构性存款，金额从4.75亿到4.69亿不等，年化收益率在2.25% - 2.45%之间[22][23] - 2024年末现金管理期末余额为4.865亿元[23] 公司决议情况 - 2024年3月7日，公司决议用募集资金向全资子公司上海申舜食品有限公司增资5000万元[24] - 2024年4月22日，公司决议将“食品配料研发制造基地”项目预定可使用日期从2023年11月延至2024年12月[24] - 2024年12月13日，公司决议将“食品配料研发制造基地”项目预定可使用日期从2024年12月延至2026年12月[24] 其他情况 - 公司已完成募集资金置换工作，独立董事和监事会均发表同意意见[20] - 报告期内公司募集资金使用及信息披露合规，无违规情形[26] - 公司将“食品配料研发制造基地项目”达到预定可使用状态时间调整至2026年12月[30] - 项目主要原材料近期出现4063.62万元的情况[30] - 下游客户方面涉及金额为3105.56万元[30] - 公司食品配料主要下游客户为食品饮料品牌方或生产方，获单可能需数月甚至更久[30]

募集资金情况 - 2021年公司非公开发行A股63,237,774股，发行价每股11.86元，募资总额749,999,999.64元，净额731,055,624.42元[1] - 截至2023年12月31日已使用募资246,816,345.88元，2024年度已使用40,636,213.62元[4] - 累计手续费支出5,823.53元，累计利息及理财收益45,724,223.90元[4] - 2024年12月31日募资余额489,321,465.29元[4] - 2021年公司用募资置换预先投入自筹资金98,249,113.23元[10] 账户余额情况 - 截至2024年12月31日，光大银行账户余额472,078,521.61元，浦发银行账户余额17,242,943.68元[6] 项目投入情况 - 截至2024年12月31日，累计投入“食品配料研发制造基地项目”287,452,559.50元，本报告期投入40,636,213.62元[9] - 食品配料研发制造基地项目承诺投资75,000.00万元，调整后73,105.56万元[29] - 该项目截至期末累计投入与承诺投入差额 -44,360.31万元[29] - 该项目投入进度39.32%[29] 资金管理情况 - 公司同意对额度上限5.1亿元闲置募资现金管理[13] - 浦发银行多笔结构性存款年化收益率2.00%-2.70%，如2024/3/29起息1000万元存款年化收益率2.70%[13] - 光大银行多笔结构性存款年化收益率2.25%-2.45%，如2024/1/31起息6100万元存款年化收益率2.40%[14] - 2024年期末余额4.865亿元，逾期未收回本金和收益累计0元[14] 公司决议情况 - 2024年3月7日，公司决议用募资向全资子公司上海申舜食品有限公司增资5000万元[18] - 2024年4月22日，公司决议将“食品配料研发制造基地”项目预定可使用日期从2023年11月延至2024年12月[18] - 2024年12月13日，公司决议将该项目预定可使用日期延至2026年12月[18] 审核意见情况 - 会计师事务所认为公司编制报告如实反映募资存放与使用情况[21] - 保荐机构认为公司2024年度募资存放和使用合规，无违规情形[22]

证券代码：603020 证券简称：爱普股份 公告编号：2025-020 爱普香料集团股份有限公司 关于召开 2024 年度业绩说明会的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： https://roadshow.sseinfo.com/） 会议召开方式：上证路演中心网络互动 投资者可于 2025 年 4 月 25 日（星期五）至 5 月 6 日(星期二)16:00 前 登录上证路演中心网站首页点击"提问预征集"栏目或通过公司邮箱 hanqing.qin@cnaff.com 进行提问。公司将在说明会上对投资者普遍关注的 问题进行回答。 爱普香料集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 25 日在 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及相关指定信息披露媒体披露了公 司 2024 年年度报告及报告摘要，为了便于广大投资者更全面、更深入的了解 公司 2024 年度经营成果、财务状况，公司计划于 2025 年 5 月 7 日(星期三) 下午 13:00-14:00 举行 202 ...