公司基本信息 - 公司股份代號為8529[1][9] - 公司執行董事有湯遠濤先生、陳啟亮先生、石錦斌先生、譚明華先生；非執行董事為黃梓麟先生；獨立非執行董事有陳愛發先生、馬淑蓮女士、王樂民先生[6] - 公司註冊辦事處位於Cayman Islands的Cricket Square, Hutchins Drive, PO Box 2681, Grand Cayman KY1 - 1111[7] - 公司總部及主要營業地點在香港新界荃灣海盛路9號有線電視大樓35樓8室[7] - 公司股份過戶登記總處是Conyers Trust Company (Cayman) Limited，位於Cayman Islands的Cricket Square, Hutchins Drive, PO Box 2681, Grand Cayman KY1 - 1111[7] - 公司香港股份過戶登記分處是寶德隆證券登記有限公司，位於香港北角電氣道148號21樓2103B室[7] - 公司主要往來銀行是位於香港中環皇后大道中1號的滙豐銀行[7] - 公司獨立核數師是大華馬施雲會計師事務所有限公司[7] - 公司合規顧問是越秀融資有限公司[9] - 公司香港法律方面的法律顧問是樂博律師事務所有限法律責任合夥[9] - 公司于2022年2月7日在开曼群岛注册成立，股份于2024年6月3日在联交所GEM上市[76] - 公司由Sino Success Ventures Limited及Busy Trade Limited共同控制，二者分别由汤先生和邓氏家族拥有[76] - 公司为投资控股公司，主要业务为研发、制造及销售后段半导体传输介质、MEMS及传感器封装[76] - 简明综合财务报表以港元呈列，公司功能货币为美元[76] - 集团于筹备上市时进行重组，2022年4月20日公司成为集团控股公司[77] - 2022年2月7日公司注册成立，法定股本38万港元，分为3.8亿股每股面值0.001港元的股份[124][130] - 2024年5月20日，公司法定股本增加至5000万港元，分为50亿股[124][130] - 2024年6月30日，公司法定股本为5000万港元，已发行及缴足股本为51.25万港元[124][125] - 2024年6月3日，公司股份以每股0.50港元价格配售7500万股及公开发售6250万股在联交所GEM上市[130] 市场地位与产品情况 - 公司在后端半导体传输介质行业按销售收入排名全球第三，2023年占全球市场份额约8.4%[11] - 公司提供超1500款多元化产品组合[11] 各地区收入占比 - 2024年上半年，东南亚、中国、台湾分别占公司总收入约32.6%、28.9%、20.1%，其他地区合计占约18.4%[13][16] 各业务线收入情况 - 托盘及托盘相关产品收入为7350万港元，占总收入约92.4%[17] - MEMS及传感器封装收入为550万港元，占总收入约7.0%[17] - 载带收入为50万港元，占总收入约0.7%[18][21] - 2024年上半年销售托盘及托盘相关产品收入73,535千港元，2023年为87,980千港元[79] - 2024年上半年销售载带收入539千港元，2023年为152千港元[79] - 2024年上半年销售MEMS及传感器封装收入5,538千港元，2023年为7,084千港元[79] - 2024年上半年东南亚市场收入25,995千港元，2023年为35,792千港元[79] - 2024年上半年中国市场收入23,056千港元，2023年为25,155千港元[79] - 2024年上半年后段半导体传输介质外部销售74,074千港元，MEMS及传感器封装外部销售5,538千港元[83] - 截至2023年6月30日止六个月，公司外部销售95,216千港元，其中后端半导体传输介质88,132千港元，MEMS及传感器封装7,084千港元[86] 生产情况 - 公司在东莞经营两间生产工厂，设有四个生产单位，两个专门制造托盘及托盘相关产品[17] 市场趋势与预期 - 全球半导体市场将显著扩张，美国半导体行业协会预计未来几年全球半导体设备市场将大幅增长[19] - 董事会预计半导体行业已至周期底部，将迎来新阶段增长[20] - 董事会预计半导体行业已达周期性低谷，正处新一轮增长期前夕[22] - 高端半导体产品需求预期激增，中国市场尤为显著[22] 公司业务计划 - 公司正提升生产能力和运营效率，为市场回升做准备[20] - 公司拟拓展菲律宾业务，发展载带制造业务，收购先进生产线及支援系统[23][24] - 公司计划在深圳及成都建立新销售点，招募专门销售代表[24][26] - 公司将在马来西亚及菲律宾招募更多专注技术支援的销售代表[24][26] - 公司加强研发计划，完善产品供应以满足客户需求[25][26] 财务关键指标变化 - 报告期内，集团收入为7960万港元，较去年同期减少约16.4%[28] - 2024年上半年收到40种新增客制化产品订单，增长速度较2023年下半年加快[28] - 公司已根据招股章程所述用途动用部分所得款项净额[28] - 董事认为集团业务趋于稳定，订单渠道稳健且专注客制化产品将带来积极影响[28] - 报告期内销售成本减少约10.2%，从去年同期的5760万港元降至5170万港元[29] - 报告期内毛利减少约25.8%，从去年同期的3760万港元降至2790万港元，毛利率从39.5%降至35.1%[29] - 报告期内行政开支增加约11.3%，从去年同期的1250万港元增至1390万港元[29] - 报告期内销售及分销费用减少约2.7%，从去年同期的1030万港元降至1000万港元[29] - 撇除非经常性上市开支后，报告期内经调整除税前纯利为53.5万港元，去年同期为680万港元；计入上市开支后，报告期内亏损950万港元，去年同期溢利370万港元[29] - 截至2024年6月30日，公司现金及现金等价物为3360万港元，2023年12月31日为110万港元[30] - 截至2024年6月30日，公司流动比率为1.3倍，2023年12月31日为1.1倍；资产负债比率为0.6倍，2023年12月31日为0.8倍[30] - 公司银行借款从2023年12月31日的5100万港元增至2024年6月30日的5420万港元，报告期内按浮动年利率4.5%至8.7%计息[30] - 截至2024年6月30日，公司物业、厂房及设备从2023年12月31日的4400万港元增至4850万港元[30] - 公司于2024年6月30日的流动资产净值从2023年12月31日的980万港元增加至2940万港元[31] - 公司贸易应收款项从2023年12月31日的3270万港元减少至2024年6月30日的2920万港元[31] - 公司贸易应付款项从2023年12月31日的3650万港元减少至2024年6月30日的3150万港元[31] - 截至2024年6月30日，公司已承诺为其制造及销售业务购置物业、厂房及设备90万港元，2023年12月31日为280万港元[31] - 截至2024年6月30日，公司并无任何资产质押[31] - 截至2024年6月30日，公司并无任何尚未偿还担保或其他重大或然负债[31] - 2024年6月30日集团有389名雇员，2023年12月31日为410名[34] - 上市发行137,500,000股普通股，每股发售价格0.50港元，所得款项净额约3135万港元[35] - 提高中国产能及能力计划分配所得款项净额占比78.2%，即2451万港元，截至2024年6月30日已动用120万港元，预计2026年12月31日前全部动用[36] - 全球市场加强销售及市场推广工作计划分配所得款项净额占比6.2%，即195万港元，截至2024年6月30日未动用，预计2026年12月31日前全部动用[36] - 购买ERP系统及升级信息系统计划分配所得款项净额占比4.2%，即132万港元，截至2024年6月30日未动用，预计2025年12月31日前全部动用[36] - 加强研发及材料工程能力计划分配所得款项净额占比3.1%，即97万港元，截至2024年6月30日未动用，预计2026年12月31日前全部动用[36] - 一般营运资金计划分配所得款项净额占比8.3%，即260万港元，截至2024年6月30日已动用60万港元，预计2025年6月30日前全部动用[36] - 截至2024年6月30日，所得款项净额计划分配合计占比100%，即3135万港元，已动用180万港元，未动用2955万港元[36] - 董事会不建议派付截至2024年6月30日止六个月的中期股息[38] - 截至2024年6月30日止六个月，公司收益为79,612千港元，较2023年同期的95,216千港元下降16.4%[68] - 2024年上半年毛利为27,936千港元，2023年同期为37,635千港元，同比下降25.8%[68] - 除上市开支前溢利2024年为535千港元，2023年为6,796千港元，同比下降92.1%[68] - 除税前（亏损）溢利2024年为亏损7,828千港元，2023年为溢利2,886千港元[68] - 本公司拥有人应占期内（亏损）溢利2024年为亏损9,461千港元，2023年为溢利3,668千港元[68] - 截至2024年6月30日，非流动资产为69,089千港元，较2023年12月31日的66,497千港元增长3.9%[69] - 截至2024年6月30日，流动资产为148,312千港元，2023年12月31日为138,444千港元，增长7.1%[69] - 截至2024年6月30日，流动负债为118,914千港元，2023年12月31日为128,685千港元，下降7.6%[69] - 