财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入为946,374,638.61元，上年同期为989,040,653.15元，同比减少4.31%[19] - 归属于上市公司股东的净利润本报告期为121,533,597.94元，上年同期为125,601,021.94元，同比减少3.24%[20] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润本报告期为119,143,912.90元，上年同期为124,924,659.28元，同比减少4.63%[20] - 经营活动产生的现金流量净额本报告期为64,845,062.07元，上年同期为59,380,817.26元，同比增加9.20%[20] - 归属于上市公司股东的净资产本报告期末为2,820,732,031.47元，上年度末为2,856,519,061.89元，同比减少1.25%[20] - 总资产本报告期末为4,819,218,440.05元，上年度末为4,864,930,174.68元，同比减少0.94%[20] - 基本每股收益本报告期为0.1074元/股，上年同期为0.1110元/股，同比减少3.24%[21] - 稀释每股收益本报告期为0.1074元/股，上年同期为0.1110元/股，同比减少3.24%[21] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益本报告期为0.1053元/股，上年同期为0.1104元/股，同比减少4.62%[21] - 加权平均净资产收益率本报告期为4.21%，上年同期为4.60%，减少0.39个百分点[21] - 非经常性损益合计2,389,685.04元，其中非流动资产处置损益35,963.5元，计入当期损益的政府补助2,614,900元，其他营业外收入和支出166,736.99元，所得税影响额-427,915.45元[22][23] - 公司实现营业收入946,374,638.61元，同比下降4.31%；净利润121,533,597.94元，同比下降3.24%[39] - 营业成本610,566,502.66元，同比下降8.81%；销售费用98,768,573.54元，同比增长20.49%；管理费用38,004,047.04元，同比增长17.76%；财务费用42,338,954.97元，同比下降11.23%；研发费用19,143,488.75元，同比增长17.76%[40] - 经营活动产生的现金流量净额64,845,062.07元，同比增长9.20%[40] - 营业收入下降主要因美洲市场销售下降，营业成本下降因毛利率较高的人发头套和化纤头套销售占比增加[40][41] - 销售费用增加因开拓美国市场费用增加，管理费用增加因工资及社保等费用增加[41] - 财务费用下降因汇兑损失减少，研发费用增加因研发项目的人员人工和直接投入增加[41] - 经营活动现金流量净额增加因经营活动现金支出减少，投资活动现金流量净额变动因长期资产支出减少及中原银行分红减少[41] - 筹资活动现金流量净额变动因偿还银行借款增加[42] - 应收票据从14406150元降至9200283.89元，降幅36.14%[47] - 短期借款从935737360元增至1202180050元，增幅28.47%[47] - 其他应付款从30742787.97元增至78026764.32元，增幅153.81%[47] - 一年内到期的非流动负债从650000000元降至350000000元，降幅46.15%[47] - 递延所得税负债从21494943.36元降至11557224.35元，降幅46.23%[47] - 2019年6月30日货币资金为346,365,278.12元，较2018年末的345,097,950.94元略有增加[100] - 2019年6月30日应收账款为178,248,571.33元，较2018年末的161,582,638.75元有所增加[100] - 2019年6月30日存货为3,198,973,051.73元，较2018年末的3,161,832,775.79元有所增加[100] - 2019年6月30日固定资产为543,360,788.17元，较2018年末的558,512,810.46元有所减少[101] - 2019年6月30日短期借款为1,202,180,050.00元，较2018年末的935,737,360.00元有所增加[101] - 2019年6月30日所有者权益为2,825,269,383.73元，较2018年末的2,861,045,881.95元有所减少[102] - 2019年6月30日资产总计45.53亿元，较2018年12月31日的46.04亿元下降1.11%[105][106] - 2019年半年度营业总收入9.46亿元，较2018年半年度的9.89亿元下降4.31%[108] - 2019年半年度营业总成本8.19亿元，较2018年半年度的8.63亿元下降5.07%[108] - 2019年半年度净利润1.22亿元，较2018年半年度的1.25亿元下降3.13%[109] - 2019年6月30日流动资产合计32.38亿元，较2018年12月31日的32.20亿元增长0.54%[105] - 2019年6月30日非流动资产合计13.15亿元，较2018年12月31日的13.85亿元下降5.00%[105] - 2019年6月30日流动负债合计17.35亿元，较2018年12月31日的17.19亿元增长0.90%[105] - 2019年6月30日非流动负债合计2.52亿元，较2018年12月31日的2.63亿元下降3.93%[106] - 2019年半年度销售费用9876.86万元，较2018年半年度的8197.12万元增长20.50%[109] - 2019年半年度研发费用1914.35万元，较2018年半年度的1625.65万元增长17.76%[109] - 2019年半年度综合收益总额为20,822,773.78元，2018年半年度为92,844,477.07元[110] - 2019年半年度基本每股收益和稀释每股收益均为0.1074元/股，2018年半年度均为0.1110元/股[110] - 2019年半年度营业收入为450,007,528.68元，2018年半年度为568,508,397.58元[112] - 2019年半年度营业成本为295,386,466.75元，2018年半年度为382,423,734.94元[112] - 2019年半年度营业利润为55,877,937.00元，2018年半年度为75,830,438.82元[113] - 2019年半年度净利润为56,412,055.93元，2018年半年度为66,519,859.03元[113] - 2019年半年度其他综合收益的税后净额为 -56,313,741.04元，2018年半年度为 -3,625,413.72元[113] - 2019年半年度经营活动现金流入小计为916,561,330.19元，2018年半年度为962,987,225.88元[116] - 2019年半年度销售商品、提供劳务收到的现金为903,968,359.80元，2018年半年度为943,539,170.36元[116] - 2019年半年度购买商品、接受劳务支付的现金为485,321,401.31元，2018年半年度为544,619,246.46元[116] - 2019年半年度经营活动产生的现金流量净额为64845062.07元，2018年同期为59380817.26元[117] - 2019年半年度投资活动产生的现金流量净额为 - 3971449.77元，2018年同期为 - 2320820.17元[117] - 2019年半年度筹资活动产生的现金流量净额为 - 60093374.69元，2018年同期为117443541.19元[118] - 2019年半年度汇率变动对现金及现金等价物的影响为3087724.71元，2018年同期为 - 85101904.29元[118] - 2019年半年度现金及现金等价物净增加额为3867962.32元，2018年同期为89401633.99元[118] - 2019年母公司半年度经营活动产生的现金流量净额为34267511.92元，2018年同期为 - 60285036.26元[120] - 2019年母公司半年度投资活动产生的现金流量净额为13592167.30元，2018年同期为1516318.46元[121] - 2019年母公司半年度筹资活动产生的现金流量净额为 - 60093374.69元，2018年同期为117370551.41元[121] - 2019年母公司半年度汇率变动对现金及现金等价物的影响为2164610.09元，2018年同期为1972132.60元[121] - 2019年母公司半年度现金及现金等价物净增加额为 - 10069085.38元，2018年同期为60573966.21元[121] - 2019年期初归属于母公司所有者权益合计为2861045881元，少数股东权益为4526820.06元[124] - 2019年本期增减变动额综合收益总额为 - 100721356.36元[125] - 2019年本期利润分配金额为 - 56599272.00元[126] - 2019年期末归属于母公司所有者权益合计为2825269383元，少数股东权益为4537352.26元[130] - 2018年期初归属于母公司所有者权益合计为2670953191元，少数股东权益为5226124.61元[130] - 2019年期初实收资本（或股本）为1131985440元[124] - 2019年期初资本公积为248462511.59元[124] - 2019年期初其他综合收益为 - 179955213.37元[124] - 2019年期初盈余公积为218952712.23元[124] - 2019年期初未分配利润为1437073611.44元[124] - 2019年期初所有者权益合计为2622320355.74元[138] - 2019年本期综合收益总额为98314.89元，其中其他综合收益减少56313741.04元，未分配利润增加56412055.93元[138] - 2019年利润分配中对所有者（或股东）分配金额为56599272.00元[139] - 2019年本期所有者权益增减变动金额为 - 56500957.11元[138] - 2019年期末所有者权益合计为2565819398.63元[139] - 2019年期初实收资本（或股本）为1131985440.00元[138] - 2019年期初资本公积为248462511.59元[138] - 2019年期初其他综合收益为121804679.06元[138] - 2019年期初盈余公积为218931914.74元[138] - 2019年期初未分配利润为901135810.35元[138] - 2019年上半年公司期初所有者权益合计为2,547,560,413.10元，期末为2,553,855,586.41元[140][141] - 2019年上半年综合收益总额为 - 3,625,413.72元[140] - 2019年上半年利润分配金额为 - 56,599,272.00元[140] - 流动比率从2.18

