公司整体财务数据关键指标变化 - 2022财年公司总收益约为6.744亿港元，2021财年约为8.925亿港元[13] - 2022财年服务成本约为6.471亿港元，2021财年约为8.096亿港元，同比减少约20.1%[18] - 2022财年毛利约为2720万港元，2021财年约为8290万港元，同比减少约67.2%[20] - 2022财年毛利率约为4.0%，2021财年约为9.3%[20] - 2022财年其他收入约为70万港元，2021财年约为30万港元[22] - 2022财年行政及其他经营开支约为5400万港元，2021财年约为5450万港元[23] - 2022财年融资开支增加约70.0%至约170万港元，2021财年约为100万港元[25] - 2022财年所得税开支减少约99.4%至约3万港元，2021财年约为510万港元，实际税率分别为约 - 0.1%及18.1%[26] - 2022财年净亏损约2760万港元，2021财年纯利约2300万港元[27] - 2022年12月31日资产负债率约为20.6%，2021年12月31日约为25.5%；总债务约为2810万港元，2021年约为4230万港元；总权益约为1.365亿港元，2021年约为1.659亿港元[28] - 2022年12月31日流动比率约为2.1，2021年12月31日约为1.7[28] - 2022财年经营活动所用现金净额约为1680万港元，2021财年所得现金净额约为1330万港元；投资活动所用现金净额约为6万港元，2021财年约为660万港元；融资活动所用现金净额约为1710万港元，2021财年所得现金净额约为3020万港元[30] - 2022财年及2021财年员工总成本分别约为1910万港元及2860万港元[46] - 2022年12月31日，公司可供分派予股东的储备约为3043.8万港元（2021年12月31日：约3208.2万港元）[79] - 2022财政年度，集团作出慈善捐款合共3万港元（2021财政年度：无）[80] - 2022财年，来自五大客户及最大客户之收益总额分别占集团总收益约56.6%（2021财年：约63.4%）及约20.8%（2021财年：约29.6%）[95] - 2022财年，向集团五大供应商及最大供应商作出之采购额分别占集团总采购额约60.3%（2021财年：约56.2%）及约22.2%（2021财年：约20.6%）[95] 各业务线数据关键指标变化 - 2022财年空运货物转运收益约为5.993亿港元，占比88.9%，2021财年约为8.433亿港元，占比94.5%，同比减少约28.9%[14][16] - 2022财年海运货物转运收益约为7510万港元，占比11.1%，2021财年约为4920万港元，占比5.5%，同比增加约52.6%[14][17] 公司资产相关数据变化 - 2022年12月31日贸易应收款项（减亏损拨备）减少约40.4%至约1.388亿港元，2021年约为2.327亿港元；平均周转日数增加至约100.5天，2021财年约为85.5天[31] - 2022年12月31日贸易应付款项减少约56.1%至约6790万港元，2021年约为1.545亿港元；平均周转日数增加至约62.7天，2021财年约为58.8天[31] - 2022年12月31日计息借款金额约为2450万港元，2021年约为4030万港元；加权平均实际利率约为4.36%，2021年约为3.43%[33][34] 公司人员相关情况 - 2022年12月31日集团有41名全职雇员，2021年12月31日为42名[46] - 香伟强40岁，2020年12月获委任为非执行董事，有逾18年审计、会计等经验[56] - 谭家熙42岁，2020年12月获委任为独立非执行董事，有逾14年企业融资经验[58] - 吴鸿挥52岁，2020年12月获委任为独立非执行董事，担任领展资产管理有限公司总经理多年[60] - 杨光伟49岁，2020年12月获委任为独立非执行董事，有逾24年审计等经验[62] - 李震锋41岁，2018年7月加入集团任公司秘书，有丰富企业服务经验[64] - 2022财年及直至年报日期，执行董事为赵彤先生和谢志坤先生[96] - 2022财年及直至年报日期，非执行董事为香伟强先生和王緗漌女士[96] - 2022财年及直至年报日期，独立非执行董事为谭家熙先生、吴鸿挥先生、杨光伟先生、余德智先生（于2022年11月2日辞任）[96] - 