文章核心观点 公司对2024年12月31日的内部控制有效性进行评价，认为在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，未发现非财务报告内部控制重大缺陷，且不断完善内部控制体系提升规范运营和风险防范能力 [1][2][7] 分组1：重要声明 - 建立健全和实施内部控制、评价有效性及披露报告是董事会责任，监事会监督，经理层负责日常运行 [1] - 公司内部控制目标是合理保证经营管理合法合规等，但存在固有局限性 [1] 分组2：内部控制评价结论 - 基准日不存在财务报告内部控制重大缺陷，公司保持了有效的财务报告内部控制 [2] - 基准日未发现非财务报告内部控制重大缺陷 [2] - 评价报告基准日至发出日未发生影响评价结论的因素 [2] 分组3：内部控制评价工作情况 内部控制评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占比均为100% [3] - 评价范围涵盖组织架构、发展战略等多方面及部分方面的内部控制设计及运行情况 [3] 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 - 依据企业内部控制规范体系及公司相关办法开展评价工作 [3][4] - 董事会结合多因素确定适用于公司的内部控制缺陷具体认定标准，与以前年度一致 [4] - 财务报告内部控制缺陷评价有定量和定性标准 [4][5] - 非财务报告内部控制缺陷评价有定量和定性标准 [5] 内部控制缺陷认定及整改情况 - 报告期内不存在财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷 [5] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷，针对一般缺陷制定整改计划并落实 [5] 分组4：其他内部控制相关重大事项说明 - 上一年度非财务报告内部控制一般缺陷整改措施落实到位，效果良好 [7] - 报告期围绕发展战略和重点工作完善内部控制体系，提升规范运营和风险防范能力 [7] - 现有内部控制与公司多方面相适应，实现重大风险可控 [7]

文章核心观点 公司于2025年3月31日审议通过计提2024年度资产减值准备的议案，共计提14,519.30万元，各相关部门均同意本次计提 [1][3] 本次计提资产减值准备概况 - 依据《企业会计准则》及公司会计政策，基于谨慎性原则对2024年12月31日合并报表范围内存在减值迹象的资产进行减值测试，按资产可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备 [1] 本次计提资产减值准备的具体情况 - 中星11号卫星相关资产组（含卫星本体及相应地面设施）账面价值18,050.84万元，评估值5,161.98万元，计提减值准备 [2] - 子公司星航互联（北京）科技有限公司机载卫星通信设备相关资产组账面价值4,930.44万元，评估值3,300.00万元，计提减值准备1,630.44万元 [2] 计提资产减值准备对公司财务状况的影响 - 本次计提资产减值准备14,519.30万元，将减少2024年度利润总额14,519.30万元 [3] 各部门关于计提资产减值准备的意见 - 董事会认为依据实际情况计提符合规定，能公允准确反映资产状况，同意本次计提 [3] - 独立董事认为计提后财务报表更公允，有助于提供真实可靠信息，不存在损害股东利益情形，同意本次计提 [4] - 审计委员会认为计提符合规定、依据充分，能使财务报表更公允、会计信息更合理，不存在损害股东利益情况，同意计提并提交董事会审议 [4] - 监事会认为计提符合规定和实际情况，能更公允反映财务状况和资产价值，决策程序合规，同意本次计提 [4]

文章核心观点 公司2025年度日常经营性关联交易预计符合经营发展需要，定价公允合理，不会损害公司及股东利益，相关议案已通过多轮审议，尚需提请股东大会审议[1][2] 日常经营性关联交易基本情况 日常经营性关联交易履行的审议程序 - 2025年3月28日第三届董事会第八次独立董事专门会议全票通过相关议案，独立董事认为交易符合公司发展需要，定价公允[1] - 同日第三届董事会审计委员会第九次会议通过议案，认为交易基于实际需要，价格合理，不损害公司利益，并同意提交董事会审议[2] - 3月31日第三届董事会第十七次会议非关联董事全票通过议案，该议案尚需提请股东大会审议，关联股东将回避表决[2] - 同日第三届监事会第八次会议通过议案，监事会认为交易是正常经营必需，定价遵循原则，不影响独立性，符合规定[2] 前次日常关联交易预计和执行情况 - 2024年度销售/提供劳务关联交易总额预计不超过282,000万元，实际发生86,991.61万元，差异原因主要是业务发展需要[4] 2025年度日常经营性关联交易预计金额 - 销售商品/提供劳务预计发生25,500万元，其中空间段运营服务11,000万元、其他销售商品/提供劳务14,500万元[4][5] - 采购商品/接受劳务预计发生120,400万元，其中星箭采购47,400万元、其他采购/接受劳务23,000万元，公司计划2025年与火箭研究院签2.4亿元中星27号卫星配套火箭采购合同[5] 关联人介绍和关联关系 关联方基本情况 - 主要关联方为航天科技集团及其下属单位、中国空间技术研究院、中国运载火箭技术研究院、亚太卫星宽带通信（深圳）有限公司及其子公司[5][8] 与公司的关联关系 - 航天科技集团是控股股东、实际控制人，下属单位与公司受同一控制；亚太星通是公司间接持股30%的联营企业[8][9] 前期同类关联交易的执行情况和履约能力分析 - 前期同类关联交易均按时履约，关联方资信良好，具备履约能力[9] 关联交易主要内容和定价政策 关联交易的主要内容 - 销售商品/提供劳务包括卫星空间段运营服务、项目研究及平台系统研发服务、技术服务等[9] - 采购商品/接受劳务包括星箭采购、生产保障物资集中采购、卫星终端设备采购、系统研发及技术服务等[9][10] 关联交易定价政策 - 采购价格采用市场化定价原则，由双方自主商业谈判确定，航天科技集团不干预，按公平原则签协议执行[10] 关联交易的目的以及对上市公司的影响 - 交易基于日常生产经营实际需要，按自愿平等、互惠互利等原则进行，价格公允，不损害公司及股东利益，无不利影响[10]

