活动信息 - 公司定于2023年5月18日16:00 - 17:20参加河南辖区上市公司2023年投资者网上集体接待日活动 [1] - 活动在全景网举办，采用网络远程方式，投资者可登录“全景•路演天下”（http://rs.p5w.net）参与互动交流 [1] 出席人员 - 出席人员有公司董事会秘书胡丽平女士、财务总监朱建锐先生、证券事务代表徐振先生，特殊情况参会人员可能调整 [1]

公司基本信息 - 公司2022年度拟不进行利润分配，亦不进行资本公积转增股本，留存收益将主要用于功能性纤维发丝及国内市场营销网络新渠道建设等项目[5] - 公司注册地址为河南省许昌市建安区尚集产业集聚区昌盛路666号，办公地址为河南省许昌市瑞贝卡大道666号[12] - 公司股票种类为A股，股票上市交易所为上交所，股票简称为瑞贝卡，股票代码为600439[12] 公司财务表现 - 公司2022年营业收入为1,257,939,332.22元，较上年同期下降19.65%[13] - 公司2022年归属于上市公司股东的净利润为33,981,113.26元，较上年同期下降43.56%[13] - 公司2022年经营活动产生的现金流量净额为-54,109,415.90元，较上年同期大幅下降[13] - 公司2022年末归属于上市公司股东的净资产为2,824,522,300.47元，较上年末增长1.35%[13] - 公司2022年基本每股收益为0.0300元，较上年同期下降43.61%[13] - 公司2022年稀释每股收益为0.0300元，较上年同期下降43.61%[13] - 公司2022年扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.0284元，较上年同期下降44.96%[13] - 公司2022年加权平均净资产收益率为1.21%，较上年同期下降0.94个百分点[13] - 公司2022年扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为1.15%，较上年同期下降0.94个百分点[13] 公司市场表现 - 公司2022年主营业务分产品情况中，工艺发条营业收入为11.86亿元，毛利率比上年增加5.19%，化纤发条营业收入为54.76亿元，毛利率比上年增加28.03%[28] - 公司2022年主营业务分地区情况中，美洲市场营业收入为44.20亿元，毛利率比上年增加14.48%，欧洲市场营业收入为9.61亿元，毛利率比上年增加23.73%[28] - 公司2022年产销量情况中，化纤发条销售量为2351.50万条，库存量为1434.31万条，阻燃纤维销售量为1427.67吨，库存量为1443.14吨[29] 公司发展战略 - 公司将紧紧抓住国内经济“双循环”机遇，实施“创新、协调、绿色、开放、共享”的发展理念，持续聚焦发制品主业和向产业上下游纵向延伸[43] - 公司未来将专注并深耕发制品主业，巩固提升欧美市场，大力开发非洲、国内及东南亚市场，以高质量发展为主题，增强市场竞争力，不断提升公司盈利能力，实现健康可持续发展[44] 公司品牌和市场拓展 - 公司在多家知名跨境电商平台上拥有线上店铺，完成了线上全球主要市场覆盖[18] - 公司被评为“国家制造业单项冠军示范企业”，被授予“中国发制品出口生产基地”和“国家外贸转型升级基地”[20] - 发制品已成为国内时尚消费新趋势，市场前景广阔，有望迎来加速发展期[20] 公司员工和社会责任 - 公司员工情况显示，母公司和主要子公司在职员工数量合计为9,015人，专业构成以生产人员为主，教育程度以大专及以下为主[73] - 公司薪酬政策坚持以“对外具竞争力、对内具公平性与激励性”为原则，采用混合薪酬策略，根据不同部门和岗位采用差异化薪酬策略[73] - 公司注重员工培训计划，拥有完善的培训机制，分层级、分类别制定并实施与公司业务相关的培训计划，培训模式包括内部培训和外部培训等[74] 公司治理和信息披露 - 公司严格按照相关法律法规及公司章程的要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，确保所有股东享有平等的知情权和应行使的权利[47] - 公司信息披露工作保密机制完善，未发生泄漏事件或发现内幕交易行为[48] - 公司未发现2022年度内幕信息知情人在影响公司股份的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况，董事、监事和高级管理人员不存在违规买卖公司股票的情况[50]

整体财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入302,419,822.96元，同比下降5.97%[4] - 归属于上市公司股东的净利润3,956,849.18元，同比下降69.03%[4] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1,370,478.60元，同比下降89.04%[4] - 基本每股收益和稀释每股收益均为0.0035元/股，同比下降69.03%[4] - 加权平均净资产收益率为0.14%，较上年度减少0.32个百分点[4] - 本报告期末总资产5,159,302,976.55元，较上年度末下降1.79%[4] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益2,814,435,340.74元，较上年度末下降0.36%[5] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数49,936人[7] - 河南瑞贝卡控股有限责任公司持股381,538,217股，持股比例33.71%，质押125,000,000股[7] 资产负债项目数据变化 - 2023年3月31日货币资金为700,712,809.30元，较2022年12月31日的729,222,467.39元有所下降[10] - 2023年3月31日应收账款为284,908,688.46元，较2022年12月31日的278,988,022.70元有所上升[10] - 2023年3月31日存货为3,200,246,165.78元，较2022年12月31日的3,234,173,739.74元有所下降[11] - 2023年3月31日资产总计为5,159,302,976.55元，较2022年12月31日的5,253,284,714.11元有所下降[11] - 2023年3月31日流动负债合计为1,803,562,525.84元，较2022年12月31日的1,885,891,543.45元有所下降[12] - 2023年3月31日负债合计为2,340,575,652.85元，较2022年12月31日的2,424,627,419.91元有所下降[12] 