2022财年集团有41名全职雇员，男性20名，女性21名，性别比例约为1名男性对1.05名女性[144] - 2022财年，酬金在250.0001 - 300万港元的高级管理人员有1人，300.0001 - 350万港元的有1人[160] 公司业务目标与策略 - 集团长远业务目标是成为香港领先货物转运商，最终目标是成为全球货物转运及物流业主 要市场参与者[47] - 集团2023年及未来将通过购买更多货运舱位巩固在香港及中国市场地位[50] - 集团2023年及未来将拓展接触潜在的中国客户[50] - 集团2023年及未来将通过与航空公司更紧密合作改善取得货运舱位能力[50] 公司风险相关情况 - 集团目前无对冲利率风险政策，管理层预期各报告期末无重大利率风险[43] - 2022年12月31日外汇风险主要因部分金融资产和负债以集团实体功能货币以外货币计值[44] - 集团交易主要以港元、美元及人民币计值[44] - 公司面临经济、社会政治、销售及定价、信贷及清收等风险[111] 公司股权与股东相关情况 - 赵彤先生和王緗漌女士分别持有2.25亿股股份，持股概约百分比均为75%[90] - Peak Connect和Profit Virtue分别持有1.125亿股股份，持股概约百分比均为37.5%[93] - 根据购股权计划及集团其他购股权计划行使购股可能发行股份总数，不超上市日期已发行股份的10%（即不超3000万股），占2023年3月24日已发行股份总数的10%[86] - 自2023年1月1日起，若授出购股导致某合资格参与者已授及将发行股份总数在12个月内超已发行股份总数的1.0%，该参与者不得获授购股（除非获股东批准）[86] - 接纳所授购股时须缴付象征式代价1.0港元[88] - 购股计划自采纳当日起计10年期内维持有效，购股行使期由董事厘定，但不得于授出日期起计10年后行使[88] - 2023年3月24日，购股计划剩余年期约为七年[88] - 2022年12月31日，根据购股计划将授出的相关股份最高数目不超3000万股，相当于当日已发行股份总数的10%（2021年12月31日：3000万股）[88] 公司运营与合规相关情况 - 裕程物流集团有限公司发布2022年年报[57][61][65][68] - 公司为投资控股公司，附属公司提供空海运货物转运等综合物流服务[70] - 2022财政年度按经营分部划分的表现分析载于年报综合财务报表附注4[71] - 董事提呈2022财政年度董事会报告及集团经审核综合财务报表[69] - 有关业务讨论及分析载于年报“管理层讨论及分析”及综合财务报表附注1[70] - 公司不建议就2022财政年度向股东派付任何末期股息（2021财政年度：无）[73] - 2022财年公司与雇员、客户、供应商及其他持份者无严重重大纠纷[113] - 2022财年公司已投购保险保障董事[115] - 2022财年公司无须遵守GEM上市规则第20章规定的关连或持续关连交易[116] - 最后实际可行日期公司维持GEM上市规则规定的公众持股量[118] - 安永自2021年7月9日起任公司核数师，将在应届股东周年大会上退任并接受续聘[119] - 公司按每股0.74港元发行7500万股股份，总面值75万港元，所得款项净额约520万港元，净发行价约每股0.07港元[127] - 所有所得款项净额余款已在2022财年被动用[127] - 2022年已分配所得款项净额总计520万港元，其中发展空运货物转运业务拨支取得新货运舱位额外付款责任310万港元，占比59.7%[128] - 2022年提供银行担保已分配所得款项净额100万港元，占比19.2%[128] - 2022年在中国开设新地区办事处初始设立成本已分配所得款项净额40万港元，占比7.7%[128] - 2022年承接包机已分配所得款项净额50万港元，占比9.6%[128] - 2022年财政年度已动用金额总计140万港元，其中发展空运货物转运业务拨支取得新货运舱位额外付款责任已动用140万港元[128] - 公司将于2023年5月25日至5月31日暂停办理股份过户登记手续，股东须在2023年5月24日下午4时30分前送交过户表格及股票[129] - 审核委员会认为集团2022财政年度经审核综合财务报表按适用会计准则及GEM上市规则编制并充分披露[130] - 公司采纳GEM上市规则附录十五所载企业管治守则，2022财政年度除主席与首席执行官由赵先生兼任外遵守所有适用守则条文[133][134] - 