活动基本信息 - 活动名称：“互动感受诚信 沟通创造价值”—2019年河南上市公司投资者网上集体接待日活动 [3] - 公司名称：河南瑞贝卡发制品股份有限公司 [1][3] - 证券代码：600439，证券简称：瑞贝卡；债券代码：136076，债券简称：15瑞贝卡 [1] 活动时间 - 网上交流时间：2019年6月27日（星期四）16:00—17:30 [2][4] - 投资者提前提问截止时间：2019年6月26日17:30 [6] 活动渠道 - 网上交流渠道：投资者互动平台（http://rs.p5w.net） [2][6] 活动目的 - 便于广大投资者更全面深入地了解公司生产经营情况，构建互信共赢的投资者关系 [3] 交流内容范围 - 围绕2018年年报、权益分派、公司治理、发展战略、经营状况、融资计划、股权激励、投资者保护、可持续发展等问题沟通交流 [3] 公司参会人员 - 财务总监晁慧霞女士；董事、董事会秘书胡丽平女士；证券事务代表徐振先生 [5] 投资者参加方式 - 直接登录（http://rs.p5w.net）在线参与 [6] - 在2019年6月26日17:30前通过电话、电子邮件等方式联系公司提问，公司在接待日当天选择普遍关注问题回答 [6] 联系人及咨询方式 - 联系人：徐振 [6] - 电话：0374 - 5136699 [6] - 邮箱：rbk600439@rebeccafashion.cn [6]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为4.56亿元人民币，同比下降1.63%[7] - 归属于上市公司股东的净利润为5003.89万元人民币，同比增长0.34%[7] - 扣除非经常性损益的净利润为4795.78万元人民币，同比下降1.87%[7] - 基本每股收益为0.0442元/股，同比增长0.23%[7] - 营业总收入同比下降1.6%至4.56亿元，2018年同期为4.64亿元[25] - 净利润同比增长0.5%至5006万元，净利率维持在11.0%[26] - 归属于母公司股东净利润达5004万元，基本每股收益0.0442元[26] - 母公司营业收入同比下降11.4%至2.40亿元[28] - 母公司净利润骤降74.1%至162万元，净利率仅0.7%[28] 成本和费用（同比环比） - 营业成本微降0.6%至2.92亿元，占收入比重64.0%[25] - 研发费用同比增长10.5%至850万元[25] - 财务费用同比下降21.2%至3987万元，主要因利息支出优化[25] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为2877.29万元人民币，同比下降24.74%[7] - 筹资活动现金流量净额下降88.06%至3013.73万元，因借款净额减少[13] - 销售商品、提供劳务收到的现金同比下降1.5%至4.165亿元（2019年第一季度）[32] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降24.7%至2877万元[33] - 投资活动产生的现金流量净额同比改善22.3%至-510万元[33] - 筹资活动产生的现金流量净额同比大幅下降88.1%至3014万元[33] - 期末现金及现金等价物余额同比下降42.2%至3.699亿元[34] - 母公司销售商品收到的现金同比下降15.3%至2.444亿元[36] - 母公司经营活动现金流量净额同比上升68.2%至4466万元[36] - 母公司取得借款收到的现金同比下降41.5%至2.007亿元[37] - 母公司期末现金余额同比下降62.7%至1.825亿元[37] 资产和负债结构变化 - 货币资金环比增长8.53%至3.75亿元[16] - 应收账款环比增长4.37%至1.69亿元[16] - 存货环比减少0.46%至31.47亿元[16] - 应付票据及应付账款减少44.6%至1605.13万元，主要因支付供应商货款[12] - 公司总资产为48.64亿元，较期初48.46亿元增长0.38%[17][18] - 货币资金从1.13亿元增至1.83亿元，增长61.5%[20] - 应收账款从5.31亿元降至5.01亿元，下降5.6%[21] - 存货从16.31亿元增至16.59亿元，增长1.7%[21] - 短期借款为9.36亿元，与期初基本持平[17][21] - 一年内到期非流动负债维持6.5亿元[17][21] - 长期借款维持2亿元[18][22] - 应收账款余额保持稳定为1.616亿元[39] - 公司2019年第一季度流动资产合计为37.95亿元人民币[40] - 存货金额为31.62亿元人民币，占流动资产83.3%[40] - 非流动资产合计为10.70亿元人民币[40] - 固定资产为5.59亿元人民币[40] - 短期借款金额为9.36亿元人民币[40] - 一年内到期非流动负债为6.50亿元人民币[41] - 长期借款为2.00亿元人民币[41] - 应付债券为0.40亿元人民币[41] - 公司总负债为19.82亿元人民币[46] - 公司非流动负债合计为2.63亿元人民币[46] 所有者权益和收益 - 归属于上市公司股东的净资产为28.38亿元人民币，较上年度末减少0.63%[7] - 加权平均净资产收益率为1.74%，同比下降0.11个百分点[7] - 其他综合收益变动38.16%至-2.49亿元，主因汇率变动及金融资产公允价值减少[13] - 归属于母公司所有者权益从28.38亿元增至28.57亿元[18] - 母公司未分配利润从9.01亿元微增至9.03亿元[22] - 母公司其他综合收益从1.22亿元降至1.02亿元，下降16.6%[22] - 其他综合收益亏损扩大至6867万元，主要受外币折算影响[26] - 母公司综合收益亏损1856万元，受金融资产公允价值变动影响[29] - 归属于母公司所有者权益合计为28.57亿元人民币[41] - 公司所有者权益合计为26.22亿元人民币[46] - 公司实收资本为11.32亿元人民币[46] - 公司资本公积为2.48亿元人民币[46] - 公司其他综合收益为1.22亿元人民币[46] - 公司盈余公积为2.19亿元人民币[46] - 公司未分配利润为9.01亿元人民币[46] 股东结构 - 报告期末股东总数为58,811户[9] - 控股股东河南瑞贝卡控股持有3.82亿股流通股，占比最高[10] - 员工持股计划持有2246.72万股，位列第二大股东[10] - 香港中央结算公司持有2067.33万股，为第五大股东[10] 其他重要事项 - 计入当期损益的政府补助为252.95万元人民币[8] - 南厂区约200亩土地被政府收储，土地性质调整为商住用地[13] - 公司自2019年1月1日起执行新金融会计准则[46]

收入和利润（同比环比） - 2018年营业收入18.81亿元人民币，同比下降3.35%[21] - 归属于上市公司股东的净利润2.34亿元人民币，同比增长8.85%[21] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为2.30亿元人民币，同比增长8.03%[21] - 公司实现营业收入1881348591.94元同比下降3.35%[43] - 公司实现归属于上市公司股东的净利润234163898.60元同比增长8.85%[43] - 公司全年营业收入为18.813亿元人民币，同比下降3.35%[49][50][51] - 公司归属于上市公司股东的净利润为2.342亿元人民币，同比增长8.85%[49] - 公司2018年营业收入总额为18.45亿元人民币，同比下降1.54%[82] - 公司2018年主营业务收入18.45亿元[179] - 营业收入同比下降3.4%至18.81亿元[198] - 净利润同比增长8.4%至2.33亿元[199] - 基本每股收益同比增长8.89%至0.2069元/股[22] - 扣除非经常性损益后基本每股收益同比增长7.97%至0.2031元/股[22] - 基本每股收益0.2069元同比增长8.9%[200] - 息税折旧摊销前利润（EBITDA）为3.90亿元人民币，同比增长8.69%[169] 成本和费用（同比环比） - 公司综合毛利率为34.85%，同比下降1.66个百分点[52] - 公司财务费用为9424.68万元人民币，同比下降40.44%[50] - 公司销售费用为1.852亿元人民币，同比增长9.15%[50] - 销售费用同比增长9.15%，管理费用同比下降12.25%[65][66] - 研发费用同比下降13.81%[67] - 财务费用同比下降40.44%[67] - 研发投入总额为4036.97万元，占营业收入比例2.15%[68] - 研发费用同比下降13.8%至4037万元[198] - 财务费用同比下降40.4%至9425万元[198] 各业务线表现 - 工艺发条营业收入同比下降34.36%至3.27亿元，毛利率减少6.57个百分点至13.5%[55] - 化纤发条营业收入同比增长6.38%至8.4亿元，毛利率减少5.68个百分点至40.62%[55] - 人发头套营业收入同比增长8.23%至2.57亿元，毛利率增加0.68个百分点至42.68%[55] - 化纤头套营业收入同比增长17.82%至2.63亿元，毛利率减少2.01个百分点至38.36%[55] - 阻燃纤维营业收入同比增长28.57%至1.46亿元，毛利率增加5.95个百分点至33.88%[55] - Rebecca品牌毛利率65.92%，同比增长0.77个百分点[78] - 直营店毛利率73.40%，同比增长1.64个百分点[80] - 线上销售营业收入533.72万元人民币，占比2.15%，毛利率73.31%[85] - 线下销售营业收入2.43亿元人民币，占比97.85%，毛利率64.35%[85] 各地区表现 - 公司美国市场实现主营业务收入451238509.11元同比下降17.42%[44] - 公司非洲市场主营业务收入为8.954亿元人民币，同比增长1.29%[45] - 公司欧洲市场销售收入为1.473亿元人民币，同比增长3.48%[46] - 公司国内假发销售收入为2.482亿元人民币，同比增长9.21%[48] - 公司北美洲市场销售收入同比下降17.42%[51] - 北美洲地区营业收入同比下降17.42%至4.51亿元，毛利率减少7.01个百分点至10.27%[55] - 国内营业收入同比增长19.62%至3.19亿元，毛利率增加1.86个百分点至60.98%[55] - 境内营业收入3.19亿元人民币，占比17.28%，同比增长19.62%[82] - 美洲地区营业收入4.51亿元人民币，占比24.46%，同比下降17.42%[82] - 非洲地区营业收入8.95亿元人民币，占比48.53%，同比增长1.29%[82] - 境外营业收入合计15.26亿元人民币，占比82.72%，同比下降5.05%[82] - 海外收入15.26亿元占比82.72%[179] - 境外子公司实现营业收入10.58亿元[181] - 境外子公司收入占合并营业收入56.25%[181] - 海外销售覆盖美国/英国/法国/巴西及非洲多国[179] 资产和债务变化 - 短期借款同比增长158.48%至9.36亿元[72] - 应收账款同比下降27.17%至1.76亿元[71] - 存货同比增长19.82%至31.62亿元，占总资产比例64.99%[72] - 货币资金期末余额为3.45亿元，较期初3.97亿元下降13.1%[190] - 应收账款期末余额为1.62亿元，较期初2.35亿元下降31.1%[190] - 存货期末余额为31.62亿元，较期初26.39亿元增长19.8%[191] - 短期借款期末余额为9.36亿元，较期初3.62亿元增长158.5%[191] - 一年内到期的非流动负债期末余额为6.5亿元，期初无此项[191] - 长期借款期末余额为2亿元，较期初6.5亿元下降69.2%[192] - 应付债券期末余额为0.4亿元，较期初5.56亿元下降92.8%[192] - 归属于母公司所有者权益合计为28.57亿元，较期初26.66亿元增长7.1%[192] - 未分配利润期末余额为14.37亿元，较期初12.72亿元增长13.0%[192] - 母公司货币资金期末余额为1.13亿元，较期初2.13亿元下降46.8%[194] - 短期借款同比大幅增长158.4%至9.36亿元[195] - 一年内到期非流动负债新增6.5亿元[195] - 存货同比增长10.2%至16.31亿元[195] - 长期股权投资同比增长33.6%至5.72亿元[195] - 流动比率2.18，同比下降64.32%[169] - 速动比率0.36，同比下降73.13%[169] - 资产负债率41.19%，同比上升2.97%[169] - 存货周转天数852天，同比增加86天[73] - 银行授信总额27.90亿元人民币，已使用18.01亿元人民币[170] - 存货余额31.62亿元人民币，占资产总额64.99%[177] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-1.06亿元人民币，同比下降163.10%[21] - 第四季度经营活动现金流量净额为-8973.93万元人民币[25] - 公司经营活动产生的现金流量净额为-1.065亿元人民币，同比下降163.10%[50] - 经营活动现金流量净额同比下降163.10%至-1.06亿元[71] - 现金利息保障倍数0.18，同比下降95.32%[169] 股利和利润分配 - 