2023年第一季度利润表项目数据变化 - 2023年第一季度营业总收入为302,419,822.96元，较2022年第一季度的321,626,965.04元有所下降[13] - 2023年第一季度营业总成本为300,799,741.00元，较2022年第一季度的308,997,838.55元有所下降[13] - 2023年第一季度财务费用为27,802,536.67元，较2022年第一季度的22,749,491.64元有所上升[13] - 2023年第一季度其他收益为2,748,107.86元，较2022年第一季度的374,625.73元有所上升[13] - 2023年第一季度营业利润为4,368,189.82元，2022年同期为13,003,752.22元[14] - 2023年第一季度净利润为4,113,838.41元，2022年同期为12,788,452.10元[14] - 2023年第一季度归属于母公司股东的净利润为3,956,849.18元，2022年同期为12,777,173.22元[14] - 2023年第一季度基本每股收益为0.0035元/股，2022年同期为0.0113元/股[15] 2023年第一季度现金流量表项目数据变化 - 2023年第一季度经营活动产生的现金流量净额为53,332,473.63元，2022年同期为 - 109,687,399.71元[16] - 2023年第一季度投资活动产生的现金流量净额为 - 3,062,693.80元，2022年同期为 - 3,640,979.17元[17] - 2023年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为 - 147,233,789.28元，2022年同期为341,463,968.41元[17] - 2023年第一季度汇率变动对现金及现金等价物的影响为 - 3,505,812.80元，2022年同期为 - 2,187,109.33元[17] - 2023年第一季度现金及现金等价物净增加额为 - 100,469,822.25元，2022年同期为225,948,480.20元[17] - 2023年第一季度期末现金及现金等价物余额为628,752,645.14元，2022年同期为552,937,586.19元[17]

河南瑞贝卡发制品股份有限公司（以下简称"公司"）已于 2023 年 4 月 28 日发布公司 2022 年度报告，为便于广大投资者更全面深入地了解公司 2022 年度 经营成果、财务状况，公司计划于 2023 年 05 月 23 日下午 15:00-16:00 举行 2022 年度业绩暨现金分红说明会，就投资者关心的问题进行交流。 一、 说明会类型 本次投资者说明会以网络互动形式召开，公司将针对 2022 年度的经营成果 及财务指标的具体情况与投资者进行互动交流和沟通，在信息披露允许的范围内 就投资者普遍关注的问题进行回答。 二、 说明会召开的时间、地点 三、 参加人员 证券代码：600439 证券简称：瑞贝卡 公告编号：临 2023-006 河南瑞贝卡发制品股份有限公司 关于召开 2022 年度业绩暨现金分红说明会的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 投资者可于 2023 年 05 月 16 日(星期二)至 05 月 22 日(星期一)16:00 前登录上证路演中心网站首页点击"提问预 ...

收入和利润（同比环比） - 第三季度营业收入为2.625亿元人民币，同比下降33.77%[3] - 年初至报告期末营业收入为8.669亿元人民币，同比下降17.42%[3] - 第三季度归属于上市公司股东的净利润为1206.52万元人民币，同比下降37.10%[3] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为3790.41万元人民币，同比下降14.89%[3] - 第三季度扣除非经常性损益的净利润为1227.42万元人民币，同比下降23.08%[3] - 年初至报告期末扣除非经常性损益的净利润为3727.07万元人民币，同比下降7.53%[3] - 营业总收入为8.67亿元，同比下降17.4%（去年同期10.50亿元）[17] - 净利润为3830万元，同比下降13.8%（去年同期4442万元）[18] - 第三季度基本每股收益为0.0107元/股，同比下降36.69%[3] - 基本每股收益0.0335元，同比下降14.8%（去年同期0.0393元）[19] 成本和费用（同比环比） - 销售费用1.27亿元，同比下降7.3%（去年同期1.37亿元）[17] - 财务费用为-1774万元，同比大幅改善（去年同期6964万元正支出）[18] - 研发费用2397万元，同比基本持平（去年同期2365万元）[17] 资产和负债变化 - 总资产为49.95亿元人民币，较上年度末增长3.78%[4] - 货币资金较年初增长57.46%，从326,989,105.99元增至514,924,030.64元[12] - 应收账款较年初增长6.47%，从229,512,445.59元增至244,358,329.05元[13] - 存货较年初下降0.09%，从3,227,149,787.74元降至3,224,156,672.28元[13] - 预付款项较年初增长94.89%，从22,784,879.49元增至44,401,426.93元[13] - 流动资产合计较年初增长4.96%，从3,888,265,999.11元增至4,081,082,828.64元[13] - 非流动资产合计较年初下降1.18%，从925,127,362.34元降至914,204,064.79元[13] - 公司总资产为49.95亿元人民币，较期初48.13亿元增长3.8%[14][15] - 短期借款12.02亿元，较期初13.11亿元减少8.3%[14] - 长期借款8.29亿元，较期初3.60亿元激增130.3%[14] - 合同负债3007万元，较期初2321万元增长29.5%[14] - 归属于上市公司股东的所有者权益为27.85亿元人民币，较上年度末下降0.06%[4] 现金流量表现 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为-2466.63万元人民币[3] - 销售商品提供劳务收到的现金同比下降15.8%至8.77亿元（对比上年同期10.42亿元）[23] - 经营活动现金流量净额转负为-2466.63万元（对比上年同期正1145.66万元）[23] - 支付职工薪酬现金同比增长27.2%至5.36亿元（对比上年同期4.22亿元）[23] - 取得借款收到的现金同比下降10.5%至16.09亿元（对比上年同期17.98亿元）[24] - 筹资活动现金净流入9946.78万元（对比上年同期1.23亿元）[24] - 期末现金及现金等价物余额达4.90亿元（期初3.86亿元）[24] - 投资活动现金净流出1695.84万元（主要为购建长期资产支付1700.21万元）[23][24] - 收到的税费返还减少44.7%至893.61万元（对比上年同期1616.61万元）[23] 股权结构信息 - 报告期末普通股股东总数为51,334户[9] - 控股股东河南瑞贝卡控股有限责任公司持股数量为381,538,217股，持股比例为33.71%[9] - 控股股东质押股份数量为170,000,000股[9] - 公司第一期员工持股计划持股数量为22,467,179股，持股比例为1.98%[9]