2022财政年度及至年报日期，董事会由2名执行董事、2名非执行董事和4名独立非执行董事组成[139] - 2022财政年度，董事会遵守GEM上市规则有关委任至少三名独立非执行董事且占董事会三分之一以上的规定[139] - 董事会由7名成员组成，其中女性1名，占比约14%[141] - 董事会每年至少举行4次会议，会议通知提前至少14日送交全体董事[146] - 2022财年，执行董事赵彤、谢志坤董事会会议出席次数/举行会议次数为4/4，股东大会出席次数/举行会议次数为1/1[147] - 2022财年，非执行董事香伟强董事会会议出席次数/举行会议次数为4/4，财务报告委员会出席次数/举行会议次数为4/4，股东大会出席次数/举行会议次数为1/1[147] - 2022财年，独立非执行董事谭家熙董事会会议出席次数/举行会议次数为4/4，审核委员会出席次数/举行会议次数为4/4，薪酬委员会出席次数/举行会议次数为1/1，提名委员会出席次数/举行会议次数为1/1，财务报告委员会出席次数/举行会议次数为4/4，股东大会出席次数/举行会议次数为1/1[147] - 2022财年，独立非执行董事杨光伟董事会会议出席次数/举行会议次数为3/4，审核委员会出席次数/举行会议次数为3/4，财务报告委员会出席次数/举行会议次数为3/4，股东大会出席次数/举行会议次数为1/1[147] - 服务合约及委任函自上市日期起初步为期3年，须根据细则重选连任及根据各自条款终止[149] - 根据细则，香伟强、谭家熙、吴鸿挥将于2023年5月31日退任董事职务，并符合资格及愿意膺选连任[149] - 全体董事确认2022财年已遵守标准守则所载的交易必守交易标准，公司不知悉集团高级管理层有不遵守情况[151] - 公司董事会成立四个委员会，包括审核、薪酬、提名和财务报告委员会[153] - 审核委员会2022财年举行四次会议，主要职责包括审核财务报表等[156][158] - 薪酬委员会2022财年举行一次会议，主要职责包括制定薪酬政策等[159][162] - 提名委员会2022财年举行一次会议，主要职责包括检讨董事会架构等[164][166] - 公司为全体董事安排适当培训并提供经费，各董事已出席相关研讨会及培训[152] - 2022财年及直至2022年11月2日，审核委员会由余德智、谭家熙、杨光伟组成，之后由杨光伟、谭家熙、吴鸿挥组成[155] - 2022财年及直至2022年11月2日，薪酬委员会由谭家熙、吴鸿挥、余德智组成，之后由谭家熙、吴鸿挥、杨光伟组成[157] - 2022财年及直至2022年11月2日，提名委员会由吴鸿挥、谭家熙、余德智组成，之后由吴鸿挥、谭家熙、杨光伟组成[161] - 公司采纳提名政策作为甄选程序及董事会继任计划指引，提名委员会用多种方法物色董事候选人[163] - 2022财政年度财务报告委员会由四名成员组成，该年度举行了四次会议[167] - 公司秘书李震锋2022财政年度接受不少于15小时相关专业培训[168] - 2022年12月31日，董事编制综合财务报表时继续采纳持续经营基准[170] - 2022财政年度公司委聘外部独立内部监控顾问检讨风险管理与内部监控制度[171] - 2022财政年度集团核数师安永审核服务费用为2030千港元，非审核服务费用为349千港元，总计2379千港元[1

公司概况 - [公司是历史悠久的货物转运商，总部位于香港，设有香港销售团队及六个中国地区办事处，专注于香港、中国及澳门市场][15] - [公司主要从事提供空运及海运的进出口货物转运服务，还安排配套物流服务及仓储相关服务][16] - [公司为投资控股公司，附属公司作为综合物流服务供应商，提供空海运货物转运及配套物流、仓储相关服务][91] 财务数据 - [2022财政年度，公司总收益约为6.744亿港元，2021财政年度约为8.925亿港元][18] - [2022财年空运货物转运收益约5.993亿港元，同比减少28.9%，海运货物转运收益约7510万港元，同比增加52.6%][19][21][22] - [2022财年服务成本约6.471亿港元，同比减少20.1%][24] - [2022财年毛利约2720万港元，同比减少67.2%，毛利率降至4.0%][25] - [2022财年其他收入约70万港元，高于上一财年的约30万港元][26] - [2022财年行政及其他经营开支约5400万港元，与上一财年基本持平][28] - [2022财年融资开支约170万港元，同比增加70.0%][31] - [2022财年所得税开支约3万港元，同比减少99.4%，实际税率为 - 0.1%][32] - [2022财年净亏损约2760万港元，上一财年为纯利约2300万港元][33] - [2022年12月31日资产负债率为20.6%，低于上一年的25.5%，流动比率约为2.1，高于上一年的1.7][35][36] - [2022年12月31日贸易应收款项约1.388亿港元，同比减少40.4%，贸易应付款项约6790万港元，同比减少56.1%][39][40] - [2022年12月31日计息借款约为2450万港元，2021年同期约为4030万港元，加权平均实际利率约为4.36%，2021年同期约为3.43%][42] - [2022年12月31日，已发行公司普通股总数为3亿股，每股面值为0.01港元，与2021年同期持平][45] - [2022年12月31日，集团有41名全职雇员，2021年同期为42名；2022财政年度及2021财政年度的员工总成本分别约为1910万港元及2860万港元][55] - [2022年12月31日，公司可供分派予股东的储备约为30,438,000港元（2021年12月31日：约32,082,000港元）][102] - [2022财政年度，集团作出慈善捐款合共30,000港元（2021财政年度：无）][103] - [2022财年，来自五大客户及最大客户的收益总额分别占集团总收益约56.6%（2021财年：约63.4%）及约20.8%（2021财年：约29.6%）][119] - [2022财年，向集团五大供应商及最大供应商作出的采购额分别占集团总采购额约60.3%（2021财年：约56.2%）及约22.2%（2021财年：约20.6%）][119] - [2022财年，酬金在250.0001万港元至300万港元、300.0001万港元至350万港元的高级管理人员各有1人][194] 业务目标与策略 - [集团长远业务目标是成为香港领先货物转运商，最终成为全球货物转运及物流业主要市场参与者，2022财政年度已执行相关业务策略，董事会对目标实现感到满意并将继续推进][59] - [展望2023年，货物转运行业面临挑战与机遇，集团将通过购买更多货运舱位、拓展中国潜在客户、与航空公司紧密合作等策略取得长期成功][60] 股权与股东 - [2022年12月31日，赵彤先生通过受控法团拥有2.25亿股股份，持股约75%][113] - [2022年12月31日，王緗漌女士因配偶权益拥有2.25亿股股份，持股约75%][113] - [除已披露外，2022年12月31日无董事或主要行政人员有需披露的权益及淡仓][115] - [2022年12月31日，Profit Virtue作为实益拥有人持有1.125亿股股份，持股约37.5%][117] - [2022年12月31日，Peak Connect作为实益拥有人持有1.125亿股股份，持股约37.5%][117] 股息与购股权计划 - [公司已采纳股息政策，不建议就2022财政年度向股东派付任何末期股息（2021财政年度：无）][95][96] - [2020年12月11日，公司有条件采纳购股权计划，于2021年1月13日生效，目的是激励或奖励选定参与者对集团的贡献][106] - [根据购股权计划可能发行的股份总数不超3000万股，占2023年3月24日已发行股份总数的10%][108] - [自2023年1月1日起，若向合资格参与者授出购股导致12个月内已发行股份总数超1%，需获股东另行批准][108] - [购股股权承授人接纳购股时需缴付1港元象征式代价，购股股权计划有效期10年，行使期由董事酌情定但不超授出日起10年][108][110] - [2022年12月31日，根据购股股权计划授出的相关股份最高数不超3000万股，占已发行股份总数10%][111] 重大事项 - [2022财政年度公司并无任何重大投资、重大收购及出售附属公司、联营公司及合营企业][43] - [2022财政年度，公司或集团任何成员公司概无购买、出售或赎回任何股份][61] - [2022年12月31日，集团并无任何重大或然负债，与2021年同期相同][47] - [2022年12月31日，集团并无任何资本承担，与2021年同期相同][48] - [2022年12月31日，集团并无任何重大投资及资本资产计划][44] - [2022财年，公司或其附属公司无与控股股东或其附属公司订立重大合约，也无就提供服务订立重大合约][125] 