拟以总股本11.32亿股为基数，每10股派发现金股利0.50元（含税）[5] - 共计派发现金股利5659.93万元人民币（含税）[5] - 提取法定盈余公积1274.44万元人民币[5] - 公司2018年度拟每10股派发现金股利0.50元，共计派发现金红利56,599,272.00元[102] - 2018年度现金分红占合并报表中归属于上市公司股东净利润的24.17%[102] - 2017年度现金分红占合并报表中归属于上市公司股东净利润的26.31%[102] - 2016年度现金分红占合并报表中归属于上市公司股东净利润的32.98%[102] - 公司以截止2018年12月31日总股本1,131,985,440股为基数进行分红[102] - 2017年度利润分配共计派发现金红利56,599,272.00元[101] - 公司2018年归属于上市公司股东净利润为234,163,898.60元[102] 子公司和投资表现 - 子公司瑞贝卡时尚有限公司净利润6701.63万元人民币[85] - 对净利润影响超10%的三家子公司净利润合计1.39亿元人民币[87] - 公司持有中原银行1.09亿股普通股，期末市值2.39亿元人民币[83] - 公司对全资子公司英国亨得尔有限公司增资2000万美元[116] - 公司在美国投资设立全资销售子公司投资额为2000万美元[117] - 公司拥有12个境外子公司（9个销售型+3个工厂型）[181] - 公司在境外设有12家全资子公司[97] 股东和股权结构 - 报告期末普通股股东总数为58,399户，较上一期末58,811户减少412户[129] - 控股股东河南瑞贝卡控股有限责任公司持股数量为381,538,217股，占总股本比例33.71%[130] - 控股股东河南瑞贝卡控股有限责任公司质押股份数量为139,140,000股[130] - 河南瑞贝卡发制品股份有限公司第一期员工持股计划持股数量为22,467,179股，占总股本比例1.98%[130] - 陕西省国际信托鑫鑫向荣26号信托计划持股数量为22,037,711股，占总股本比例1.95%[131] - 云南信托聚鑫9号信托计划持股数量为22,028,626股，占总股本比例1.95%[131] - 四川电子科技大学教育发展基金会持股数量为17,500,000股，占总股本比例1.55%[131] - 香港中央结算有限公司持股数量为11,707,081股，占总股本比例1.03%[131] - 股东蔡凤水持股数量为11,600,000股，占总股本比例1.02%[131] - 华泰柏瑞量化先行混合型证券投资基金持股数量为8,735,435股，占总股本比例0.77%[131] - 实际控制人为自然人郑有全（中国国籍）[135] - 公司不存在通过信托或其他资产管理方式控制的情况[138] - 控股股东河南瑞贝卡通过交易所系统增持公司股份金额不少于2000万元不超过5000万元[104] - 控股股东增持公司股份比例不低于总股本1%不超过2%[104] - 第一期员工持股计划累计买入公司股票18722649股成交均价7.59元/股成交金额142158403.95元[110] - 员工持股计划买入股票数量占公司总股本1.98%[110] - 员工持股计划所购股票锁定期为12个月自2016年11月11日至2017年11月10日[110] - 公司2016年度以资本公积向全体股东每10股转增2股总股本基数943321200股[110] - 转增实施后第一期员工持股计划持有公司股份增至22467179股[110] - 公司第一期员工持股计划通过集合计划持有公司股票22,467,179股[111] 管理层和高管薪酬 - 董事长郑有全2018年税前报酬总额为19.00万元[141] - 董事兼总经理郑文青2018年税前报酬总额为17.50万元[141] - 董事兼副总经理郑文静2018年税前报酬总额为11.00万元[141] - 董事兼副总经理吴学丙2018年税前报酬总额为11.00万元[141] - 董事张天有2018年税前报酬总额为11.00万元[141] - 董事兼董事会秘书胡丽平2018年税前报酬总额为8.60万元[141] - 财务总监晁慧霞2018年税前报酬总额为10.60万元[141] - 公司董事、监事及高级管理人员2018年税前报酬总额合计128.00万元[141] - 公司董事、监事和高级管理人员报告期内税前报酬总额为128.00万元[144] - 独立董事津贴标准为每人每年5.00万元（含税）[144] - 公司高级管理人员考核实行百分制并与效益挂钩[159] 员工结构 - 公司在职员工总数9,023人，其中母公司4,351人，主要子公司4,672人[147] - 员工专业构成中生产人员7,473人（占比82.8%）[147] - 销售人员625人（占比6.9%），技术人员668人（占比7.4%）[147] - 教育程度高中及以下7,259人（占比80.5%），大专1,096人（占比12.1%）[147] - 本科648人（占比7.2%），研究生20人（占比0.2%）[147] - 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数430人[147] - 薪酬政策采用混合策略，高端人才采用领先型市场策略[148] - 薪酬结构包含固定工资、绩效工资、奖金和津贴等组合模式[148] 非经常性损益和营业外收支 - 非经常性损益合计金额为420.76万元人民币[28] - 政府补助金额为166.28万元人民币[27] - 债务重组收益金额为371.42万元人民币[27] - 可供出售金融资产公允价值变动增加460.63万元人民币[30] 公司治理和内部控制 - 公司年内召开董事会会议次数为6次，其中现场会议3次，通讯方式召开2次，现场结合通讯方式召开1次[156] - 审计委员会召开5次会议，提名及薪酬与考核委员会召开1次会议[158] - 公司未发生内幕信息知情人违规买卖股票情况[155] - 公司内部控制审计报告确认财务报告内部控制有效[160] - 境内会计师事务所报酬为50万元[108] - 内部控制审计会计师事务所报酬为20万元[108] - 境内会计师事务所审计年限为13年[108] 债券和融资活动 - 公司债券回售申报有效金额为5.2亿元人民币，债券余额为4000万元人民币[164] - 公司债券余额为4000万元人民币，票面利率为5.68%[164] - 公司债券兑付安排：存续期第4年末若余额超3.6亿元则部分兑付，第5年末兑付全部剩余本金[163] - 公司债券付息日为每年12月8日，兑付日为2019年12月8日及2020年12月8日[163] - 公司债券发行日为2015年12月8日，到期日为2020年12月8日[164] - 公司筹划非公开发行股票事项涉及境外投资及营销网络建设[118] 其他财务数据 - 2018年末归属于上市公司股东的净资产28.57亿元人民币，同比增长7.16%[21] - 2018年末总资产48.65亿元人民币，同比增长9.28%[21] - 加权平均净资产收益率同比下降0.41个百分点至8.51%[22] - 公司在建工程较年初减少68.57%[39] - 公司境外资产1498019741.27元占总资产比例30.73%[39] - 前五名客户销售额合计2.94亿元，占年度销售总额15.65%[62] - 前五名供应商采购额合计1.23亿元，占年度采购总额20.53%[64] - EBITDA全部债务比0.19，同比下降5.00%[169] - 利息保障倍数3.91，同比下降13.50%[169] - EBITDA利息保障倍数4.29，同比下降16.05%[169] 行业和市场信息 - 公司拥有直营门店82家全国共计213家门店[35] - 公司拥有发明专利16项实用新型43项外观专利28项[40] - 亚洲发制品消费占全球消费总额10%左右[37] - 中国发制品80%-90%用于出口[37] - 最终消费支出对经济增长贡献率为76.20%比上年提高18.60个百分点[38] - 公司产品主要销往美国、非洲、欧洲、南美洲等境外市场[94] - 公司进出口贸易主要以美元、英镑、奈拉、兰特等外币为报价和结算货币[95] - 收入确认方式包括信用证/电汇/托收结算[179] - 审计重点核查海外收入真实性及应收账款[180] - 对主要境外子公司实施现场审计及资金检查[182] - 境外子公司接受所在国注册会计师审计[183] 环保和社会责任 - 公司下属抚顺公司废水COD排放浓度36.02 mg/L（限值50 mg/L）[120] - 公司下属抚顺公司废水氨氮排放浓度2.21 mg/L（限值8-10 mg/L）[120] - 公司下属抚顺公司废气烟尘排放浓度71mg/m³（限值80mg/m³）[120] - 公司下属抚顺公司废气氨氮化物排放浓度299mg/m³（限值400mg/m³）[120] - 公司下属抚顺公司废气二氧化硫排放浓度383mg/m³（限值400mg/m³）[120] - 公司南厂区土地面积约200亩被政府收储[115]

收入和利润表现 - 营业收入14.65亿元人民币，同比下降0.17%[8] - 归属于上市公司股东的净利润1.85亿元人民币，同比增长17.57%[8] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1.84亿元人民币，同比增长19.63%[8] - 加权平均净资产收益率6.87%，同比增加0.30个百分点[8] - 基本每股收益0.1631元/股，同比增长17.59%[8] - 稀释每股收益0.1631元/股，同比增长17.59%[8] - 公司营业利润第三季度为66.43百万元，同比增长8.24%[30] - 公司净利润第三季度为59.14百万元，同比增长14.12%[31] - 公司基本每股收益第三季度为0.0521元/股，同比增长13.76%[32] - 公司综合收益总额第三季度为63.21百万元，同比增长19.27%[31][32] - 2018年第三季度净利润为5400.11万元，较上年同期的3346.12万元增长61.4%[34] - 2018年1-9月净利润为1.205亿元，较上年同期的8208.32万元增长46.8%[34] - 2018年第三季度营业利润为6000.61万元，较上年同期的3719.21万元增长61.4%[34] - 2018年1-9月基本每股收益为0.1065元/股，较上年同期的0.0725元/股增长46.9%[35] - 前三季度营业总收入14.65亿元，较去年同期14.67亿元基本持平[29] 成本和费用变化 - 研发费用本期金额10,702,461.97元，较上期增长51.72%[16] - 财务费用本期金额14,196,401.40元，较上期下降63.30%[16] - 公司营业成本第三季度为324.83百万元，同比微增0.66%[30] - 公司销售费用第三季度为41.61百万元，与去年同期基本持平[30] - 公司管理费用第三季度为15.12百万元，同比下降27.14%[30] - 公司研发费用第三季度为10.70百万元，同比大幅增长51.72%[30] - 公司财务费用第三季度为14.20百万元，同比下降63.29%[30] - 2018年1-9月销售费用为7109.61万元，较上年同期的6156.90万元增长15.5%[34] - 2018年1-9月研发费用为2587.60万元，较上年同期的2638.95万元下降1.9%[34] - 2018年1-9月财务费用为2495.90万元，较上年同期的8700.52万元下降71.3%[34] 现金流状况 - 经营活动产生的现金流量净额为-1673.85万元人民币，同比下降109.58%[8] - 2018年1-9月经营活动现金流量净额为-1673.85万元，较上年同期的1.7479亿元下降109.6%[36][37] - 2018年1-9月销售商品提供劳务收到现金14.00亿元，较上年同期的14.27亿元下降1.9%[36] - 2018年1-9月筹资活动现金流量净额为1.048亿元，较上年同期的-7406.87亿元改善显著[37] - 经营活动产生的现金流量净额为-1.421亿元，同比下降171%[40] - 销售商品、提供劳务收到的现金为9.052亿元，同比下降13.7%[40] - 购买商品、接受劳务支付的现金为6.33亿元，同比增加32.1%[40] - 支付给职工的现金为2.988亿元，同比增加6.1%[40] - 取得借款收到的现金为4.092亿元，同比下降36.8%[41] - 