收入和利润（同比环比） - 营业收入6.04亿元，同比下降7.51%[20] - 归属于上市公司股东的净利润2583.89万元，同比增长1.91%[20] - 扣除非经常性损益的净利润2449.07万元，同比增长0.58%[20] - 基本每股收益0.0228元/股，同比增长1.79%[19] - 加权平均净资产收益率0.92%，同比增加0.01个百分点[19] - 公司营业收入604,351,969.15元同比下降7.51%[37] - 归属于上市公司股东的净利润25,838,904.50元同比增长1.91%[37] - 公司2022年上半年营业总收入为6.04亿元人民币，同比下降7.5%[98] - 净利润为2601万元人民币，同比增长3.6%[99] - 基本每股收益为0.0228元/股[100] - 营业收入同比增长12.8%至5.65亿元（2022年半年度）对比5.01亿元（2021年半年度）[102] - 净利润由亏损1605万元（2021年半年度）转为盈利1077万元（2022年半年度）[103] - 公司2022年上半年综合收益总额为18,524,499.36元[119] - 公司2022年上半年母公司综合收益总额为11,292,624.72元[126] - 公司综合收益总额为-13,106,421.74元[129] 成本和费用（同比环比） - 财务费用7,369,313.81元同比下降84.69%主要因美元升值汇兑收益增加[39] - 研发费用为1472万元人民币，同比下降3.4%[98] - 财务费用为737万元人民币，同比下降84.7%[98] - 营业成本同比增长18.8%至4.53亿元（2022年半年度）对比3.81亿元（2021年半年度）[102] - 财务费用同比下降94.1%至278万元（2022年半年度）对比4685万元（2021年半年度）[102] - 利息费用同比增长15.5%至3998万元（2022年半年度）对比3461万元（2021年半年度）[102] - 研发费用同比下降4.2%至1294万元（2022年半年度）对比1352万元（2021年半年度）[102] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额-1.05亿元，同比转负[20] - 经营活动产生的现金流量净额为-105,197,099.75元同比大幅下降[39] - 经营活动现金流量净额由正转负为-1.05亿元（2022年半年度）对比4727万元正流入（2021年半年度）[105] - 筹资活动现金流入12.63亿元（2022年半年度）主要通过借款获得[106] - 经营活动产生的现金流量净额为负229,743,755.85元，同比扩大188.3%[109] - 销售商品、提供劳务收到的现金为406,178,769.09元，同比下降5.1%[109] - 购买商品、接受劳务支付的现金为270,919,141.91元，同比上升36.9%[109] - 支付给职工及为职工支付的现金为245,422,736.15元，同比上升0.7%[109] - 投资活动产生的现金流量净额为35,256,516.50元，同比下降55.7%[109] - 取得投资收益收到的现金为50,000,000.00元，同比下降41.3%[109] - 筹资活动产生的现金流量净额为216,415,667.93元，同比上升429.5%[109] - 取得借款收到的现金为1,263,448,600.00元，同比下降5.0%[109] - 期末现金及现金等价物余额为125,716,846.43元，同比下降24.7%[110] - 销售商品提供劳务收到现金同比下降15.7%至5.86亿元（2022年半年度）对比6.95亿元（2021年半年度）[105] 资产和负债关键项目 - 货币资金545,865,622.88元较上年期末增长66.94%主要因借款增加[41] - 长期借款829,400,000.00元较上年期末增长130.39%[41] - 货币资金期末余额为5.46亿元人民币，较期初3.27亿元增长66.9%[90] - 应收账款期末余额为2.75亿元人民币，较期初2.30亿元增长19.8%[90] - 存货期末余额为31.95亿元人民币，较期初32.27亿元下降1.0%[90] - 短期借款期末余额为12.46亿元人民币，较期初13.11亿元下降5.0%[91] - 长期借款期末余额为8.29亿元人民币，较期初3.60亿元增长130.4%[91] - 归属于母公司所有者权益合计为27.89亿元人民币，较期初27.87亿元基本持平[92] - 母公司货币资金期末余额为2.51亿元人民币，较期初1.02亿元增长146.8%[94] - 母公司应收账款期末余额为6.74亿元人民币，较期初5.53亿元增长21.9%[94] - 母公司存货期末余额为16.60亿元人民币，较期初17.19亿元下降3.4%[94] - 资产总计期末余额为50.41亿元人民币，较期初48.13亿元增长4.7%[90] - 短期借款为12.46亿元人民币，较期初下降5.0%[95] - 长期股权投资为5.73亿元人民币，与期初持平[95] - 固定资产为3.50亿元人民币，较期初下降2.4%[95] - 合同负债为1349万元人民币，较期初下降34.4%[95] - 长期借款为8.29亿元人民币，较期初增长130.4%[96] - 期末现金及现金等价物余额4.21亿元（2022年半年度）对比期初3.27亿元增长28.7%[106] - 归属于母公司所有者权益合计为2,786,845,987.88元[112] - 公司2022年上半年归属于母公司所有者权益期末余额为2,792,756,327.96元[118] - 公司2022年上半年未分配利润期末余额为1,665,962,735.81元[118] - 公司2022年上半年资本公积期末余额为249,224,547.70元[118] - 公司2022年上半年其他综合收益期末余额为-491,340,353.34元[118] - 