管理层与董事 - [赵先生于物流行业拥有超20年经验，自2002年3月起出任裕程货运总裁][64][65] - [谢先生于2018年3月获委任为执行董事，负责管理及监督集团日常营运][66] - [王女士于2018年3月获委任为非执行董事，负责监督集团风险管理及控制职能，在信贷控制及风险管理方面有超22年经验][68][70] - [香先生于2020年12月获委任为非执行董事，负责监督集团会计及财务职能，在审计、会计及金融以及财务管理方面有超18年经验][71][72] - [谭先生于2020年12月获委任为独立非执行董事，在企业融资拥有超14年经验][76][78] - [吴先生于2020年12月获委任为独立非执行董事，自2011年9月起担任领展资产管理有限公司总经理][79] - [杨先生于2020年12月获委任为独立非执行董事，在审计、会计、财务管理及企业管治方面有超24年经验][82][83] - [公司主席与首席执行官由赵先生兼任，董事会认为此安排对公司及股东有利][158] - [董事会由六名经验丰富成员组成，包括一名执行董事、两名非执行董事和三名独立非执行董事][159] - [2022财政年度董事会遵守GEM上市规则，委任至少三名独立非执行董事，占董事会三分之一以上][166] - [公司采纳董事会多元化政策，设定可计量目标以实现董事会多元化][168] - [董事会由七名成员组成，其中女性占比约14%][170] - [董事会每年至少举行四次会议，大约每季一次][175] - [董事会会议通知将在会议前至少14日送交全体董事][176] - [2022财年董事会及各委员会会议记录由公司秘书保存，董事可合理查阅，各董事可寻求独立专业意见，费用由公司承担][177] - [2022财年董事会认为公司已建立有效机制，确保具备强大独立素质，有三名以上独立非执行董事，占董事会人数超三分之一][178] - [各执行董事与公司签服务合约，非执行董事及独立非执行董事签委任函，初步为期三年，须重选连任及按条款终止][179] - [根据细则，香伟强先生、谭家熙先生及吴鸿挥先生将于2023年5月31日退任董事职务，符合资格且愿意膺选连任][181] - [公司采纳董事证券交易行为守则，不逊于GEM上市规则标准，全体董事2022财年遵守交易标准，集团高级管理层无违规情况][183][184] - [集团认同董事持续专业发展重要性，为全体董事安排培训并提供经费，各董事已参加相关研讨会及培训][185][186] 委员会运作 - [董事会成立审核、薪酬、提名及财务报告四个委员会，均遵照企业管治守则成立，有书面职权范围][187] - [审核委员会2022财年由三名独立非执行董事组成，举行了四次会议][188] - [审核委员会2022财年工作包括审阅财务报表、检讨财务申报等系统有效性、评估核数师工作及费用等][189] - [薪酬委员会于2022财年举行一次会议，主要工作包括讨论董事薪酬、评估执行董事表现等][192][193] - [提名委员会于2022财年举行一次会议，工作包括检讨董事会架构、评估独立董事独立性等][195][197] - [公司采纳提名政策，通过多种方法物色董事候选人，提名需具备多项资格][195] - [财务报告委员会于2022财年举行四次会议，审查财务业绩、监控财务报表等][199] - [2022财年及截至2022年11月2日，薪酬委员会由谭家熙、吴鸿挥、余德智三名独立非执行董事组成，之后余德智换为杨光伟][190] - [2022财年及截至2022年11月2日，提名委员会由吴鸿挥、谭家熙、余德智三名独立非执行董事组成，之后余德智换为杨光伟][194] - [2022财年及截至2022年11月2日，财务报告委员会由杨光伟、余德智、谭家熙三名独立非执行董事及非执行董事香伟强组成，之后余德智换为吴鸿挥][198] - [公司已遵照相关规则成立薪酬、提名、财务报告委员会并制定书面职权范围][190][194][198] 风险因素 - [公司面临经济风险，未能识别与应对宏观经济因素或制定策略应对全球经济放缓，会对集团财务状况及经营业绩造成重大不利影响][132] - [公司面临社会政治风险，未能识别社会及政治因素或制定策略应对外包制造活动转移等情况，会影响公司业务][133] - [公司面临销售及定价风险，难以估计货运舱位供求波动、制定定价策略及维持收益和纯利增长][134] - [公司面临信贷及清收风险，客户结算缓慢或未能收回贸易应收款项会对业务、经营业绩及财务状况造成重大不利影响][135] 