财务审计 - 审计报告认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2024年财务状况、经营成果和现金流量[6] - 审计将公司收入确认确定为关键审计事项，因营业收入是关键业绩指标，可能存在管理层不恰当确认收入风险[9] - 审计报告日期为2025年4月21日[19] 财务数据 - 2024年末资产总计59.97亿元，较2023年末下降2.41%[1] - 2024年末负债合计24.24亿元，较2023年末下降0.83%[3] - 2024年末所有者权益合计35.73亿元，较2023年末下降3.46%[3] - 2024年度营业收入为33.15亿元，较2023年度下降7.89%[24] - 2024年度净利润为 -7104.77万元，较2023年度下降153.00%[24] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为1.66亿元，较2023年下降54.39%[26] 会计政策与核算方法 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》相关规定[168] - 公司自2024年12月6日起执行《企业会计准则解释第18号》相关规定[168] - 发出存货采用月末一次加权平均法[96] 子公司情况 - 浙大网新科技股份有限公司等多家子公司企业所得税税率为15%[175] - 温州网新图灵数码科技有限公司等多家子公司企业所得税税率为20%[175] - 2024年浙江网新恒天软件有限公司等子公司享受企业所得税减按15%的优惠[177] 税费情况 - 增值税税率为3%、6%、9%、13%[172] - 房产税从价计征税率为1.2%，从租计征税率为12%[172] - 城市维护建设税税率为7%、5%[172] 资产减值 - 1年以内应收账款和合同资产预期信用损失率均为3%[81] - 1 - 2年应收账款和合同资产预期信用损失率均为10%[81] - 2 - 3年应收账款和合同资产预期信用损失率均为20%[81] 金融工具 - 金融资产初始确认分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[68] - 金融负债初始确认分为四类[69] - 公司以预期信用损失为基础对部分金融工具进行减值处理并确认损失准备[76] 长期股权投资 - 同一控制下企业合并形成的长期股权投资，按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财报中账面价值的份额确定初始投资成本[98] - 非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在购买日按支付的合并对价的公允价值确定初始投资成本[99] - 公司对子公司的长期股权投资采用成本法核算[101] 投资性房地产 - 投资性房地产按成本初始计量，用成本模式后续计量[109] - 房屋及建筑物折旧年限20 - 50年，预计净残值率3 - 5%，年折旧率1.90 - 4.85%[111] - 专用设备折旧年限4 - 10年，预计净残值率5%，年折旧率9.50 - 23.75%[111] 其他资产 - 土地使用权摊销年限为50年，软件著作权专有技术为3 - 10年，财务软件和办公软件为5 - 10年，特许经营权为5年[118] - 内部研究开发项目研究阶段支出于发生时计入当期损益，开发阶段支出满足条件确认为无形资产，不满足则计入当期损益[120] - 对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，每年进行减值测试[121]

内部控制审计 - 审计浙大网新公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 公司董事会负责建立健全和实施内部控制并评价有效性[4] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告重大缺陷[5] 内部控制情况 - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[6] - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] 报告日期 - 报告日期为2025年4月21日[12]

人员变动 - 独立董事于2024年5月因连续任职满六年离任[3] - 公司聘任黄涛先生担任财务总监[11] 会议与工作情况 - 2024年任职期内独立董事亲自出席董事会2次、股东大会1次[5] - 2024年任职期内公司召开薪酬与考核委员会会议2次、提名委员会会议1次[5] - 2023年年报审计期间全体独立董事及审计委员会委员与审计机构开展2次审计沟通会[7] - 独立董事于2024年5月15日参加公司2023年年度股东大会[8] - 2024年度独立董事在公司现场工作时间为7日[8] 审计与政策 - 2024年公司续聘中汇会计师事务所为财务和内部控制审计机构[10][11] - 2024年公司根据财政部规定变更会计政策[11] 审核与审议 - 2024年审阅7位第十一届董事会董事候选人和4位独立董事候选人履历并同意提交股东大会审议[12] - 审核认为公司2023年度高级管理人员薪酬符合规定[12] - 审核2022年员工持股计划第二个锁定期解锁条件达成情况，可解锁股票权益数量为929.70万股[13]