文章核心观点 公司公布2024年度利润分配方案，拟向全体股东派发现金红利，不进行资本公积金转增股本，该方案尚需提交2024年年度股东大会审议 [1][2][5] 利润分配方案内容 具体内容 - 公司2024年度实现归属于上市公司股东的净利润31.49亿元，母公司可供股东分配利润按章程拟定方案，拟向全体股东每10股派发现金红利0.323元（含税），不进行资本公积金转增股本 [2] - 截至2024年末公司总股本42.24亿股，合计拟派发现金红利1.36亿元（含税），占当年净利润的30% [2] 股本变动调整 - 若公告披露日至股权登记日公司总股本变动，拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例，后续总股本变化将另行公告 [3][4] 风险警示情况 - 公司未触及《股票上市规则》规定的可能被实施其他风险警示的情形，最近三个会计年度累计现金分红总额4.25亿元，累计回购注销总额0元，平均净利润5.75亿元，现金分红比例74.02% [5] 决策程序 董事会会议 - 董事会审议通过《中国卫通2024年度利润分配预案》，方案符合《公司章程》规定的利润分配政策 [5] 监事会意见 - 监事会通过该预案，认为符合公司实际经营状况，兼顾投资者回报与公司发展，保证股利分配政策连续性和稳定性，不损害股东利益 [5]

文章核心观点 中国卫通第三届监事会第八次会议审议多项议案并通过，部分议案尚需提交公司股东大会审议 [1][2] 分组1：监事会会议召开情况 - 会议于2025年3月31日以现场方式召开，应出席监事五名，实际出席五名，其中监事姜巍委托监事郭晓梅代为出席会议并表决，会议召开符合相关规定，决议合法有效 [1] 分组2：监事会会议审议情况 审议通过《中国卫通2024年年度报告》 - 监事会认为报告编制和审议程序合规，信息真实准确反映公司经营和财务状况，无虚假记载等问题，报告全文及摘要详见2025年4月2日上海证券交易所网站，表决结果为5票赞成通过，议案尚需提交公司股东大会审议 [1][2] 审议通过《中国卫通2024年度监事会工作报告》 - 详细情况见上海证券交易所网站相关报告，表决结果为5票赞成通过，议案尚需提交公司股东大会审议 [2] 审议通过《中国卫通2024年度财务决算报告》 - 表决结果为5票赞成通过，议案尚需提交公司股东大会审议 [2] 审议通过《中国卫通2025年度全面预算报告》 - 表决结果为5票赞成通过，议案尚需提交公司股东大会审议 [2] 审议通过《中国卫通关于与航天科技财务有限责任公司关联交易预计及继续执行金融服务协议的议案》 - 监事会认为交易遵循公平原则，有助于节约成本、提高资金效率，未损害股东利益，符合规定，详细情况见上海证券交易所网站相关公告，表决结果为5票赞成通过，议案尚需提交公司股东大会审议 [2][5] 审议通过《中国卫通关于航天科技财务有限责任公司的风险评估报告》 - 详细情况见上海证券交易所网站相关报告，表决结果为5票赞成通过 [5] 审议通过《中国卫通关于使用自有资金进行现金管理的议案》 - 监事会认为有助于提高资金效率、获得收益，符合股东利益，决策程序合规，详细情况见上海证券交易所网站相关公告，表决结果为5票赞成通过 [5][6] 审议通过《中国卫通关于计提2024年度资产减值准备的议案》 - 监事会认为符合规定和实际情况，能公允反映财务状况和资产价值，决策程序合规，详细情况见上海证券交易所网站相关公告，表决结果为5票赞成通过 [6] 审议通过《中国卫通关于会计政策变更的议案》 - 公司根据财政部文件规定变更会计政策，符合相关规定，能客观反映财务状况和经营成果，不损害股东利益，审议程序合规，详细情况见上海证券交易所网站相关公告，表决结果为5票赞成通过 [6][11] 审议通过《中国卫通2024年度内部控制评价报告》 - 详细情况见上海证券交易所网站相关报告，表决结果为5票赞成通过 [11] 审议通过《中国卫通关于2024年度监事薪酬确认的议案》 - 表决结果为2票赞成、3票回避或3票赞成、2票回避，议案获得通过 [11] 审议通过《中国卫通关于2025年度日常经营性关联交易的议案》 - 监事会认为关联交易是正常经营必需，定价遵循原则，不影响独立性，不损害股东利益，符合规定，详细情况见上海证券交易所网站相关公告，表决结果为5票赞成通过，议案尚需提交公司股东大会审议 [12] 审议通过《中国卫通2024年度利润分配预案》 - 监事会认为预案符合公司实际状况，兼顾回报和发展，符合投资者和公司需求，不损害股东利益，详细情况见上海证券交易所网站相关公告，表决结果为5票赞成通过，议案尚需提交公司股东大会审议并在通过后实施 [12][15] 分组3：报备文件 - 中国卫通集团股份有限公司第三届监事会第八次会议决议 [15]