截至2024年6月30日，资产净值为86,095千港元，较2023年12月31日的61,377千港元增长39.6%[70] - 2024年基本每股（亏损）盈利为亏损2.4港仙，2023年为盈利1.0港仙[68] - 截至2024年6月30日止六个月，公司经营所产生的现金净额为3051千港元，2023年同期为21812千港元[73] - 截至2024年6月30日止六个月，公司投资活动所用现金净额为4137千港元，2023年同期为7647千港元[73] - 截至2024年6月30日止六个月，公司融资活动所得现金净额为44352千港元，2023年同期所用现金净额为15952千港元[73] - 2024年上半年公司现金及现金等价物增加净额为32566千港元，2023年同期减少净额为2391千港元[74] - 2024年6月30日公司期末现金及现金等价物为33631千港元，2023年同期为3444千港元[74] - 2024年上半年公司期内溢利为3668千港元，2023年同期数据未提及[71] - 2024年上半年公司期内亏损为9461千港元，2023年同期无亏损[71] - 2024年公司进行股份发售，发行股份所得款项为68750千港元，2023年无此项[73] - 2024年公司宣派股息为19380千港元，2023年未提及相关内容[71] - 2024年6月30日公司股本为512千港元，股份溢价为54500千港元[71] - 2024年上半年公司其他收入27千港元，包括利息收入8千港元和杂项收入19千港元；2023年上半年其他收入36千港元，包括政府补助20千港元、利息收入6千港元和杂项收入10千港元[92] - 截至2024年6月30日止六个月，其他收益及亏损为59.5万港元，2023年同期亏损369.6万港元[93] - 2024年上半年财务成本为230万港元，2023年同期为229.2万港元[96] - 2024年上半年核数师薪金为20万港元，2023年同期为22.5万港元[99] - 2024年上半年折旧总额为676.4万港元，2023年同期为846.1万港元[99] - 2024年上半年总雇员成本为3258.4万港元，2023年同期为2918.6万港元[99] - 2024年上半年确认为销售成本的存货成本为5167.6万港元，2023年同期为5758.1万港元[99] - 2024年上半年上市开支为836.3万港元，2023年同期为391万港元[99] - 2024年上半年所得税开支为163.3万港元，2023

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年6月30日止六个月，公司收益为79,612千港元，去年同期为95,216千港元，同比下降16.4%[3] - 本公司拥有人应占期内亏损为9,461千港元，去年同期溢利为3,668千港元[3] - 2024年6月30日，非流动资产为69,089千港元，2023年12月31日为66,497千港元，增加3.9%[4] - 2024年6月30日，流动资产为148,312千港元，2023年12月31日为138,444千港元，增加7.1%[4] - 2024年6月30日，流动负债为118,914千港元，2023年12月31日为128,685千港元，减少7.6%[4] - 2024年6月30日，流动资产净值为29,398千港元，2023年12月31日为9,759千港元，增加201.3%[4] - 2024年6月30日，总资產减流动负债为98,487千港元，2023年12月31日为76,256千港元，增加29.2%[4] - 2024年6月30日，非流动负债为12,392千港元，2023年12月31日为14,879千港元，减少16.7%[5] - 2024年6月30日，资产净值为86,095千港元，2023年12月31日为61,377千港元，增加39.6%[5] - 截至2024年6月30日止六个月，公司收入为95,216千港元，分部溢利为20,996千港元，除税前溢利为2,886千港元[16] - 2024年上半年所得税开支1,633千港元，包括香港利得税1,617千港元、中国企业所得税1千港元、新加坡企业所得税23千港元；2023年所得税抵免782千港元[27] - 2024年上半年每股基本亏损0.0239港元，2023年上半年每股基本盈利0.0098港元[29] - 2024年6月30日贸易应收款项（扣除呆账拨备）为29,209千港元，2023年12月31日为32,742千港元[33][34] - 2024年6月30日其他应收款项及按金为4,424千港元，2023年12月31日为4,635千港元[33] - 2024年6月30日流动资产项下所示金额为42,973千港元，2023年12月31日为51,717千港元[33] - 