股份发行与款项使用 - [公司于2022财政年度按每股0.74港元发行7500万股股份，所得款项净额约520万港元，净发行价约每股0.07港元，所有款项净额余款已在该财政年度动用][152] - [进一步发展空运货物转运业务中，拨支取得新货运舱位额外付款责任分配所得款项净额310万港元，占比59.7%，2022财政年度已动用140万港元，截至2022年12月31日已动用310万港元][152] - [进一步发展空运货物转运业务中，提供银行担保分配所得款项净额100万港元，占比19.2%，截至2022年12月31日已动用100万港元][152] - [在中国开设新地区办事处，初始设立成本分配所得款项净额40万港元，占比7.7%，截至2022年12月31日已动用40万港元][152] - [在中国开设新地区办事处，经常性费用分配所得款项净额10万港元，占比1.9%，截至2022年12月31日已动用10万港元][152] - [承接包机分配所得款项净额50万港元，占比9.6%，截至2022年12月31日已动用50万港元][152] - [一般营运资金分配所得款项净额10万港元，占比1.9%，截至2022年12月31日已动用10万港元][152] 其他事项 - [安永会计师事务所自2021年7月9日起获委任为公司核数师，将在公司应届股东大会上退任并符合续聘资格，续聘决议将在大会上提呈][144][145] - [为确定出席2023年5月31日股东大会并投票资格，公司将于2023年5月25日至31日暂停办理股份过户登记手续，股东须在2023年5月24日下午4时30分前送交过户表格及股票][153] - [审核委员会认为公司2022财政年度经审核综合财务报表根据适用会计准则及GEM上市规则编制并已充分披露][154][155] - [2022年12月31日，集团成员公司无董事认为会对财务状况或经营业绩造成重大不利影响的法律诉讼或申索，业务运营遵守适用法律法规][129] - [公司已成立薪酬委员会，以检讨集团薪酬政策及架构，并向董事会提出建议，董事薪酬参考经济状况等因素厘定][127] - [2022财年，董事不知悉董事或控股股东等拥有与集团业务构成竞争的业务或权益，也不存在利益冲突][128] - [2022财政年度公司有41名全职雇员，男女比例约为1:1.05][172] - [公司秘书负责就企业管治事宜向董事会提供意见并记录会议，确保董事遵守程序和法规][200]

收入和利润（同比环比） - 公司截至2022年9月30日止九个月收益为5.178亿港元，较2021年同期的5.381亿港元下降3.8%[11] - 公司2022年第三季度净亏损880万港元，而2021年同期为净利润1490万港元[11] - 公司2022年第三季度每股基本及摊薄亏损为2.94港仙，2021年同期为盈利5.03港仙[11] - 2022年第三季度单季收益为1.51184亿港元，较2021年同期的2.3334亿港元下降35.2%[12] - 2022年第三季度单季净亏损744.8万港元，而2021年同期为净利润113万港元[12] - 公司截至2022年9月30日止九个月期内亏损883.4万港元[13] - 公司期内全面亏损总额1281.7万港元，主要由于汇兑差额亏损398.3万港元[13] - 公司累计（亏损）溢利从2021年12月31日的2915.6万港元下降至2022年9月30日的2032.2万港元[13] - 总收益截至2022年9月30日止九个月为517,774千港元，较去年同期538,065千港元下降3.8%[24] - 公司期内亏损为8,834千港元，去年同期为溢利14,931千港元[29][32] - 2022年第三季度公司总收益为5.177亿港元，较2021年同期的5.381亿港元下降3.8%[48][50] - 截至2022年9月30日九个月，公司拥有人应占亏损883.4万港元，去年同期为盈利1493.1万港元[45] - 净亏损880万港元（2021年同期净利润1490万港元）[59] 成本和费用（同比环比） - 截至2022年9月30日止九个月毛利为2216万港元，较2021年同期的4808万港元大幅下降[12] - 