公司2022年上半年盈余公积期末余额为233,372,122.65元[118] - 公司2022年上半年母公司所有者权益合计期末余额为2,537,445,814.32元[126] - 公司2022年上半年母公司未分配利润期末余额为940,538,846.49元[126] - 公司实收资本（或股本）为1,131,985,440.00元[127][129][131] - 资本公积为249,224,547.70元[127][129][131] - 其他综合收益从上年期末的-969,168.00元增至本期期末的1,976,526.91元，变动额为2,945,694.91元[129][131] - 盈余公积为233,372,122.65元[127][129][131] - 未分配利润从上年期末的917,585,173.11元降至本期期末的901,533,056.46元，减少16,052,116.65元[129][131] - 所有者权益合计从上年期末的2,528,477,573.98元降至本期期末的2,515,371,152.24元，减少13,106,421.74元[129][131] 非经常性损益 - 计入当期损益的政府补助105万元[19] - 非流动资产处置损失1.72万元[19] - 非经常性损益合计为1,348,233.02元[21] - 其他符合非经常性损益项目金额为165,137.61元[21] - 其他营业外收入和支出为388,234.94元[21] - 所得税影响额为-237,923.47元[21] 业务线表现 - 境外发制品业务营业收入242,926,135.75元净利润6,319,268.73元[45] - 瑞贝卡时尚有限公司净利润为625.96万元人民币[46][47] - 瑞贝卡时尚（南非）有限公司净利润为248.62万元人民币[46] - 瑞贝卡时尚（加纳）有限公司净利润为315.57万元人民币[46][47] - 瑞贝卡时尚有限公司营业收入为7854.10万元人民币[47] - 瑞贝卡时尚（加纳）有限公司营业收入为4704.73万元人民币[47] - 瑞贝卡时尚有限公司总资产达5.59亿元人民币[46] - 瑞贝卡时尚有限公司净资产为3.63亿元人民币[46] - 瑞贝卡时尚（南非）有限公司总资产为3.16亿元人民币[46] - 瑞贝卡时尚（加纳）有限公司总资产为2.42亿元人民币[46] 地区表现 - 公司产品出口总额维持在30亿美元以上高位[30] - 北美和非洲市场占公司出口总额75% 其中北美占40% 非洲占35%[30] - 河南省占全国发制品出口总额50%以上[30] - 公司生产基地分布于河南 尼日利亚 加纳 柬埔寨 莫桑比克[25] - 公司拥有12家境外全资控股子公司（8家销售型 4家生产型）[25] - 境外资产1,933,171,991.42元占总资产比例38.35%[43] - 公司在境外拥有4家生产基地和8家销售子公司（非洲5家，美国、英国、巴西各1家）[36] - 境内拥有182家直营店和加盟店[36] - 公司合并财务报表范围包括19家子公司，覆盖中国、南非、加纳、尼日利亚、巴西、肯尼亚、坦桑尼亚、柬埔寨及莫桑比克等多个国家[134] 公司治理和股东结构 - 公司2022年半年度无利润分配或资本公积金转增计划[57] - 第一期员工持股计划完成购买公司股票18,722,649股，占总股本1.98%[58] - 2016年资本公积转增股本以总股本943,321,200股为基数每10股转增2股[58] - 转增后员工持股计划持有股份增至22,467,179股[58] - 员工持股计划存续期延长24个月至2020年8月[59] - 截至2022年6月30日仍持有22,467,179股[59] - 截至报告期末普通股股东总数为53,034户[80] - 河南瑞贝卡控股有限责任公司持股381,538,217股，占总股本33.71%[82] - 河南瑞贝卡第一期员工持股计划持股22,467,179股，占总股本1.98%[82] - 陕国投·鑫鑫向荣26号信托持股22,037,711股，占总股本1.95%[83] - 陕国投·鑫鑫向荣27号信托持股18,983,600股，占总股本1.68%[83] - 广发中证养老产业指数基金持股6,115,100股，占总股本0.54%[83] - 股东蒋小荣持股5,063,200股，占总股本0.45%[83] - 股东丑建忠持股3,992,220股，占总股本0.35%[83] - 股东李瑞芳持股3,375,508股，占总股本0.30%[83] - UBS AG持股3,212,018股，占总股本0.28%[83] 环境和社会责任 - 子公司废水排放COD浓度68mg/L（限值300mg/L）[61] - 氨氮排放浓度19mg/L（限值30mg/L）[61] - 废气烟尘排放浓度28.3mg/m³（限值30mg/m³）[61] - 二氧化硫排放浓度132mg/m³（限值200mg/m³）[61] 技术研发和行业地位 - 公司参与起草七项行业国家技术标准[32] 会计政策和财务报告基础 - 公司境外子公司执行所在国会计准则，该准则在主要方面与国际会计准则基本一致[135] - 公司董事会确认自报告期末起至少12个月内具备持续经营能力[136] - 公司财务报表编制遵循中国企业会计准则及相关法律法规[137][138] - 公司会计年度采用公历年度即1月1日至12月31日[139] - 公司营业周期为12个月，并作为资产负债流动性划分标准[140] - 公司记账本位币为人民币[141] - 合并财务报表合并范围以控制为基础，对持股超50%或具有实际控制权的被投资单位纳入合并[146] - 合并财务报表编制采用权益抵消法，抵消内部交易及往来后列示少数股东权益和损益[146] - 现金等价物定义为持有期限短于三个月、流动性强、易转换且价值变动风险小的投资[148] - 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，汇兑差额计入当期损益或按借款费用资本化原则处理[149] - 以公允价值计量的外币非货币性项目采用公允价值确定日即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益[149] - 外币报表折算差额在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示[150] - 金融资产根据业务模式和合同现金流量特征分为三类：摊余成本计量、公允价值计量变动计入其他综合收益、公允价值计量变动计入当期损益[151] - 非交易性权益工具投资可指定为以公允价值计量且变动计入其他综合收益的金融资产[153] - 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产相关交易费用直接计入当期损益[154] - 