财务审计 - 立信会计师事务所审计中国卫通集团2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] - 立信会计师事务所出具报告日期为2025年3月31日[10]

财务数据 - 2024年度营业收入为254,112.40万元[6] - 期末流动资产合计878.87亿元，较上年年末增长约9.94%[17] - 期末非流动资产合计1362.43亿元，较上年年末下降约7.07%[17] - 期末资产总计2241.29亿元，较上年年末下降约1.07%[17] - 期末流动负债合计150.40亿元，较上年年末下降约19.40%[19] - 期末非流动负债合计85.48亿元，较上年年末下降约35.14%[19] - 期末负债合计235.88亿元，较上年年末下降约25.91%[19] - 期末所有者权益合计2005.41亿元，较上年年末增长约3.09%[19] - 预收款项期末余额为387,548,243.64美元，上年年末余额为713,361,084.90美元[23] - 营业收入本期金额为2,541,123,963.72美元，上期金额为2,615,695,858.73美元[25] - 净利润本期金额为567,817,987.48美元，上期金额为509,008,049.20美元[25] - 基本每股收益本期为0.1076美元/股，上期为0.0826美元/股[25] - 2024年年初股本为224,385,412元，期末股本为4,224,385,412元[35][37][39] 审计相关 - 审计报告涵盖2024年1月1日至2024年12月31日的财务报表[2] - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司财务状况等[3] - 将收入确认识别为关键审计事项[6] - 审计报告日期为2025年3月31日[15] 公司基本信息 - 公司所属行业为通信卫星运营行业，基础电信业务经营许可证有效期至2025年06月03日[42] - 截至2024年12月31日，公司合并财务报表范围内有8家子公司[44] - 会计期间为公历1月1日起至12月31日止[48] - 公司营业周期为12个月[49] 会计政策 - 公司及境内子公司以人民币为记账本位币，境外子公司以港币为记账本位币，编制报表采用人民币[50] - 合营安排分为共同经营和合营企业，公司确认与共同经营中利益份额相关的项目[58] - 公司外币交易初始确认按交易日即期汇率折算等[60] - 金融资产初始确认分类为以摊余成本计量等三类[66] - 金融负债初始确认分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益和以摊余成本计量两类[67] - 存货分类为原材料等，按成本初始计量，发出按加权平均法计价[84][85] - 资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量[87] - 公司根据履行履约义务与客户付款关系列示合同资产或合同负债[88] - 同一控制下企业合并形成对子公司长期股权投资按特定方法确定初始投资成本[95] - 非同一控制下企业合并形成对子公司长期股权投资按购买日合并成本确定初始投资成本[95] - 各类固定资产折旧年限、残值率和年折旧率有明确规定[106] - 无形资产取得时按成本初始计量，使用寿命有限的在预计使用寿命内直线法摊销[114][115] - 研究阶段支出发生时计入当期损益，开发阶段支出满足条件确认为无形资产[120] - 长期资产于资产负债表日存在减值迹象时进行减值测试[121] - 公司按规定比例为职工缴纳社会保险费和住房公积金等[126] - 公司在客户取得商品或服务控制权时确认收入[138] - 政府补助分为与资产相关和与收益相关，在满足条件且能收到时确认[145][147] - 公司根据资产和负债计税基础与账面价值差额确认递延所得税资产和负债[150] - 公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债[155] - 套期保值分为公允价值套期、现金流量套期、境外经营净投资套期[165] 税收政策 - 增值税税率为13.00%、9.00%、6.00%、5.00%，城市维护建设税税率为7.00%、5.00%等[186] - 公司及部分子公司2024年度企业所得税税率为15.00%[186][187][188] - 亚太卫星控股有限公司及所属香港子公司等企业所得税税率为16.50%，部分公司为25.00%[186] - 亚太卫星国际有限公司2024年度无需缴纳企业所得税[186] - 教育费附加税率为3.00%，地方教育费附加税率为2.00%[186] 其他应收款项 - 货币资金期末余额为6492432586.90元，上年年末余额为7240743269.69元[191][192] - 受限货币资金期末余额为2630414393.86元，上年年末余额为3635187177.87元[193] - 应收票据期末余额为41072377.43元，上年年末余额为16174666.77元[194] - 应收账款期末余额为519309573.32元，上年年末余额为479862258.14元[199]