偿还债务支付的现金为2.234亿元，同比下降64.5%[41] - 期末现金及现金等价物余额为1.807亿元，同比下降9%[41] - 筹资活动产生的现金流量净额为1.048亿元，同比改善241%[41] - 支付的各项税费为5133万元，同比增加40.4%[40] - 投资活动产生的现金流量净额为137万元，同比改善107%[40] 资产和负债变动 - 总资产47.08亿元人民币，较上年度末增长5.75%[8] - 归属于上市公司股东的净资产27.65亿元人民币，较上年度末增长3.73%[8] - 应收票据期末余额11,750,696.31元，较年初增长75.41%[15] - 在建工程期末余额31,939,920.91元，较年初增长120.54%[15] - 其他非流动资产期末余额4,938,941.54元，较年初下降72.16%[16] - 应付票据及应付账款期末余额36,480,493.09元，较年初下降43.79%[16] - 预收款项期末余额24,322,917.29元，较年初增长43.93%[16] - 应付职工薪酬期末余额19,854,579.71元，较年初下降54.31%[16] - 应付利息期末余额25,947,483.96元，较年初增长1,140.62%[16] - 货币资金期末余额451,350,969.04元，较年初增长13.73%[21] - 公司总资产从年初445.17亿元增至470.78亿元，增幅5.76%[23][27] - 负债总额由年初17.81亿元增至19.38亿元，增长8.80%[23][26] - 货币资金从年初2.13亿元降至1.81亿元，减少15.05%[25] - 应收账款由年初5.86亿元增至6.67亿元，增长13.85%[25] - 存货从年初14.80亿元增至16.34亿元，增长10.45%[25] - 短期借款保持稳定为3.52亿元[26] - 长期借款由年初6.50亿元降至5.50亿元，减少15.38%[27] - 归属于母公司所有者权益由26.66亿元增至27.65亿元，增长3.75%[23] - 未分配利润从12.72亿元增至14.00亿元，增长10.06%[23] 非经常性损益及补助 - 政府补助计入当期损益118.65万元人民币[10]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为9.89亿元人民币，同比增长1.66%[18] - 公司实现营业收入989,040,653.15元，同比增长1.66%[38] - 公司营业总收入为9.89亿元人民币，较上年同期9.73亿元人民币增长1.7%[104] - 归属于上市公司股东的净利润为1.26亿元人民币，同比增长19.36%[19] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1.25亿元人民币，同比增长21.84%[19] - 基本每股收益为0.1110元/股，同比增长19.35%[20] - 扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.1104元/股，同比增长21.85%[20] - 加权平均净资产收益率为4.60%，同比增加0.17个百分点[20] - 归属于上市公司股东的净利润125,601,021.94元，同比增长19.36%[38] - 净利润为1.25亿元人民币，较上年同期1.06亿元人民币增长18.5%[105] - 归属于母公司所有者的净利润为1.26亿元人民币，同比增长19.4%[105] - 基本每股收益为0.1110元/股，同比上升19.4%[105] - 母公司净利润为6652.0万元人民币，同比上升36.8%[108] 成本和费用（同比环比） - 销售费用81,971,152.20元，同比增长15.91%[44] - 管理费用48,530,083.82元，同比下降21.96%[44] - 财务费用47,693,143.24元，同比下降30.77%[44] - 研发支出16,256,463.88元，同比下降20.69%[44] - 营业成本因营业收入略有增长而略有增长[45] - 销售费用因电商人工、物流、服务费及国内门店费用增加而增长[45] - 财务费用因母公司汇兑收益增加而下降[45] - 营业成本为6.70亿元人民币，占营业总收入67.7%，同比上升2.4%[104] 各业务线表现 - 工艺发条营业收入同比下降22.4%至1.975亿元[46] - 化纤发条营业收入同比增长5.19%至4.722亿元[46] - 化纤假发营业收入同比增长15.81%至8745万元[46] - 国内假发销售收入128,099,300元（1.280993亿元），同比增长8.17%[42] 各地区表现 - 美国市场销售收入273,162,597.73元，同比下降12.70%[39] - 非洲市场销售收入465,801,835.24元，同比增长6.63%[40] - 欧洲市场销售收入55,881,924.55元，同比下降4.14%[40] - 北美洲地区营业收入同比下降12.7%至2.732亿元[46] - 非洲地区营业收入同比增长6.63%至4.658亿元[46] - 北美市场采取ODM/OEM模式非洲市场以自主品牌销售[27] - 境外资产总额为1,399,946,895.37元占总资产30.22%[32] - 国内门店总数达213家其中直营79家加盟134家[27] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为5938.08万元人民币，同比增长6.71%[19] - 销售商品提供劳务收到的现金为94354万元，同比增长2.3%[110] - 经营活动产生的现金流量净额为5938万元，同比增长6.7%[110] - 投资活动产生的现金流量净额为-232万元，较上年同期-1612万元改善85.6%[111] - 筹资活动产生的现金流量净额为11744万元，同比增长18.1%[111] - 期末现金及现金等价物余额为47899万元，较期初38959万元增长22.9%[111] - 母公司经营活动现金流量净额为-6029万元，同比转负[113][114] - 取得投资收益收到的现金为775万元[111][114] - 偿还债务支付的现金为22339万元，同比减少50.4%[111][114] - 支付给职工的现金为22959万元，同比减少10.1%[110] - 收到的税费返还为1414万元，同比增长132.8%[110] 资产和负债关键指标 - 总资产为46.68亿元人民币，较上年度末增长4.85%[19] - 归属于上市公司股东的净资产为27.02亿元人民币，较上年度末增长1.36%[19] - 合并货币资金期末余额为47899万元，较期初39689万元增长20.7%[97] - 合并应收账款期末余额为25087万元，较期初23493万元增长6.8%[97] - 合并存货期末余额为271240万元，较期初263872万元增长2.8%[97] - 合并资产总计期末余额为466770万元，较期初445168万元增长4.8%[98] - 合并短期借款期末余额为34973万元，较期初36201万元下降3.4%[98] - 合并长期借款期末余额为55000万元，较期初65000万元下降15.4%[98] - 合并未分配利润期末余额为134126万元，较期初127225万元增长5.4%[99] - 母公司货币资金期末余额为27407万元，较期初21349万元增长28.4%[101] - 母公司应收账款期末余额为58561万元，较期初58611万元基本持平[101] - 母公司存货期末余额为158764万元，较期初147962万元增长7.3%[101] - 所有者权益合计为25.54亿元人民币，较期初增长0.2%[103] - 负债和所有者权益总计为44.90亿元人民币，较期初增长5.2%[103] - 流动比率从6.11降至4.31，同比下降29.46%[91] - 速动比率从1.34降至1.06，同比下降23.13%[91] - 资产负债率从40%升至42%，同比上升5个百分点[91] - EBITDA利息保障倍数为5.11，较上年同期5.03增长1.59%[92] - 公司银行授信总额22.4亿元，已使用12.26亿元[93] - 公司债券余额为5.6亿元人民币，票面利率为5.68%[84] - 债券信用评级维持AA级，评级展望稳定[88] - 募集资金5.6亿元全部用于补充流动资金[87] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中政府补助金额为103.45万元人民币[22] - 非经常性损益所得税影响额为-116,841.34元[23] - 非经常性损益其他营业外收支为-206,722.94元[23] - 非经常性损益合计为676,362.66元[23] 管理层讨论和指引 - 公司面临汇率波动风险，因汇率波动产生的汇兑损益将直接影响盈利水平[51] - 公司面临境外经营风险，特别是在非洲地区存在政府行政效率不高、基础设施落后等风险[52] - 公司采取应对措施包括提升产品附加值、外派专职财务人员研判汇率趋势[51] - 公司主营业务收入主要来自出口，生产所需部分原材料来自进口，进出口贸易以美元为报价和结算货币[51] - 公司在境外设有11家全资子公司，业务遍及全球多个国家和地区[52] - 非洲大陆人口约12亿非裔人种占比70%[29] - 上半年中国社会消费品零售总额18.00万亿元同比增长9.4%[31] 股东和股权结构 - 控股股东河南瑞贝卡控股有限公司计划通过交易系统增持不少于2000万元、不超过5000万元公司股份[56] - 控股股东增持计划实施期限为2018年2月9日起未来1个月内[56] - 控股股东增持实施完成后在法定期限内不减持所持有的公司股份[56] - 公司于2016年09月19日召开股东大会审议通过第一期员工持股计划草案[58] - 第一期员工持股计划完成股票购买，累计买入18,722,649股，成交均价7.59元/股，成交金额142,158,403.95元，占公司总股本1.98%[59] - 报告期末普通股股东总数为53,793户[75] - 河南瑞贝卡控股有限责任公司期末持股数量为370,046,617股，占总股本比例为32.69%[76] - 云南国际信托有限公司期末持股数量为27,197,626股，占总股本比例为2.40%[76] - 光大兴陇信托有限责任公司期末持股数量为22,665,705股，占总股本比例为2.00%[76] - 河南瑞贝卡发制品股份有限公司员工持股计划期末持股数量为22,467,179股，占总股本比例为1.98%[77] - 陕西省国际信托股份有限公司鑫鑫向荣26号信托期末持股数量为22,037,711股，占总股本比例为1.95%[77] - 光大兴陇信托有限责任公司盈丰证券投资信托期末持股数量为21,443,080股，占总股本比例为1.89%[77] - 陕西省国际信托股份有限公司鑫鑫向荣27号信托期末持股数量为19,316,153股，占总股本比例为1.71%[77] - 四川电子科技大学教育发展基金会期末持股数量为17,500,000股，占总股本比例为1.55%[77] - 股东龚振新期末持股数量为17,480,000股，占总股本比例为1.54%[77] - 股东王平期末持股数量为16,730,268股，占总股本比例为1.48%[77] 资本运作和投资 - 公司对全资子公司英国亨得尔有限公司增资2000万美元，用于全球假发市场开拓及资产品牌收购[69] - 公司在美国投资设立全资销售子公司，投资额2000万美元，从事发制品销售及进出口贸易[70] - 公司筹划非公开发行股票事项，募集资金涉及境外投资及国外市场营销网络建设[71] - 公司位于瑞贝卡大道南侧厂区面积约200亩将被依法收储[53] - 期末预付账款较年初增加66.23%[32] - 期末在建工程较年初增加104.04%[32] - 预付款项同比增长66.23%至1.051亿元[47] - 在建工程同比增长104.04%至2955万元[47] 会计政策和核算方法 - 合并财务报表合并范围以控制为基础确定 表决权资本占比50%以上或具有实际控制权[165] - 外币交易按发生当日中国人民银行公布的即期汇率折算为记账本位币[168] - 资产负债表日货币性外币项目按当日汇率折算 汇兑差额计入当期损益[169] - 金融工具初始确认分为五类：以公允价值计量且变动计入损益/持有至到期/应收款项/可供出售/其他金融负债[170] - 以公允价值计量金融资产按取得时公允价值初始确认 