金融负债分为以公允价值计量且变动计入当期损益和以摊余成本计量两类[151][154] - 金融资产终止确认条件包括收取现金流量合同权利终止或转移满足金融资产终止确认规定[157] - 金融负债终止确认条件为现时义务解除或新金融负债与原负债合同条款实质不同[157] - 由企业自身信用风险变动引起的金融负债公允价值变动金额计入其他综合收益[156] - 金融负债合同条款实质性修改时终止确认原负债并确认新负债 账面价值与支付对价差额计入当期损益[158] - 金融负债部分回购时按公允价值比例分配账面价值 终止确认部分账面价值与对价差额计入当期损益[158] - 金融资产转移满足条件时终止确认 整体转移差额计入当期损益包括终止确认日账面价值与收到对价及累计公允价值变动[159] - 金融资产部分转移满足条件时按相对公允价值分摊 终止确认部分账面价值与对价及累计公允价值变动差额计入当期损益[159] - 金融资产转移不满足终止确认条件时继续确认资产 收到对价确认为金融负债[160] - 金融工具公允价值确定优先使用活跃市场报价 不存在活跃市场时采用估值技术[161] - 金融资产减值按预期信用损失计提 信用风险显著增加时按整个存续期计量 未显著增加时按12个月计量[162] - 应收款项采用预期信用损失简化模型 始终按整个存续期预期信用损失金额计量损失准备[164] - 包含重大融资成分应收款项和租赁应收款选择简化模型 按整个存续期预期信用损失计量[165] - 金融资产与负债满足抵销条件时以净额列示 需具备法定抵销权利且计划净额结算[165] - 应收银行承兑汇票预期信用损失率为0%[166] - 应收合并范围内公司应收账款按1%比例计提坏账准备[167] - 应收其他公司商业承兑汇票需计算预期信用损失[166] - 非合并范围内公司应收账款按账龄计算预期信用损失[167] - 应收款项融资以公允价值计量且变动计入其他综合收益[168] - 信用风险未显著增加金融工具按未来12个月预期信用损失计量[170] - 应收合并范围内其他应收款项按1%计提坏账准备[170] - 存货按成本与可变现净值孰低计量并计提跌价准备[171] - 存货可变现净值为预计售价减成本及销售费用税费[171] - 持有待售资产账面价值高于公允价值减出售费用时确认减值损失[175] - 固定资产折旧采用年限平均法，房屋建筑物年折旧率2.375%，机器设备和运输设备年折旧率9.5%，电子设备和通用设备年折旧率19%[182][183] - 长期股权投资初始计量通过非同一控制合并时按合并成本入账，合并成本大于可辨认净资产公允价值部分确认为商誉[179] - 借款费用资本化需同时满足资产支出发生、借款费用发生及购建活动开始三个条件，非正常中断超3个月暂停资本化[185] - 使用权资产初始计量包含租赁负债初始金额、预付租赁付款额、初始直接费用及复原成本[186] - 无形资产开发阶段支出需满足技术可行性、使用意图、市场存在、资源支持及支出可靠计量五条件方可资本化[187][188] - 长期股权投资后续计量对子公司采用成本法，对被投资单位宣告现金股利确认为投资收益[179][180] - 固定资产确认标准为持有超过一年的有形资产，按外购成本或投资方确认价值入账[182] - 在建工程按实际成本核算，包含符合资本化条件的借款费用，交付使用时转入固定资产[184] - 长期资产减值按企业会计准则第8号规定，对固定资产、在建工程、无形资产及长期股权投资等计量[189] - 投资性房地产采用成本计量模式，但未披露具体折旧或摊销方法[181] - 商誉和使用寿命不确定无形资产每年进行减值测试无论是否存在减值迹象[190] - 资产减值损失一经确认以后会计期间不得转回[190] - 长期待摊费用摊销期限在1年以上受益期内平均摊销[191] - 合同负债按

活动信息 - 公司定于2022年5月30日15:30 - 17:00参加河南辖区上市公司2022年投资者网上集体接待日活动 [1] - 活动在全景网举办，采用网络远程方式，投资者可登录“全景•路演天下”（http://rs.p5w.net）参与交流 [1] 出席人员 - 出席人员有公司董事长兼总经理郑文青女士、董事会秘书胡丽平女士、财务总监朱建锐先生，特殊情况参会人员可能调整 [1] 问题提交 - 投资者可于2022年5月29日下午18:00前将问题发送至公司邮箱rbk600439@rebeccafashion.cn [1]

收入和利润（同比环比） - 本报告期营业收入321,626,965.04元，同比增长4.55%[4] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润12,777,173.22元，同比下降28.33%[4] - 本报告期基本每股收益0.0113元/股，同比下降28.03%[4] - 2022年第一季度营业总收入321,626,965.04元，2021年同期为307,638,934.03元，同比增长4.54%[16] - 2022年第一季度净利润12,788,452.10元，2021年同期为17,592,048.86元，同比下降27.31%[17] - 2022年第一季度基本每股收益0.0113元/股，2021年同期为0.0157元/股，同比下降28.03%[18] 成本和费用（同比环比） - 2022年第一季度营业总成本308,997,838.55元，2021年同期为289,455,781.06元，同比增长6.75%[16] 现金流量相关 - 本报告期经营活动产生的现金流量净额-109,687,399.71元[4] - 2022年第一季度经营活动现金流入小计362,288,286.68元，2021年同期为304,397,066.45元，同比增长19.02%[18] - 2022年第一季度经营活动现金流出小计471,975,686.39元，2021年同期为296,800,873.24元，同比增长58.99%[18] - 2022年第一季度经营活动产生的现金流量净额-109,687,399.71元，2021年同期为7,596,193.21元，同比下降1549.67%[18] - 2022年第一季度投资活动现金流入小计为12,363.00元，上年同期为5,590.43元[19] - 2022年第一季度投资活动现金流出小计为3,653,342.17元，上年同期为4,726,713.84元[19] - 2022年第一季度投资活动产生的现金流量净额为 - 3,640,979.17元，上年同期为 - 4,721,123.41元[19] - 2022年第一季度筹资活动现金流入小计为1,017,448,600.00元，上年同期为934,726,200.00元[19] - 2022年第一季度筹资活动现金流出小计为675,984,631.59元，上年同期为801,824,964.66元[19] - 