2024年6月30日贸易应付款项为31,492千港元，2023年12月31日为36,495千港元[37][38] - 2024年6月30日贸易及其他应付款项总计为52,466千港元，2023年12月31日为55,828千港元[37] - 2024年6月30日银行借款有抵押为36,558千港元，2023年12月31日为34,658千港元[39] - 2024年6月30日银行借款贸易应收款项融资为14,694千港元，2023年12月31日为13,406千港元[39] - 2024年6月30日银行借款总计为54,207千港元，2023年12月31日为50,996千港元[39] - 截至2024年6月30日止六个月，银行借款按每年4.5%至8.7%的浮动利率计息，2023年为4.5%至9.1%；2024年6月30日及2023年12月31日，加权平均实际利率分别为每年6.9%及7.1%[41] - 2024年6月30日及2023年12月31日，银行借款账面价值分别为260万港元（未经审核）及380万港元（经审核）[41] - 2024年6月30日，账面价值为3691.3万港元（未经审核）的银行借款由集团附属公司所投购的人寿保险提供担保；2023年12月31日，账面价值为3379万港元（经审核）的银行借款由多项担保提供担保[41] - 2024年6月30日，公司已发行及缴足股份数目为5.125亿股，股本为51.25万港元[43] - 2024年6月30日，公司法定股本为5000万港元，分为500亿股每股面值0.001港元的股份[44] - 报告期内集团收入7960万港元，较去年同期减少约16.4%[55] - 销售成本减少约10.2%至5170万港元，去年同期为5760万港元[56] - 毛利减少约25.8%至2790万港元，去年同期为3760万港元，毛利率为35.1%，去年同期为39.5%[57] - 行政开支增加约11.3%至1390万港元，去年同期为1250万港元[58] - 销售及分销费用减少约2.7%至1000万港元，去年同期为1030万港元[59] - 经调整除税前纯利为53.5万港元，去年同期为680万港元，报告期内录得亏损950万港元，去年同期录得溢利370万港元[60] - 2024年6月30日现金及现金等价物为3360万港元，2023年12月31日为110万港元，流动比率为1.3倍，2023年12月31日为1.1倍，资产负债率为0.6倍，2023年12月31日为0.8倍[62] - 银行借款由2023年12月31日的5100万港元增加至2024年6月30日的5420万港元，借款年利率为4.5%至8.7%，2023年为4.5%至9.1%[62] - 2024年6月30日物业、厂房及设备由2023年12月31日的4400万港元增加至4850万港元[63] - 2024年6月30日流动资产净值由2023年12月31日的980万港元增加至2940万港元[64] 各业务线数据关键指标变化 - 2024年上半年销售托盘及相关产品收入73,535千港元，2023年为87,980千港元[11] - 2024年上半年销售载带收入539千港元，2023年为152千港元[11] - 2024年上半年销售MEMS及传感器封装收入5,538千港元，2023年为7,084千港元[11] - 2024年上半年东南亚市场收入25,995千港元，2023年为35,792千港元[11] - 2024年上半年中国市场收入23,056千港元，2023年为25,155千港元[11] - 2024年上半年后段半导体传输介质分部外部销售74,074千港元，分部溢利10,416千港元[14] - 2024年上半年MEMS及传感器封装分部外部销售5,538千港元，分部溢利1,828千港元[14] - 2024年上半年客户I收入13,794千港元，客户II收入8,234千港元；2023年上半年客户I收入16,404千港元，客户III收入9,554千港元[22] - 报告期内，集团收入主要来自东南亚，贡献总收入约32.6%；中国及台湾地区分别占约28.9%及20.1%；其他主要地区合计贡献约18.4%[48] - 集团产品一般分为托盘及托盘相关产品、MEMS及传感器封装、载带三类[48] - 托盘及托盘相关产品收入为7350万港元，占总收入约92.4%，是集团主要收入来源[49] - MEMS及传感器封装分部收入为550万港元，约占集团总收入的7.0%，利润率最高[50] - 载带分部收入为50万港元，约占总收入的0.7%，自2019年投产以来展现可观增长潜力[51] 公司上市相关情况 - 公司于2024年6月3日于联交所GEM上市[6] - 公司于2022年4月20日成为集团控股公司，重组仅为上市业务资本重组[7] - 2024年6月3日，公司股份以每股0.50港元的价格配售7500万股普通股及公开发售6250万股普通股的方式在联交所GEM成功上市[45] - 