交易费用计入当期损益[170] - 持有至到期投资按公允价值加交易费用初始确认 采用实际利率法确认利息收入[171] - 可供出售金融资产按公允价值加交易费用初始确认 公允价值变动计入资本公积[172] - 单项金额重大应收款项标准设定为大于100万元人民币[174] - 1年以内账龄的应收款项坏账计提比例为1%[175] - 1-2年账龄的应收款项坏账计提比例为5%[175] - 2-3年账龄的应收款项坏账计提比例为10%[175] - 3-4年账龄的应收款项坏账计提比例为30%[175] - 4-5年账龄的应收款项坏账计提比例为70%[175] - 5年以上账龄的应收款项坏账计提比例为100%[175] - 按国家政策计提的应退税款坏账计提比例为0%[176] - 存货计价采用加权平均法[178] - 低值易耗品采用五五摊销法包装物采用一次摊销法[179] - 长期股权投资初始计量：同一控制下合并按被合并方所有者权益账面价值份额确认，差额调整资本公积或留存收益[184] - 非同一控制下合并按合并成本确认初始投资成本，合并成本为付出资产公允价值，差额确认为商誉或当期损益[185] - 对子公司投资采用成本法核算，按初始投资成本计价，现金股利确认为投资收益[186] - 投资性房地产按成本模式计量，折旧政策与房屋建筑物或土地使用权一致[187] - 固定资产折旧采用年限平均法，预计净残值率5%，房屋建筑物年折旧率2.375%，机器设备9.50%[188][189] - 固定资产分类折旧年限：房屋建筑物40年，机器设备10年，电子设备5年，运输设备10年[189] - 借款费用资本化条件：资产支出发生、借款费用发生、购建活动开始，中断超3个月暂停资本化[192] - 无形资产摊销：使用寿命有限资产在使用寿命期内平均摊销，不确定寿命不予摊销[194] - 开发阶段支出满足五项条件时可确认为无形资产，包括技术可行性、市场存在性和资源支持等[195] - 在建工程按实际成本核算，包括符合资本化条件的借款费用，交付使用时转入固定资产[191] - 长期资产减值测试每年进行包括商誉和使用寿命不确定无形资产无论是否存在减值迹象[196] - 资产减值损失一经确认在以后会计期间不得转回[196] - 资产组认定以现金流入独立性为依据且一经确定不得随意变更[196] - 长期待摊费用摊销期限在1年以上不含1年并在受益期内平均摊销[197] - 短期薪酬在职工提供服务会计期间确认为负债按受益对象计入损益或资产成本[198] - 非货币性福利按照公允价值计量[198] - 离职后福利计划分为设定提存计划和设定受益计划[199] - 设定提存计划向独立基金缴存固定费用后不再承担进一步支付义务[199] - 辞退福利在不能单方面撤回解除关系计划时确认负债并计入当期损益[200] - 辞退福利预期12个月内不能完全支付的适用其他长期职工福利规定[200] - 非同一控制下企业合并的购买方实际取得控制权日期为购买日[163] - 合并成本大于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉[164] - 合并成本小于可辨认净资产公允价值份额的差额经复核后计入当期损益[164] 子公司和投资历史 - 公司于2006年8月设立北京营销公司初始注册资本200万元，2007年8月增资至550万元并更名为北京瑞贝卡发制品有限公司[140] - 2007年3月设立上海纤维材料科技公司初始注册资本90万元，2009年增资至290万元[140] - 2008年1月设立许昌瑞贝卡纤维公司注册资本3000万元，2009年10月完成税务清算注销[141] - 2008年7月设立抚顺瑞华纤维公司注册资本4000万元[142] - 2008年10-12月期间在成都、重庆、西安、沈阳四地各设立注册资本100万元的销售公司[143][144][145] - 2009年6月设立广州销售公司注册资本100万元[146] - 2009年7月设立郑州销售公司注册资本100万元，同期合资设立临颖公司注册资本2500万元（公司持股80%出资2000万元）[147] - 2009年设立浚县瑞黎公司注册资本1000万元[148] - 2010年在尼日利亚设立全资子公司注册资本100万美元[148] - 2010年在加纳设立全资子公司注册资本100万美元，同期以360万英镑收购英国亨得尔公司剩余50%股权实现全资控股[149] - 公司2010年设立巴西子公司注册资本100万美元[150] - 公司2013年对巴西子公司增资60万美元使注册资本增至160万美元[150] - 公司2011年设立刚果(金)子公司注册资本100万美元[151] - 公司2011年设立肯尼亚子公司注册资本100万美元[151] - 公司2011年设立坦桑尼亚子公司注册资本100万美元[152] - 公司2011年设立柬埔寨子公司注册资本1000万美元[152] - 公司2014年设立嵩县子公司注册资本500万元人民币[153] - 公司2011年完成4家国内营销公司注销[153] - 公司2013年完成成都营销公司注销[153] - 合并报表范围包含21家子公司[154] 环境和社会责任 - 子公司抚顺公司废水主要污染物COD排放浓度限值50mg/L，实际排放浓度36.02mg/L；氨氮限值8-10mg/L，实际排放浓度2.21mg/L[64] - 抚顺公司大气污染物排放浓度限值分别为烟尘80mg/m³、氨氮化物400mg/m³、二氧化硫400mg/m³，实际排放浓度分别为71mg/m³、299mg/m³、383mg/m³[64] 其他重要内容 - 综合收益总额为9284.4万元人民币，同比下降2.0%[105] - 公司股本为11.32亿元人民币[117][118][119] - 资本公积为2.48亿元人民币[117][118][119] - 其他综合收益由期初-1.93亿元变动至期末-2.26亿元，减少3263.53万元[117][118] - 未分配利润由期初12.72亿元增至期末13.41亿元，增加6900.17万元[117][118] - 归属于母公司所有者权益合计由期初26.71亿元增至期末27.07亿元，增加3624.52万元[117][118] - 少数股东权益由期初5226.12万元减少至期末5104.84万元，减少121.28万元[117][118] - 综合收益总额为9284.45万元，其中归属于母公司部分为1.26亿元，少数股东承担亏损1212.83万元[117] - 利润分配总额为5659.93万元，全部为对所有者分配[117][118][119] - 上期期末（对比期）所有者权益合计为23.39亿元[119

收入和利润（同比环比） - 营业收入4.64亿元人民币，同比增长1.90%[7] - 归属于上市公司股东的净利润4987.09万元人民币，同比增长15.23%[7] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润4887.14万元人民币，同比增长17.65%[7] - 基本每股收益0.0441元人民币，同比增长15.45%[7] - 加权平均净资产收益率1.85%，同比增加0.01个百分点[7] - 营业收入从4.55亿元增至4.64亿元，增长1.9%[24] - 公司营业利润同比增长25.8%至5485万元，对比上期4361万元[25] - 净利润同比增长14.4%至4983万元，对比上期4355万元[25] - 基本每股收益同比增长15.4%至0.0441元/股，对比上期0.0382元[26] - 母公司营业收入同比下降9.6%至2.7亿元，对比上期2.99亿元[28] - 母公司净利润同比下降63.3%至626万元，对比上期1705万元[29] 成本和费用（同比环比） - 财务费用增加59.71%至5059.91万元，主要因汇兑损失增加所致[14] - 税金及附加增加48.11%至706.72万元，主要因城建税及教育费附加增加所致[14] - 管理费用减少30.14%至2296.71万元，主要因社保费用归集调整所致[14] - 财务费用同比激增59.7%至5060万元，对比上期3168万元[25] - 销售费用同比增长13.2%至3958万元，对比上期3496万元[25] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额3823.34万元人民币，同比增长253.77%[7] - 筹资活动产生的现金流量净额激增2606.35%至2.5248亿元，主要因借款增加所致[14] - 经营活动现金流量净额同比增长253.8%至3823万元，对比上期1081万元[31] - 投资活动现金净流出为656.54万元，同比减少16.9%（上期789.9万元）[32] - 筹资活动现金净流入大幅增至2.52亿元，同比增长2606%（上期932.93万元）[32] - 期末现金及现金等价物余额6.4亿元，较期初增长80%[32] - 经营活动现金净流入2655.39万元，同比增长228%（上期809.69万元）[33] - 销售商品收到现金2.89亿元，同比下降7%（上期3.1亿元）[33] - 支付职工现金8662.47万元，同比下降26.2%（上期1.17亿元）[33] - 母公司投资活动现金净流出576.15万元，同比减少24.2%（上期760.2万元）[33] - 母公司筹资借款收到3.43亿元，同比增长328.8%（上期8000万元）[33] - 母公司期末现金余额4.89亿元，较期初增长128.9%[34] - 汇率变动对现金影响194.67万元，同比改善680%（上期-33.6万元）[34] 资产和负债变动 - 总资产47.05亿元人民币，较上年度末增长5.69%[7] - 货币资金增加62.46%至6.4477亿元，主要因借款增加所致[14] - 在建工程增加76.47%至2555.73万元，主要因新建生产车间所致[14] - 长期借款增加30.77%至8.5亿元，主要因新增银行长期借款所致[14] - 公司总资产从年初445.17亿元增长至470.52亿元，增幅5.7%[19][20] - 短期借款从3.62亿元增至4.25亿元，增长17.4%[19][22] - 长期借款从6.5亿元增至8.5亿元，增长30.8%[19][20] - 货币资金从2.13亿元增至4.89亿元，增长129.3%[21][22] - 存货从14.80亿元增至15.14亿元，增长2.3%[21][22] - 应付利息从209万元增至1004万元，增长380.2%[19][22] - 应交税费从3029万元降至1658万元，下降45.3%[19] 非经常性损益及股东信息 - 非经常性损益合计99.95万元人民币，其中政府补助102.5万元人民币[9][10] - 营业外收入减少75.54%至117.37万元，主要因政府补助列报科目调整所致[14] - 其他综合收益从-1.93亿元扩大至-2.42亿元[20] - 其他综合收益出现4925万元亏损，对比上期344万元收益[25] - 可供出售金融资产公允价值变动产生1495万元亏损[29] - 河南瑞贝卡控股有限责任公司持股32.69%，质押2.29亿股[11] - 股东总户数54,390户[11] - 控股股东河南瑞贝卡控股有限责任公司持有无限售流通股3.7005亿股[12] - 公司第一期员工持股计划持有公司股份2246.72万股[14] 母公司财务表现 - 母公司未分配利润从8.43亿元增至8.49亿元，增长0.7%[23]