2022年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为341,463,968.41元，上年同期为132,901,235.34元[19] - 2022年第一季度汇率变动对现金及现金等价物的影响为 - 2,187,109.33元，上年同期为992,989.16元[19] - 2022年第一季度现金及现金等价物净增加额为225,948,480.20元，上年同期为136,769,294.30元[19] - 2022年第一季度期初现金及现金等价物余额为326,989,105.99元，上年同期为385,582,542.08元[19] - 2022年第一季度期末现金及现金等价物余额为552,937,586.19元，上年同期为522,351,836.38元[19] 资产负债相关 - 本报告期末总资产5,111,360,291.80元，较上年度末增长6.19%[4] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益2,790,592,130.49元，较上年度末增长0.13%[4] - 2022年3月31日货币资金为677,947,058.40元，较2021年12月31日的326,989,105.99元有所增加[13] - 2022年3月31日应收票据为29,115,587.13元，2021年12月31日为26,580,156.50元[13] - 2022年3月31日应收账款为233,169,330.24元，2021年12月31日为229,512,445.59元[13] - 2022年3月31日存货为3,167,558,959.72元，2021年12月31日为3,227,149,787.74元[14] - 2022年3月31日流动资产合计4,193,136,631.91元，2021年12月31日为3,888,265,999.11元[14] - 2022年3月31日非流动资产合计918,223,659.89元，2021年12月31日为925,127,362.34元[14] - 2022年3月31日资产总计5,111,360,291.80元，2021年12月31日为4,813,393,361.45元[14] - 2022年3月31日短期借款为1,330,862,284.61元，2021年12月31日为1,311,013,461.98元[14] - 2022年3月31日应付账款为66,113,250.42元，2021年12月31日为69,427,455.08元[14] - 2022年第一季度末流动负债合计1,593,354,695.09元，2021年末为1,645,737,186.33元，同比下降3.18%[15] - 2022年第一季度末非流动负债合计724,023,721.32元，2021年末为377,431,721.22元，同比增长91.83%[15] - 2022年第一季度末负债合计2,317,378,416.41元，2021年末为2,023,168,907.55元，同比增长14.54%[15] 股东相关 - 报告期末普通股股东总数54,244户[9] - 河南瑞贝卡控股有限责任公司持股381,538,217股，持股比例33.71%，质押170,000,000股[9] - 河南瑞贝卡发制品股份有限公司－第一期员工持股计划持股22,467,179股，持股比例1.98%[9] - 河南瑞贝卡控股有限责任公司持有381,538,217股人民币普通股，为公司控股股东[10] 非经常性损益 - 非经常性损益合计272,099.86元[7]

财务数据关键指标变化 - 2021年营业收入为1,565,634,910.91元，较2020年增长17.75%[21] - 2021年归属于上市公司股东的净利润为60,205,937.96元，较2020年增长57.85%[21] - 2021年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为58,449,475.00元，较2020年增长219.21%[21] - 2021年经营活动产生的现金流量净额为222,530,806.29元，较2020年增长51.66%[21] - 2021年末归属于上市公司股东的净资产为2,786,845,987.88元，较2020年末增长0.60%[21] - 2021年末总资产为4,813,393,361.45元，较2020年末减少0.66%[21] - 2021年基本每股收益0.0532元/股，较2020年的0.0337元/股增长57.86%[22] - 2021年扣除非经常性损益后的基本每股收益0.0516元/股，较2020年的0.0162元/股增长218.52%[22] - 2021年加权平均净资产收益率2.15%，较2020年的1.34%增加0.81个百分点[22] - 2021年第一至四季度营业收入分别为3.08亿元、3.46亿元、3.96亿元、5.16亿元[24] - 2021年非流动资产处置损益为 -57,415.92元，2020年为6,113,765.69元[26] - 2021年计入当期损益的政府补助为291.5万元，2020年为1321.92万元[26] - 2021年其他营业外收入和支出为 -141.87万元，2020年为402.49万元[27] - 2021年其他符合非经常性损益定义的损益项目为66.06万元[27] - 2021年公司实现营业收入15.66亿元，同比增长17.75%；净利润6020.59万元，同比增长57.85%；扣非净利润5844.95万元，同比增长219.21%[32] - 2021年公司实现营业收入15.66亿元，同比增长17.75%，净利润6020.59万元，同比增长57.85%，经营活动现金流量净额2.23亿元，同比增长51.66%[49] - 截止报告期末，公司总资产48.13亿元，较去年同期减少0.32亿元，归属于上市公司股东的净资产27.87亿元，较去年同期增加0.17亿元[49] - 2021年经营活动产生的现金流量净额222530806.29元，较2020年增长51.66%[68] - 2021年研发投入合计43620470.97元，占营业收入比例2.79%，资本化比重为0[66] - 2021年经营活动产生的现金流量净额222530806.29元，较2020年增长51.66%[68] - 2021年末实体门店总数188家，较2020年末减少9家，新开8家，关闭17家[75] - 报告期内Rebecca品牌营业收入16082.28万元，毛利率66.02%，同比增减分别为18.63%和 - 4.06%；Sleek品牌营业收入571.28万元，毛利率48.11%，同比增减分别为 - 0.95%和1.56%；合计营业收入16653.56万元，毛利率65.40%，同比增减分别为17.83%和 - 3.72%[76] - 国内营业收入245265348.41元，占比16.14%，同比减少12.66%；美洲营业收入597390428.49元，占比39.32%，同比增加58.80%；欧洲营业收入94336105.53元，占比6.21%，同比增加10.30%；非洲营业收入562026076.60元，占比36.99%，同比增加7.06%；亚洲营业收入20347216.38元，占比1.34%，同比减少17.00%；境外小计营业收入1274099827.00元，占比83.86%，同比增加26.00%；合计营业收入1519365175.41元，同比增加17.60%[77][78] - 2021年营业总收入15.66亿元，较2020年的13.30亿元增长17.76%[190] - 2021年营业总成本14.99亿元，较2020年的13.05亿元增长14.85%[190] - 2021年营业利润6987.12万元，较2020年的3023.81万元增长131.07%[191] - 2021年利润总额6862.16万元，较2020年的3393.08万元增长102.24%[191] - 2021年净利润6019.27万元，较2020年的3728.04万元增长61.46%[191] - 2021年营业收入为10.4710386216亿美元，2020年为7.6076998672亿美元，同比增长37.64%[194] - 2021年营业成本为7.9790518105亿美元，2020年为5.5258179753亿美元，同比增长44.39%[194] - 2021年财务费用为9605.140723万美元，2020年为1.4725117767亿美元，同比下降34.77%[195] - 2021年投资收益为5000万美元，2020年为1.0563219813亿美元，同比下降52.67%[195] - 2021年营业利润为2083.53707万美元，2020年为1014.840095万美元，同比增长105.31%[195] - 2021年净利润为2609.133428万美元，2020年为2617.195484万美元，同比下降0.31%[195] - 2021年综合收益总额为938.535976万美元，2020年为355.062214万美元，同比增长164.33%[196] - 2021年销售商品、提供劳务收到的现金为16.437043351亿美元，2020年为13.5633944335亿美元，同比增长21.20%[197] - 2021年经营活动现金流入小计为20.6863557907亿美元，2020年为14.7475166983亿美元，同比增长40.27%[197] - 2021年支付给职工及为职工支付的现金为6.921571956亿美元，2020年为5.4617561712亿美元，同比增长26.73%[197] - 2021年经营活动产生的现金流量净额为2.23亿元，2020年为1.47亿元[198] - 2021年投资活动产生的现金流量净额为 - 2290.47万元，2020年为 - 328.34万元[198] - 2021年筹资活动产生的现金流量净额为 - 2.47亿元，2020年为 - 1.66亿元[198] - 2021年汇率变动对现金及现金等价物的影响为 - 1163.66万元，2020年为 - 4256.72万元[198] - 2021年现金及现金等价物净增加额为 - 5859.34万元，2020年为 - 6470.62万元[198] - 2021年母公司经营活动产生的现金流量净额为1.51亿元，2020年为5451.28万元[200] - 2021年母公司投资活动产生的现金流量净额为7411.80万元，2020年为2551.65万元[200] - 2021年母公司取得借款收到的现金为19.77亿元，2020年为12.67亿元[200] - 2021年支付的各项税费为8587.16万元，2020年为6886.61万元[198] - 2021年支付其他与经营活动有关的现金为5.65亿元，2020年为2.31亿元[198] 各条业务线表现 - 工艺产品营业收入1.65亿元，同比增16.84%，毛利率8.67%，减少1.96个百分点[54] - 化纤产品（部分）营业收入5.92亿元，同比增2.53%，毛利率34.05%，减少0.29个百分点[54] - 化纤产品（另一部分）营业收入2.55亿元，同比增133.96%，毛利率20.19%，减少6.63个百分点[54] - 人发产品营业收入4.11亿元，同比增31.85%，毛利率39.44%，减少1.60个百分点[54] - 阻燃纤维营业收入8853.78万元，同比降37.40%，毛利率19.74%，减少27.17个百分点[54] - 发制品业务相关境外资产本报告期营业收入662755967.21元，净利润51394759.15元[73] 各地区表现 - 美洲市场营业收入5.97亿元，同比增长58.80%[33] - 非洲市场营业收入5.62亿元，同比增长7.06%[33] - 欧洲市场营业收入9433.61万元，同比增长10.30%[33] - 国内市场营业收入1.67亿元，同比增长17.83%[34] - 美洲地区营业收入5.97亿元，同比增58.80%，毛利率15.62%，增加2.83个百分点[54] - 国内地区营业收入2.45亿元，同比降12.66%，毛利率49.42%，减少11.47个百分点[54] 管理层讨论和指引 - 公司营业收入变动主要因全球经济复苏，美洲市场销售增幅大；营业成本变动因头套产品收入增加等[51] - 销售费用变动因营业收入增加，销售人员工资等增加；财务费用变动因人民币升值幅度收窄，汇兑损失减少[51][52] - 研发费用变动因研发人员工资增加；经营活动现金流量净额变动因销售收入增长[52] - 投资活动现金流量净额变动因投资收益减少等；筹资活动现金流量净额变动因偿还银行借款增加[52] - 公司将实施多品牌经营战略，构建全球研发、采购、生产以及营销体系，实现由加工制造型企业向品牌、技术、营销型企业转型升级[83][84] - 2022年公司将抓好加强客户关系管理、提升产能、加强人力资源管理、推进信息化建设、规范采购流程、强化科技战略六个方面重点工作[85] 其他没有覆盖的重要内容 - 2021年度公司拟不进行利润分配和资本公积转增股本，留存收益用于多功能纤维发丝生产线建设、国内新渠道拓展等项目[5] - 董事郑文静因上海疫情未出席会议，被委托人是郑文青[4] - 中喜会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告[4] - 公司股票为A股，在上海证券交易所上市，简称瑞贝卡，代码600439[18] - 近年我国发制品出口总额维持在30亿美元以上，北美、非洲占出口总额75%左右，北美约占40%、非洲约占35%[38] - 