上市所得款项净额约为3135万港元，涉及发行1.375亿股普通股，发售价为每股0.50港元[73] - 提高中国产能及能力计划分配所得款项净额占比78.2%，即2451万港元，已动用120万港元，未动用2331万港元，预计2026年12月31日前悉數動用[73] - 全球市场加强销售及市场推广工作计划分配所得款项净额占比6.2%，即195万港元，未动用，预计2026年12月31日前悉數動用[73] - 购买及升级ERP系统支援信息系统计划分配所得款项净额占比4.2%，即132万港元，未动用，预计2025年12月31日前悉數動用[73] - 加强研发及材料工程能力计划分配所得款项净额占比3.1%，即97万港元，未动用，预计2026年12月31日前悉數動用[73] - 一般营运资金计划分配所得款项净额占比8.3%，即260万港元，已动用60万港元，未动用200万港元，预计2025年6月30日前悉數動用[73] 财务报表编制及准则应用 - 简明综合财务报表按历史成本法编制，金融资产按公平值计量[8] - 集团自2024年1月1日起应用国际财务报告准则修订本，无重大影响[9][10] 公司运营相关收支情况 - 2024年上半年添置非流动资8,778千港元，物业、厂房及设备折旧3,386千港元，贸易应收款项减值亏损拨回70千港元，研发开支1,827千港元[17] - 2023年上半年添置非流动资7,181千港元，物业、厂房及设备折旧5,231千港元，贸易应收款项减值亏损拨回439千港元，研发开支2,504千港元[18] - 2024年上半年核数师薪金200千港元，折旧总额6,764千港元，总雇员成本32,584千港元，存货成本51,676千港元，上市开支8,363千港元[24] - 2023年上半年核数师薪金225千港元，折旧总额8,461千港元，总雇员成本29,186千港元，存货成本57,581千港元，上市开支3,910千港元[24] 股息相关情况 - 2022年3月31日，公司有条件宣派中期股息11,220,000港元；2024年中期，公司有条件宣派中期股息8,160,000港元[28] - 董事会不建议派发截至2024年6月30日止六个月的中期股息[75] 公司业务拓展计划 - 集团拟拓展菲律宾业务，重点发展载带制造业务，收购先进生产线及支援系统[53] - 集团拟加强全球主要市场销售及推广工作，计划在深圳及成都建立新销售点[53] - 集团将在马来西亚及菲律宾招募更多专注技术支援的销售代表[53] - 集团正加强研发计划，完善产品供应以满足客户需求[54] - 集团已根据招股章程拟定用途动用部分所得款项净额[54] - 所得款项净额预期使用时间表将视公司业务发展而定[54] 公司行业地位 - 2023年公司按销售收益计在全球半导体传输介质领域制造商中居第三，占据全球市场份额约8.4%[47] 公司人员情况 - 2024年6月30日公司共有389名雇员，2023年12月31日为410名[72] 公司企业管治情况 - 公司主席及行政总裁由汤先生兼任，偏离企业管治守则守则条文第C.2.1条，但董事会认为符合公司最佳利益[75] 公司股份交易情况 - 报告期内公司或其附属公司无购买、出售或赎回任何已上市股份[78] 公司审核相关情况 - 公司已成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，陈爱发先生为主席[80] - 公司聘请大华马施云审阅集团报告期内未经审核简明综合财务报表，未发现重大问题[80] - 审核委员会与管理层审阅集团报告期内未经审核综合业绩，认为符合相关规定并已充分披露[80] 公司信息披露情况 - 公司截至2024年6月30日止六个月的中期报告将寄发股东并刊于联交所及公司网站[81] - 本公告将刊于联交所及公司网站，在联交所网站最少保存七天[81] 公司董事会组成情况 - 公告日期董事会由4名执行董事、1名非执行董事及3名独立非执行董事组成[81] 公司非流动资产地区分布情况 - 截至2024年6月30日，公司非流动资66,525千港元，其中中国（不包括香港）65,218千港元，香港1,275千港元，东南亚26千港元，美国6千港元[20] 公司业务承诺情况 - 本中期期末，集团承诺为其制造及销售业务收购部分物业、厂房及设备，金额为88.8万港元（未经审核），2023年12月31日为283.6万港元（经审核）[46] 公司行业趋势判断 - 董事会预计半导体行业已达周期性低谷，正处新一轮增长期前夕[52] 公司股份发行计划 - 公司将进行资本化发行，将发行374,998,000股股份[30] 应收款项抵销及偿付情况 - 截至2024年6月30日止六个月，应收汤先生款项6,318,000港元于上市前宣派中期股息时抵销，余款已现金偿付[35]