收入和利润表现 - 2017年营业收入19.47亿元人民币，同比增长7.5%[22] - 归属于上市公司股东的净利润2.15亿元人民币，同比增长25.35%[22] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润2.13亿元人民币，同比增长26.47%[22] - 公司实现营业收入1,946,650,665.98元同比增长7.50%[44] - 公司实现归属于上市公司股东的净利润215,117,358.07元同比增长25.35%[44] - 公司总营业收入1,946,650,665.98元，同比增长7.50%[52][54] - 归属于上市公司股东的净利润215,117,358.07元，同比增长25.35%[52] - 公司2017年实现营业收入19.47亿元，同比增长7.50%[99] - 归属于上市公司股东的净利润为2.15亿元，同比增长25.35%[99] - 基本每股收益同比增长25.33%至0.1900元/股[23] - 扣除非经常性损益后基本每股收益同比增长26.50%至0.1881元/股[23] - 加权平均净资产收益率同比增加1.78个百分点至8.92%[23] 成本和费用 - 财务费用158,227,088.55元，同比增长39.65%[55] - 财务费用同比增长39.65%[99] - 期间费用为4.56亿元，较计划增加0.56亿元[99] - 财务费用同比增长39.65%，主要因人民币对美元升值导致汇兑损失增加[72] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为1.69亿元人民币，同比下降67.75%[22] - 经营活动现金流量净额同比下降67.75%至168,735,398.57元[76] - 经营活动产生的现金流量净额168,735,398.57元，同比下降67.75%[55] - 经营活动现金流量净额第四季度为-605万元，第三季度达1.19亿元[25] 分季度业绩 - 全年营业收入分季度分别为4.55亿元、5.18亿元、4.94亿元和4.80亿元[24] - 全年归属于上市公司股东的净利润分季度分别为4328万元、6195万元、5181万元和5808万元[24] 分地区市场表现 - 北美市场全年实现营业收入546,397,516.85元同比下降8.08%[45] - 非洲市场营业收入883,988,851.83元，同比增长23.03%[46] - 欧洲市场营业收入142,354,358.03元，同比增长5.57%[46] - 国内市场营业收入227,277,599.35元，同比增长4.84%[47] - 非洲地区营业收入同比增长23.03%至8.84亿元，毛利率达42.67%[60] - 国内市场营业收入同比下降6.55%至2.66亿元，但毛利率提升4.17个百分点至59.12%[60] - 境外收入占比85.78%，同比增长9.06%[89] - 海外收入为16.07亿元，占主营业务收入的85.78%[181] - 公司境外子公司2017年合并营业收入为8.86亿元，占合并营业收入的45.54%[183] 分产品业务表现 - 化纤发条产品同比增长33.65%，化纤头套产品同比增长31.74%[56] - 工艺发条营业收入同比下降17.44%至4.98亿元，毛利率增加1.59个百分点至20.07%[59] - 化纤发条营业收入同比增长33.65%至7.89亿元，毛利率减少0.71个百分点至46.30%[59] - 人发假发营业收入同比下降4.40%至2.37亿元，毛利率减少2.13个百分点至42.00%[59] - 化纤假发营业收入同比增长31.74%至2.23亿元，毛利率大幅增加12.02个百分点至40.37%[59][60] - 阻燃纤维营业收入同比下降17.47%至1.13亿元，毛利率减少5.57个百分点至27.93%[59][60] - 化纤发条销售量同比增长30.41%至3486.9万条，生产量同比增长29.19%[61] - Rebecca品牌毛利率65.15%，同比增长2.75个百分点[85] - 线上销售毛利率71.90%，同比提升3.15个百分点[89] - 新产品接单量1,219.4万条/套，占假发产品总销售量28.28%[50] 资产和负债状况 - 货币资金同比增长12.76%至396,888,124.25元，占总资产比例8.92%[78] - 应付账款同比下降53.37%至59,196,893.09元[78] - 可供出售金融资产当期增加1.39亿元至2.34亿元[28] - 期末应收票据较年初减少62.21%可供出售金融资产较年初增加144.86%其他非流动资产较年初增加333.07%[38] - 货币资金期末余额增加至3.97亿元，较期初增长12.8%[194] - 应收账款期末余额为2.35亿元，较期初增长8.3%[194] - 存货期末余额为26.39亿元，较期初下降0.8%[194] - 可供出售金融资产期末余额为2.34亿元，较期初增长144.8%[195] - 短期借款期末余额为3.62亿元，较期初下降8.1%[195] - 应付账款期末余额为5919.69万元，较期初下降53.4%[195] - 长期借款期末新增6.5亿元[195] - 归属于母公司所有者权益合计为26.66亿元，较期初增长14.2%[196] - 母公司货币资金期末余额为2.13亿元，较期初增长111.7%[198] - 母公司应收账款期末余额为5.86亿元，较期初下降14.4%[198] - 递延收益从261,353.13元增加至506,652.13元，增幅94%[200] - 递延所得税负债为20,803,993.36元[200] - 非流动负债合计从555,531,915.32元增长至1,227,250,704.28元，增幅121%[200] - 负债总额从1,838,228,684.08元下降至1,719,089,334.83元，降幅6.5%[200] - 股本由943,321,200.00元增至1,131,985,440.00元，增幅20%[200] - 资本公积从437,126,751.59元减少至248,462,511.59元，降幅43%[200] - 盈余公积由187,953,464.37元上升至206,187,531.61元，增长9.7%[200] - 未分配利润从735,528,301.07元增加至843,035,634.20元，增幅14.6%[200] - 所有者权益合计从2,303,929,717.03元增长至2,547,560,413.10元，增幅10.6%[200] - 负债和所有者权益总额由4,142,158,401.11元增至4,266,649,747.93元，增幅3.0%[200] 子公司表现 - 子公司瑞贝卡时尚有限公司净利润为6497.45万元[92][94] - 子公司瑞贝卡时尚（加纳）有限公司净利润为4042.71万元[92][94] - 子公司瑞贝卡时尚（南非）有限公司净利润为2479.62万元[92][94] - 三家主要子公司净利润合计1.30亿元[94] 分红和增资计划 - 公司拟以总股本1,131,985,440股为基数，每10股派发现金股利0.50元（含税），共计派发现金红利56,599,272.00元[6] - 公司计划对全资子公司英国亨得尔有限公司增资2000万美元[5] - 提取法定盈余公积18,234,067.24元[6] - 2017年度拟现金分红5659.93万元（每10股派0.5元）[111] - 公司对英国子公司增资2000万美元用于市场开拓和资产收购[111] - 2017年度提取法定盈余公积金1404.7万元[110] - 2016年度现金分红总额5659.93万元（每10股派0.6元）[110] - 2016年度资本公积转增股本1.89亿股（每10股转增2股）[110] - 2017年度现金分红总额为5659.93万元，占归属于上市公司普通股股东净利润的26.31%[112] - 2016年度现金分红总额为5659.93万元，占归属于上市公司普通股股东净利润的32.98%[112] - 2015年度现金分红总额为4716.61万元，占归属于上市公司普通股股东净利润的33.36%[112] 行业和市场数据 - 非洲市场人口基数约7亿非裔人群（占非洲10亿总人口的70%）[34] - 国内门店总数达220家（直营85家+加盟135家）[33] - 欧洲东扩十二国（中东欧）发制品市场进口额同比增长46.89%[36] - 2017年中国发制品进出口总额33.94亿美元同比下降5.37%其中出口额31.77亿美元同比下降5.87%进口额2.17亿美元同比增长1.96%[37] - 北美和非洲分别占公司假发制品出口目的地约40.26%和34.8%[37] - 河南占全国发制品出口总额50.7%超过其他四省总和[37] - 公司出口创汇规模排名第二的企业约占公司出口总额46%[37] - 2017年中国发制品出口总额31.77亿美元，同比下降5.87%[95] - 北美和非洲市场占中国假发出口份额分别为40.26%和34.8%[95] - 假发制品出口退税率从15%下调至9%（2015年4月起执行）[105] - 档发产品增值税退税优惠比例从100%调整为70%（2015年7月起执行）[105] 公司治理和股东结构 - 公司总股本基数为943,321,200股[121] - 公司总股本从943,321,200股增加至1,131,985,440股，增幅20%[127][129] - 资本公积转增股本188,664,240股，转增比例为每10股转增2股[127][129] - 无限售流通股份数量增加188,664,240股至1,131,985,440股，占比维持100%[127] - 河南瑞贝卡控股有限责任公司持股366,057,217股，占总股本32.34%[132] - 河南瑞贝卡控股有限责任公司报告期内增持70,439,536股[132] - 河南瑞贝卡控股有限责任公司质押股份数量为229,140,000股[132] - 报告期末普通股股东总数为50,574户[130] - 年度报告披露前上一月末普通股股东总数为48,675户[130] - 公司无限售条件股份全部为人民币普通股[127] - 公司不存在限售股份变动情况[130] - 云南国际信托有限公司－聚宝43号单一资金信托持股50,893,200股，占比4.5%[133][134] - 陕西省国际信托股份有限公司－陕国投·鑫鑫向荣27号证券投资集合资金信托计划持股32,133,453股，占比2.84%[133][134] - 云南国际信托有限公司－云南信托·聚鑫9号集合资金信托计划持股27,197,626股，占比2.4%[133][134] - 中融国际信托有限公司－中融－鼎富6号单一资金信托持股25,048,331股，占比2.21%[133][134] - 陕西省国际信托股份有限公司－陕国投·鑫鑫向荣26号证券投资集合资金信托计划持股22,601,398股，占比2%[133][134] - 河南瑞贝卡发制品股份有限公司－第一期员工持股计划持股22,467,179股，占比1.98%[133][134] - 光大兴陇信托有限责任公司－光大信托－融和证券投资单一资金信托持股21,719,005股，占比1.92%[133][134] - 光大兴陇信托有限责任公司－光大信托－盈丰证券投资单一资金信托持股20,763,180股，占比1.83%[133][134] - 云南国际信托有限公司－云南信托·聚鑫11号集合资金信托计划持股17,878,798股，占比1.58%[133][134] - 控股股东河南瑞贝卡控股有限责任公司持有无限售条件流通股366,057,217股[133] - 公司第一期员工持股计划累计买入股票1872.26万股，成交金额1.42亿元，成交均价7.59元/股[121] - 员工持股计划转增后持有2246.72万股，锁定期至2017年11月10日[121] - 2016年度实施每10股转增2股资本公积金转增股本方案[112][121] 董监高及员工情况 - 公司董事、监事和高级管理人员报告期内持股数均为0股，无变动[140] - 董事长郑有全年税前报酬总额为18万元[140] - 董事兼总经理郑文青年税前报酬总额为16.5万元[140] - 董事兼财务总监晁慧霞年税前报酬总额为10万元[140] - 董事张天有年税前报酬总额为10万元[140] - 董事兼副总经理吴学丙年税前报酬总额为10万元[140] - 董事兼董事会秘书胡丽平年税前报酬总额为8万元[140] - 独立董事津贴标准为每人每年5万元[143] - 报告期内全体董事、监事和高级管理人员实际获得税前报酬总额为110.25万元[140][143] - 郑有全兼任河南瑞贝卡控股有限责任公司董事局主席[141] - 母公司在职员工数量为4,366人[145] - 主要子公司在职员工数量为3,903人[145] - 在职员工总数合计8,269人[145] - 生产人员占比最高达6,792人（占总员工82.1%）[145] - 高中及以下学历员工数量为6,522人（占总员工78.9%）[145] - 本科及以上学历员工数量为656人（占总员工7.9%）[145] - 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数为357人[145] - 销售人员数量为505人（占总员工6.1%）[145] - 技术人员数量为697人（占总员工8.4%）[145] - 行政及财务人员合计188人（占总员工2.3%）[145] 研发投入 - 