我国发制品生产制造和出口贸易企业集中于五省份，占全国总出口额近90%以上，河南约占50%以上[38] - 公司在境外设12家全资控股子公司，含8家销售型和4家生产型；境内设8家[42] - 公司主营业务为发制品生产和销售，主要产品有六大类，报告期未变[41] - 公司拥有“Rebecca”等多个自主品牌[41] - 发制品行业自2020年3月20日起享受出口退税优惠政策，报告期无新政策[40] - 2021年公司申请专利27项，获得授权专利26项，截止报告期末共取得各项专利462项，其中授权自主发明专利16项[47] - 公司在境外拥有4家生产基地，8家销售型子公司（非洲5家，美国、英国、巴西各1家），境内拥有188家直营店和加盟店[48] - 公司产业上游纤维发丝原材料自主研制生产，人发原材料采购全球化布局；中游有优质制造能力；下游销售渠道覆盖全球[48] - “Rebecca”品牌销售规模和门店数量居国内同行业高端时尚假发首位[46] - 前五名客户销售额3.19亿元，占年度销售总额20.38%[60][62] - 前五名供应商采购额9598.53万元，占年度采购总额26.97%[62] - 公司研发人员数量600人，占公司总人数比例6.42%[67] - 使用权资产期末数16652725.99元，占总资产比例0.35%，因2021年执行新租赁会计准则[69] - 其他非流动资产期末数11539645.02元，占总资产比例0.24%，较上期减少57.63%，因预付土地款收回[69] - 合同负债期末数23211716.19元，占总资产比例0.48%，较上期增长42.43%，因预收款增加[69] - 境外资产1940549327.87元，占总资产比例40.46%[71] - 瑞贝卡时尚有限公司注册资本8690652.63元，总资产560255869.07元，净资产362248421.16元，净利润25449471.74元[79] - 瑞贝卡时尚（加纳）有限公司注册资本13669200.00元，总资产248345355.44元，净资产20575

收入和利润表现 - 第三季度营业收入为3.96亿元人民币，同比增长14.96%[3] - 年初至报告期末营业收入为10.50亿元人民币，同比增长24.39%[3] - 第三季度归属于上市公司股东的净利润为1918.10万元人民币[3] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为4453.46万元人民币，同比增长366.07%[3] - 年初至报告期末扣除非经常性损益的净利润为4030.71万元人民币，同比增长775.10%[3] - 公司2021年前三季度营业总收入为10.4979亿元人民币，较2020年同期的8.4396亿元增长24.4%[18] - 公司2021年前三季度净利润为4442.01万元人民币，较2020年同期的859.67万元大幅增长416.7%[19] - 公司2021年前三季度基本每股收益为0.0393元/股，较2020年同期的0.0084元增长367.9%[20] - 基本每股收益为0.0393元/股，同比增长367.86%[4] - 加权平均净资产收益率为1.6%，增加1.44个百分点[4] 成本和费用表现 - 公司2021年前三季度营业成本为7.0439亿元人民币，较2020年同期的5.4980亿元增长28.1%[18] - 公司2021年前三季度销售费用为1.3696亿元人民币，较2020年同期的1.1388亿元增长20.3%[18] - 公司2021年前三季度财务费用为6964.11万元人民币，较2020年同期的7808.51万元下降10.8%[18] - 支付给职工及为职工支付的现金5.36亿元，同比增长46.2%[22] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为1145.66万元人民币，同比下降65.66%[3] - 经营活动产生的现金流量净额为1145.66万元，同比下降65.7%[22] - 经营活动现金流入总额为10.78亿元，同比增长19.4%[22] - 收到的税费返还1616.61万元，同比增长297.3%[22] - 投资活动产生的现金流量净额为-1250.66万元，同比扩大784.4%[22] - 取得借款收到的现金17.98亿元，同比增长73.3%[23] - 筹资活动产生的现金流量净额1.23亿元，去年同期为-4325.69万元[23] - 偿还债务支付的现金16.07亿元，同比增长63.0%[23] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响为-1145.82万元[23] - 期末现金及现金等价物余额4.96亿元，较期初增长28.6%[23] 资产和负债变动 - 货币资金较年初增加110.41百万元（28.6%），从385.58百万元增至495.99百万元[14] - 应收账款较年初增加35.19百万元（15.0%），从234.47百万元增至269.67百万元[14] - 存货较年初增加22.37百万元（0.7%），从3,131.74百万元增至3,154.11百万元[15] - 短期借款较年初增加197.51百万元（16.9%），从1,171.00百万元增至1,368.50百万元[15] - 固定资产较年初减少17.38百万元（-3.0%），从570.43百万元降至553.06百万元[15] - 在建工程较年初增加5.49百万元（131.9%），从4.16百万元增至9.65百万元[15] - 资产总计较年初增加162.74百万元（3.4%），从4,845.53百万元增至5,008.27百万元[15] - 总资产为50.08亿元人民币，较上年度末增长3.36%[4] - 公司2021年9月30日流动负债合计为18.7817亿元人民币，较2020年12月31日的20.1194亿元下降6.6%[16] - 公司2021年9月30日长期借款为3.45亿元人民币，较2020年12月31日的6000万元增长475.0%[16] - 公司2021年9月30日一年内到期非流动负债为3.5亿元人民币，较2020年12月31日的6.5亿元下降46.2%[16] 所有者权益和股东结构 - 归属于上市公司股东的所有者权益为27.81亿元人民币，较上年度末增长0.41%[4] - 公司2021年9月30日所有者权益合计为27.8468亿元人民币，较2020年12月31日的27.7353亿元增长0.4%[17] - 报告期末普通股股东总数为57,767人[11] - 控股股东河南瑞贝卡控股有限责任公司持股数量为381,538,217股，持股比例为33.71%[11] - 公司第一期员工持股计划持股数量为22,467,179股，持股比例为1.98%[11]