公司治理 - 2024年公司第三届董事会有3名独立董事，占成员三分之一[2] - 2024年独立董事履职15天，参加10次董事会[4] - 2024年召开1次年度和2次临时股东大会[5] - 2024年召开6次独立董事专门会议和1次专题汇报会，审议22项议案[5][7] - 审计等委员会中独立董事占多数，主任委员均由其担任[5] 信息披露与审计 - 2024年按时编制披露多份报告[12] - 2024年12月改聘立信所为审计机构[12] 财务与业务 - 2024年3月董事会通过会计政策变更议案，无重大影响[13] - 报告期初子公司计划开展不超400万美元套期保值业务[14] - 2023年度股东大会通过分红方案，金额10476万元[17] 独立董事履职 - 2024年独立董事完成培训获证书[9] - 三名独立董事应参加10次董事会，均亲自出席[6] - 独立董事意见建议均被采纳[10] - 审议关联交易等事项，认为符合公司发展需要[11] - 核查承诺履行、担保风险和资金占用情况[12][13] - 认为经理层考核及薪酬方案符合要求[17] 内部控制 - 2024年落实内控制度，体系健全且执行较好[17]

公司治理 - 第三届董事会有3名独立董事，占三分之一[1] - 2024年独立董事履职18.5天[2] - 2024年召开10次董事会，独立董事全出席[2][3] - 2024年召开1次年度和2次临时股东大会，独立董事出席[3] 委员会会议 - 2024年审计委员会召开6次会议和2次沟通会，通过23项议案[4][5] - 2024年薪酬与考核委员会召开5次会议，通过7项议案[5] - 2024年召开6次独立董事专门会议和1次汇报会，讨论22项议案[5] 报告与培训 - 2023 - 2024年按时编制披露多份报告[11] - 2024年完成培训并获证书[8] 财务相关 - 2024年12月变更审计机构为立信所[11] - 2024年3月通过会计政策变更议案，对财务无重大影响[12] - 报告期初子公司计划开展不超400万美元套期保值业务[12] - 2023年分红10476万元[15] 内控管理 - 2024年落实内控，完善业务流程[15] - 公司内控体系健全，执行与监督有效[16][17] 未来展望 - 2025年独立董事关注合规、关联交易、风险防控[18] - 独立董事提升专业水平，强化董事会决策能力[18]

公司治理 - 2024年第三届董事会有3名独立董事，占成员三分之一[2] - 2024年独立董事履职15.5天[4] - 2024年召开10次董事会，独立董事全参加[4] - 2024年召开1次年度和2次临时股东大会，独立董事均出席[5] 委员会会议 - 2024年董事会审计委员会召开6次会议和2次年度审计沟通会，审议23项议案[6][7] - 2024年董事会薪酬与考核委员会召开5次会议，审议7项议案[7] - 2024年召开6次独立董事专门会议和1次专题汇报会，审议22项议案[7] 信息披露 - 2023 - 2024年按时编制并披露多份报告[14] 财务相关 - 2024年12月变更2024年度财务报告及内控审计机构为立信所[14] - 2024年3月审议通过会计政策变更议案，对财务无重大影响[15] - 2023年度分红10476万元[19] 业务与风险 - 报告期内跟踪监控对星航互联和亚太星联担保贷款进展[16] - 报告期初计划开展不超400万美元套期保值业务[16] 未来展望 - 2025年独立董事维护公司和股东权益，关注合规等工作[22] - 独立董事持续提升专业水平，助力公司成行业龙头[22]