研发投入总额43,631,792.65元，占营业收入比例2.24%[74] 境外资产和运营 - 公司境外资产1,384,640,214.80元人民币占总资产比例31.10%[38] - 公司在境外设有11家全资子公司[104] - 公司主营业务收入主要来自出口业务[103] - 采用美元、英镑、奈拉、兰特等多币种进行进出口结算[103] - 公司拥有11个境外子公司，包括8个销售型子公司和3个工厂型子公司[183] - 审计程序覆盖主要境外子公司，包括瑞贝卡时尚有限公司等7家实体[184] - 对境外子公司货币资金实施检查，并对存货和固定资产进行全面抽查盘点[185] - 通过中国电子口岸网站抽查出口报关记录，并与财务账面收入核对[182] - 对海外经销商发出应收账款询证函，函证交易金额及应收账款余额[182] - 检查期后主要海外经销商的回款记录[182] - 对海外收入交易执行截止性测试，选取资产负债表日前后样本[182] - 境外子公司聘请所在国会计师进行审计以降低会计和税收监管风险[183] - 工厂型子公司产品全部销售给销售型子公司[185] 财务比率和信用 - 公司综合毛利率36.51%，同比增加2.87个百分点[57] - 流动比率从2.44提升至6.11，同比增长150.41%[171] - 速动比率从0.50提升至1.34，同比增长168.00%[171] - 资产负债率为40.00%，同比下降11.41%[171] - EBITDA全部债务比为0.20，同比增长17.65%[171] - 利息保障倍数为4.52，同比增长34.52%[171] - 息税折旧摊销前利润（EBITDA）为3.59亿元，同比增长6.86%[170] - 存货周转天数减少52天至766天，存货余额263,871.80万元[79] - 公司债券信用等级维持AA，主体长期信用等级维持AA，评级展望稳定[166] - 公司银行授信总额22.85亿元，已使用授信额度9.14亿元[172] 审计和内部控制 - 境内会计师事务所审计报酬为40万元[119] - 内部控制审计会计师事务所报酬为20万元[119] - 审计机构出具无保留意见，认为公司保持有效财务报告内部控制[159] - 会计政策变更调增2016年度资产处置收益23.12万元[115] 非经常性损益 - 政府补助类非经常性损益金额为247.81万元[25] - 持有中原银行股票公允价值为234,433,289.06元[91] 会议和委员会活动 - 年内召开董事会会议5次，其中现场会议2次，通讯方式召开2次，现场结合通讯方式召开1次[156] - 报告期内召开战略发展委员会2次，审计委员会5次，提名及薪酬与考核委员会2次[157] - 董事郑有全参加董事会5次中亲自出席3次，通讯出席2次，出席股东大会2次[155]

收入和利润（同比环比） - 营业收入14.67亿元人民币，同比增长7.11%[6] - 归属于上市公司股东的净利润1.57亿元人民币，同比增长32.76%[6] - 扣除非经常性损益的净利润1.54亿元人民币，同比增长31.95%[6] - 加权平均净资产收益率6.57%，同比增加1.61个百分点[6] - 基本每股收益0.1387元/股，同比增长32.73%[6] - 营业收入14.67亿元，较上年同期13.70亿元增长7.1%[24] - 第三季度营业收入4.94亿元，较上年同期4.13亿元增长19.6%[24] - 净利润51.82百万元，同比增长22.7%[26] - 归属于母公司净利润51.81百万元，同比增长23.2%[26] - 综合收益总额52.99百万元，同比增长45.7%[27] - 基本每股收益0.0458元/股，同比增长23.5%[28] - 母公司营业收入365.99百万元，同比增长16.8%[28] - 净利润前三季度为82,083,201.95元，同比下降22.6%[29] - 基本每股收益同比下降22.5%至0.0725元/股[29] 成本和费用（同比环比） - 公司营业总成本为436.31百万元，同比增长16.5%[25] - 营业成本达322.71百万元，同比增长18.9%[25] - 销售费用41.50百万元，同比增长7.2%[25] - 财务费用38.68百万元，同比增长24.7%[25] - 所得税费用前三季度为11,012,212.09元，同比下降24.6%[29] - 母公司营业利润37.19百万元，同比下降6.4%[28] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额1.75亿元人民币，同比下降45.74%[6] - 经营活动产生的现金流量净额为174,785,729.26元，相较于上年同期的322,147,848.92元有所下降，主要由于原材料采购增加所致[15] - 投资活动产生的现金流量净额为-22,814,560.45元，主要由于本期预付新增工程款所致[15] - 筹资活动产生的现金流量净额为-74,068,712.65元，主要由于偿还借款减少所致[15] - 经营活动现金流量净额同比下降45.7%至174,785,729.26元[32] - 销售商品提供劳务收到现金同比增长6.1%达1,426,989,075.51元[32] - 购买商品接受劳务支付现金大幅增长59.5%至728,382,986.56元[32] - 支付给职工现金同比下降10.7%至349,227,259.67元[32] - 投资活动现金净流出同比扩大114.1%至21,658,608.37元[33] - 取得借款收到的现金同比增长27.0%至647,744,000.00元[33] - 期末现金及现金等价物余额同比增长6.3%达416,990,591.62元[33] 资产和负债变化 - 公司总资产42.89亿元人民币，较上年度末增长0.61%[6] - 归属于上市公司股东的净资产24.24亿元人民币，较上年度末增长3.88%[6] - 公司总资产为42.89亿元，较年初42.63亿元增长0.6%[18][19] - 公司负债合计18.60亿元，较年初19.25亿元下降3.4%[19] - 所有者权益合计24.30亿元，较年初23.39亿元增长3.9%[19] - 货币资金1.98亿元，较年初1.01亿元增长96.4%[20] - 存货16.13亿元，较年初16.55亿元下降2.5%[21] - 短期借款4.12亿元，较年初3.94亿元增长4.5%[21] - 应付账款4906.81万元，较年初8767.17万元下降44.0%[21] - 归属于母公司所有者净利润未分配利润12.32亿元，较年初11.32亿元增长8.9%[19] 具体资产和负债项目变动原因 - 应收票据减少80.25%，从年初的17,725,536.76元降至3,500,000.00元，主要由于承兑汇票兑现所致[14] - 其他非流动资产大幅增加486.95%，从年初的4,095,738.42元增至24,039,891.53元，主要由于预付新增在建工程款所致[14] - 应付账款减少50.45%，从年初的126,952,112.11元降至62,906,277.20元，主要由于应付供应商货款减少所致[14] - 预收款项减少48.22%，从年初的50,722,149.11元降至26,263,571.31元，主要由于预收客户货款减少所致[14] - 应付利息激增1,140.63%，从年初的2,091,484.93元增至25,947,484.96元，主要由于计提公司债券利息所致[15] - 资本公积减少43.16%，从年初的437,126,751.59元降至248,462,511.59元，主要由于转赠股本所致[15] 非经常性损益 - 政府补助106.00万元人民币计入非经常性损益[8] 股权结构 - 控股股东河南瑞贝卡控股有限责任公司持股比例32.34%，质押2.29亿股[11] - 公司控股股东河南瑞贝卡控股有限责任公司持有366,057,217股无限售条件流通股，占总股本比例最高[12][13]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为9.73亿元人民币，同比增长1.72%[21] - 归属于上市公司股东的净利润为1.05亿元人民币，同比增长38.03%[21] - 扣除非经常性损益的净利润为1.03亿元人民币，同比增长35.85%[21] - 基本每股收益为0.0930元/股，同比增长38.19%[22] - 加权平均净资产收益率为4.43%，同比增加1.16个百分点[22] - 公司主营业务收入为972,854,740.49元，同比增长1.72%[39] - 归属于上市公司股东的净利润为105,227,114.88元，同比增长38.03%[39] - 营业收入9.73亿元，同比增长1.7%[107] - 营业利润1.16亿元，同比增长36.4%[107] - 合并净利润为1.058亿元人民币，较上年同期的7622万元人民币增长38.8%[108] - 归属于母公司所有者的净利润为1.052亿元人民币，较上年同期的7623万元人民币增长38.1%[108] - 合并营业收入为6.245亿元人民币，较上年同期的6.854亿元人民币下降8.9%[110] 成本和费用（同比环比） - 管理费用较去年同期有所下降[22] - 研发支出为20,496,560.80元，同比下降22.99%[44] - 合并营业成本为4.309亿元人民币，较上年同期的4.801亿元人民币下降10.2%[110] - 财务费用为5136万元人民币，较上年同期的2713万元人民币增长89.3%[110] 经营活动现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为5564.92万元人民币，同比下降79.10%[21] - 经营活动产生的现金流量净额为55,649,152.69元，同比下降79.10%[44] - 经营活动产生的现金流量净额为5565万元人民币，较上年同期的2.663亿元人民币下降79.1%[112][113] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降90.7%，从3.74亿元降至3465万元[116] - 销售商品、提供劳务收到的现金同比下降7.5%，从6.89亿元降至6.37亿元[116] - 购买商品、接受劳务支付的现金大幅增长286%，从8609万元增至3.32亿元[116] - 支付给职工的现金增长14.1%，从1.82亿元增至2.07亿元[116] 投资活动现金流量 - 投资活动产生的现金流量净额为-1612万元人民币，较上年同期的-885万元人民币扩大82.2%[113] 筹资活动现金流量 - 筹资活动产生的现金流量净额为9946万元人民币，上年同期为-6.368亿元人民币[113][114] - 筹资活动现金流入增长33.6%，从4.7亿元增至6.28亿元[117] 现金及现金等价物 - 期末现金及现金等价物余额为5.034亿元人民币，较期初的3.41亿元人民币增长47.6%[114] - 期末现金及现金等价物余额增长142%，从8992万元增至2.18亿元[117] - 货币资金期末余额5.05亿元，较期初3.52亿元增长43.5%[100] - 公司期末货币资金较年初增加43.58%[35] - 货币资金较上期增长43.58%至5.05亿元[50] - 货币资金从1.01亿元增至2.18亿元，环比增长115.8%[105] 资产和负债 - 总资产为43.80亿元人民币，较上年度末增长2.74%[21] - 归属于上市公司股东的净资产为23.76亿元人民币，较上年度末增长1.81%[21] - 公司总资产从426.34亿元增至438.04亿元，环比增长2.9%[102][103] - 归属于母公司所有者权益从23.34亿元增至23.76亿元，环比增长1.8%[103] - 存货期末余额26.39亿元，较期初26.60亿元小幅下降0.8%[100] - 应收账款期末余额2.20亿元，较期初2.17亿元增长1.4%[100] - 短期借款从3.94亿元增至5.72亿元，环比增长45.1%[102] - 一年内到期非流动负债从6.5亿元降至3.5亿元，环比下降46.2%[102] - 应付账款从1.27亿元降至6891万元，环比下降45.7%[102] - 存货从16.55亿元降至15.76亿元，环比下降4.8%[105] - 长期借款新增3亿元[102][106] - 应交税费较上期增长203.71%至2775.73万元[50] - 资产负债率从0.45微增至0.46，上升1.19%[95] - 