会议情况 - 2024年召开董事会5次，审议议案37项，股东大会1次，审议议案16项[4] - 2024年召开提名委员会会议2次[5] - 全体独立董事及审计委员会委员与审计机构每年开展两次审计沟通会[6] 人员情况 - 2024年独立董事现场工作15日，参加2023年年度股东大会和2024年第三季度业绩说明会[7] - 聘任黄涛为财务总监，沈越为总裁，董丹青等为副总裁[10][11] - 提名7位董事候选人、4位独立董事候选人[11] 其他事项 - 2024年续聘中汇会计师事务所为审计机构[9] - 公司根据财政部规定变更会计政策[10] - 2025年独立董事将继续维护股东权益[13]

公司治理 - 2024年召开董事会5次、股东大会1次，审议议案分别为37项、16项[5] - 2024年审计委员会召开会议9次[6] - 独立董事2024年现场工作16日，参加上交所后续培训[8][9] 财务相关 - 2024年财务信息及内控评价报告真实准确完整[11] - 续聘中汇会计师事务所为2024年度审计机构[12] - 聘任黄涛为财务总监，变更会计政策[12][13] 人员情况 - 有7位董事、4位独立董事、5位高管候选人[13] - 沈越任总裁，董丹青等任副总裁[14] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职[15]

独立董事履职 - 2024年亲自出席董事会3次，列席股东大会1次[4] - 2024年现场工作时间为8日[6] - 2025年将按要求履职提建议[12] 公司治理会议 - 2024年召开提名委员会会议1次[4,5] - 未召开薪酬与考核委员会会议和独董专门会议[4,5] 人员聘任 - 聘任黄涛为财务总监，任职资格合法[9] - 拟聘任5位高级管理人员，胜任岗位[10] - 黄涛、许克菲兼任职务，任职资格合法能胜任[11] 其他事项 - 2024年重点关注财报，认为真实完整准确[9] - 重大决策按规定履行程序并披露[12]

2024 年度独立董事述职报告 浙大网新科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 作为浙大网新科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本人根 据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法规及《公司 章程》《独立董事工作制度》《独立董事年报工作制度》等制度的规定，本着对全 体股东负责的态度，在 2024 年度工作中认真、勤勉地履行了独立董事的职责，积 极出席相关会议，详细了解公司重大事项和经营管理状况，充分发挥自身专业优 势和独立作用，认真审议各项议题，行使独立董事职权，促进公司规范运作，切 实维护公司和全体股东尤其是中小股东的合法权益。现将 2024 年度本人履行独立 董事职责的工作情况汇报如下： 本人自 2021 年 5 月起担任公司独立董事，基本情况如下： 本人于 1965 年出生，中共党员，本科学历，高级会计师职称。1983 年起历 任浙江广播科学研究所会计、办公室副主任，浙江广播电视厅计划财务处会计师、 副处长(主持工作)，浙江人民广播电台计划财务部主任，华数网通信息港有限公司 财务总监、董 ...

续聘会计师事务所公告 证券代码：600797 证券简称：浙大网新 公告编号：2025-020 浙大网新科技股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 公司于2025年4月21日召开第十一届董事会第五次会议，审议通过了《关于续聘会 计师事务所的议案》，拟续聘中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度财 务审计机构和内部控制审计机构，并提请公司2024年年度股东大会审议。现将相关情 况公告如下： 一、拟聘任会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 中汇会计师事务所，于 2013 年 12 月转制为特殊普通合伙，管理总部设立于杭州， 系原具有证券、期货业务审计资格的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。 事务所名称：中汇会计师事务所（特殊普通合伙） 成立日期：2013 年 12 月 19 日 组织形式：特殊普通合伙 注册地址：杭州市上城区新业路 8 号华联时代大厦 A 幢 601 室 首席合伙人：高峰 上年度末（2024 年 12 月 31 日）合伙 ...

会议情况 - 2024年审计委员会召开九次会议，委员均亲自出席[2] 议案审议 - 2024年多次会议审议通过财报、聘任财务总监等议案[3][4] 审计建议 - 建议续聘中汇会计师事务所为2024年度审计机构[6] 报告评价 - 认为财报全面、公允反映公司状况，内控符合要求[6][7][8]

业绩总结 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务内控重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占比86.55%[8] - 纳入评价范围单位营收合计占比99.41%[8] 未来展望 - 2025年继续推进经营管理完善内控长效机制[18] 其他新策略 - 本年度内控工作以强化执行和持续改进为重心[18]