流动比率从2.44提升至3.04，增长24.49%[94] - 速动比率从0.50提升至0.73，增长46.51%[95] - EBITDA利息保障倍数从3.23提升至5.03，增长55.73%[95] - 贷款偿还率与利息偿付率均保持100%[95] - 公司境外资产金额为124,619.64万元人民币，占总资产比例28.45%[35] - 公司在建工程较年初减少98.62%[35] - 公司在建工程较上期减少98.62%至127.26万元[50] 业务线表现 - 毛利率较高的化纤假发制品销售占比提升[22] - 化纤发条营业收入为448,900,809.23元，同比增长29.41%[45] - 化纤发条销售同比增长29.41%[48] - 化纤假发销售同比增长26.43%[48] - 工艺发条销售同比下降22.24%[48] 地区表现 - 非洲和欧洲地区销售增长带动营业收入增长[44] - 美洲地区营业收入为312,892,395.48元，同比下降14.24%[47] - 非洲地区销售收入增长24.49%至4.37亿元[49] - 欧洲地区销售收入增长5.09%至5829.25万元[48][49] - 国内销售收入下降11.03%至1.4亿元[48][49] - 美洲地区销售收入下降14.24%[49] - 北美市场为全球最大发制品消费市场，美国非裔人群为主要消费群体[32] - 非洲市场为全球第二大发制品消费市场，人口基数达10亿[32] 销售渠道表现 - 直营店铺营业收入增长10.71%，加盟店营业收入下降17.04%[41] - 公司在全球拥有208家门店[31] - Rebecca品牌终端店共179家（直营51家/加盟128家）[41] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中政府补助金额为104.604万元[25] - 非经常性损益项目中其他营业外收支金额为210.778619万元[26] - 非经常性损益项目所得税影响额为-47.525074万元[26] - 非经常性损益项目合计金额为269.308754万元[26] 股东和股权变动 - 控股股东河南瑞贝卡承诺通过交易系统增持公司股份0.5%-1%[63] - 控股股东增持计划实施期限为2017年3月14日起未来六个月内[63] - 第一期员工持股计划累计买入公司股票18,722,649股[65] - 员工持股计划买入均价为人民币7.59元/股[65] - 员工持股计划买入总金额为人民币142,158,403.95元[65] - 员工持股计划持股数量占公司总股本比例1.98%[65] - 2016年度资本公积转增股本方案为每10股转增2股[66] - 转增后员工持股计划持有公司股份增至22,467,179股[66] - 公司总股本从943,321,200股增加至1,131,985,440股，增长188,664,240股[73][74][75] - 资本公积转增股本方案为每10股转增2股，转增比例为20%[75] - 无限售条件流通股份数量由943,321,200股增至1,131,985,440股，增加188,664,240股[73] - 人民币普通股数量从943,321,200股增加至1,131,985,440股，增幅为20%[73][74] - 公司于2017年6月2日完成2016年度权益分派实施[75] - 股份变动后每股收益和每股净资产等财务指标未受影响[76] - 公司无限售股份变动情况[76] - 河南瑞贝卡控股有限责任公司持股366,057,217股，占总股本32.34%[79] - 云南国际信托有限公司－聚宝43号单一资金信托持股50,893,200股，占总股本4.50%[79] - 陕西省国际信托股份有限公司－陕国投·鑫鑫向荣27号证券投资集合资金信托计划持股32,133,353股，占总股本2.84%[79] - 云南国际信托有限公司－云南信托·聚鑫9号集合资金信托计划持股27,197,626股，占总股本2.40%[79] - 中融国际信托有限公司－中融－鼎富6号单一资金信托持股25,048,331股，占总股本2.21%[79] - 河南瑞贝卡发制品股份有限公司－第一期员工持股计划持股22,467,179股，占总股本1.98%[79] - 陕西省国际信托股份有限公司－陕国投·鑫鑫向荣26号证券投资集合资金信托计划持股22,353,721股，占总股本1.97%[79] - 上海北信瑞丰资产－工商银行－北信瑞丰资产丰润15号资产管理计划持股22,328,994股，占总股本1.97%[79] - 光大兴陇信托有限责任公司－光大信托－融和证券投资单一资金信托持股21,719,005股，占总股本1.92%[79] 融资和授信 - 公司债券余额5.6亿元，票面利率5.68%，到期日为2020年12月08日[86] - 公司银行授信总额22.68亿元，已使用授信额度12.23亿元[96] - 公司债券信用等级维持AA评级，展望稳定[90] 研发和知识产权 - 公司收到授权专利证书25项，申请国内外商标注册21件[37] 税务影响 - 假发制品出口退税率自2015年4月1日起由15%下调至9%[58] - 子公司档发产品增值税退税优惠比例自2015年4月1日起由100%调整为70%[58] 会计政策 - 会计政策变更自2017年6月12日起执行修订后企业会计准则第16号[68] - 董事会于2017年8月23日审议通过会计政策变更议案[68] - 报告期内无重大会计差错更正情况[70] - 公司以12个月作为营业周期，并以此作为资产和负债流动性划分标准[162] - 公司记账本位币为人民币，境外经营子公司以主要经营地法定流通货币为记账本位币[163] - 合并财务报表合并范围以控制为基础确定，对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额50%以上或虽不足50%但有实际控制权的全部纳入合并范围[167] - 现金等价物指企业持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资[168] - 外币交易按发生当日即期汇率折算为记账本位币金额，外币兑换业务按实际采用的银行买入价或卖出价折算[169] - 金融工具初始确认时分为五类：以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产和金融负债、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产、其他金融负债[171] - 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产与金融负债按取得时公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入当期损益[171] - 持有至到期投资按取得时公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额[172] - 应收款项按从购买方应收的合同或协议价款作为初始入账金额，按摊余成本进行后续计量[172] - 单项金额重大应收款项标准为大于100万元并单独进行减值测试[176] - 应收账款及其他应收款1年以内账龄坏账计提比例均为1%[177] - 1-2年账龄应收款项坏账计提比例均为5%[177] - 2-3年账龄应收款项坏账计提比例均为10%[177] - 3-4年账龄应收款项坏账计提比例均为30%[177] - 4-5年账龄应收款项坏账计提比例均为70%[177] - 5年以上账龄应收款项坏账计提比例均为100%[177] - 按国家政策计提的应退税款坏账计提比例为0%[178] - 存货发出计价采用加权平均法[180] - 存货跌价准备按单个存货项目计提[180] - 固定资产折旧采用年限平均法 房屋建筑物年折旧率2.375% 机器设备9.5% 电子设备19% 通用设备19% 运输设备9.5%[186] - 固定资产预计净残值率统一设定为5%[185][186] - 长期股权投资初始成本按公允价值计量 现金股利单独核算为应收项目[184] - 子公司投资采用成本法核算 合营联营企业采用权益法核算[184] - 借款费用资本化中断标准为非正常中断连续超过3个月[188] - 无形资产摊销需扣除预计残值和已计提减值准备累计金额[189] - 资产减值损失一经确认在以后会计期间不得转回[190] - 长期待摊费用摊销期限超过1年 受益期内平均摊销[192] - 短期薪酬按公允价值计量 计入当期损益或资产成本[193] - 离职后福利设定提存计划向独立基金缴存固定费用[195] - 辞退福利在不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认重组相关成本费用时两者孰早日确认负债并计入当期损益[196] - 辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内完全支付适用短期薪酬规定[196] - 辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付适用其他长期职工福利规定[196] - 其他长期职工福利符合设定提存计划条件按设定提存计划进行会计处理[197] - 其他长期职工福利不符合设定提存计划条件按设定受益计划进行会计处理[197] - 重新计量其他长期职工福利净负债或净资产产生的变动计入当期损益或相关资产成本[197] - 预计负债确认需同时满足现时义务很可能导致经济利益流出和金额能可靠计量三个条件[198] - 以权益结算的股份支付按授予日公允价值计量并在等待期内按直线法计入成本费用[199] - 以现金结算的股份支付按负债公允价值计量等待期内每个资产负债表日重新计量[200] - 股份支付计划修改增加权益工具公允价值时按公允价值增加确认取得服务的增加[200] 所有者权益和利润分配 - 未分配利润增长4.3%，从11.32亿元增至11.81亿元[120] - 归属于母公司所有者权益增长11.9%，从48.74亿元增至54.56亿元[120] - 综合收益总额为9930万元[120] - 对股东的利润分配为5660万元[120] - 公司期初未分配利润为人民币7,355,283,011.07元[125] - 公司本期综合收益总额为人民币486,219,586.68元[125] - 公司向所有者分配利润人民币565,992,720.00元[125] - 公司通过资本公积转增股本人民币1,886,642,400.00元[125] - 公司期末股本增至人民币11,319,854,400.00元[125] - 公司期末资本公积减少至人民币2,484,625,115.59元[125] - 公司期末未分配利润为人民币7,275,509,877.75元[125] - 公司期末所有者权益合计为人民币22,959,524,037.10元[125] - 公司期初所有者权益为人民币23,039,297,170.30元[125] - 公司本期所有者权益减少人民币79,773,133.20元[125] - 公司2017年上半年利润分配总额为-47,166,060.00元[127] - 期末所有者权益总额为2,233,077,501.95元[127] 历史融资和投资 - 2003年IPO募集资金净额239,557,916.54元[130] - 2006年非公开发行募集资金净额340,835,000.00元[133] - 2010年非公开发行后注册资本增至786,101,000元[136] - 2007年资本公积转增股本237,112,500元[134] - 2008年利润分配及转增股本增加142,267,500元[135] - 2009年派发股票股利增加123,298,500元[136] - 2004年资本公积转增股本29,700,000元[131] - 2005年资本公积转增股本25,740,000元[132] - 2011年公积金转增股本以总股本78610.1万股为基数每10股转增2股共转增15722.02万元注册资本增至94332.12万元[137] - 2016年公积金转增股本以总股本94332.12万股为基数每10股转增2股共转增18866.42万元注册资本增至113198.54万元[137] - 2003年尼日利亚子公司瑞贝卡时尚初始注册资本25万美元后增资80万美元至总注册资本105万美元[138] - 2005年合资设立许昌瑞贝卡工艺公司注册资本3000万元公司持股90%出资2700万元[139