2022年第三季度单季毛利为286万港元，较2021年同期的1471万港元下降80.6%[12] - 截至2022年9月30日止九个月融资成本为120.6万港元，较2021年同期的73.3万港元增加64.5%[12] - 截至2022年9月30日止九个月行政及其他经营开支为3100.6万港元，较2021年同期的2984.6万港元增加3.9%[12] - 员工成本总额1212.5万港元，同比增长17.9%[40] - 融资成本120.6万港元，同比增长64.5%[40] - 服务成本增加1.1%至4.956亿港元（2021年同期：4.9亿港元）[54] - 毛利下降53.8%至2220万港元（2021年同期：4810万港元）[55] - 毛利率从8.9%降至4.3%[55] - 行政及其他经营开支增长4.0%至3100万港元（2021年同期：2980万港元）[58] 各条业务线表现 - 空运货物转运服务收益截至2022年9月30日止九个月为444,299千港元，同比下降11.8%[24] - 海运货物转运服务收益截至2022年9月30日止九个月为73,475千港元，同比大幅增长113.3%[24] - 空运分部业绩截至2022年9月30日止九个月为19,625千港元，较去年同期46,059千港元下降57.4%[29][32] - 海运分部业绩截至2022年9月30日止九个月为2,535千港元，较去年同期2,020千港元增长25.5%[29][32] - 空运货物转运收益同比下降11.8%至4.443亿港元，占收益比重85.8%[50][51] - 海运货物转运收益同比大幅增长113.3%至7347.5万港元，占收益比重14.2%[50][52] - 进口付运收益同比下降59.1%至53.1万港元[36] 各地区表现 - 欧洲地区出口收益截至2022年9月30日止九个月为189,304千港元，同比下降12.9%[35] - 亚洲地区出口收益截至2022年9月30日止九个月为43,582千港元，同比下降23.8%[35] - 北美洲地区出口收益截至2022年9月30日止九个月为246,269千港元，与去年同期246,641千港元基本持平[35] - 其他地区出口收益截至2022年9月30日止九个月为38,088千港元，同比大幅增长146.4%[35] 其他财务数据 - 公司2022年第三季度贸易应收款项减值亏损拨备拨回45万港元，2021年同期为拨备12.5万港元[12] - 公司汇兑储备从2022年1月1日的24.6万港元变为2022年9月30日的-373.7万港元[13] - 公司总权益从2022年1月1日的1.659亿港元下降至2022年9月30日的1.531亿港元[13] - 公司于2021年1月通过股份发售发行7500万股，每股发行价0.74港元，募集资金总额5500万港元[16] - 股份发售所得款项净额超过面值部分形成股份溢价5475万港元[16] - 资本化发行将股份溢价账户中的224.99万港元拨充资本，发行2.2499亿股面值0.01港元的股份[16] - 其他收入同比下降72.1%至46.3万港元[38] - 已发行普通股总数3亿股（每股面值0.01港元）[60] - 上市募集资金净额约520万港元[67] - 业务发展资金使用进度：已动用470万港元，余额50万港元[69] 管理层讨论和指引 - 公司作为综合物流服务供应商主要提供空运及海运货物转运服务[17] - 公司采用香港财务报告准则编制财务报表，会计政策与上年度一致[18] - 主要客户收益集中，前三大客户贡献收益2.481亿港元，占比较大[37] - 香港利得税按16.5%税率计算，中国实体按25%税率缴纳企业所得税[42][43] - 未派发2022年第三季度股息[64] 股权结构和公司治理 - 董事赵彤先生持股2.25亿股（占总股本75%）[71] - 赵先生通过Peak Connect International Limited持有裕程物流92.32%权益，通过Profit Virtue Worldwide Limited全资持有，合计控制公司75%股份[75] - Peak Connect International Limited持有裕程物流112,500,000股股份，占总股本37.5%[76] - Profit Virtue Worldwide Limited持有裕程物流112,500,000股股份，占总股本37.5%[76] - 赵先生与王女士为配偶关系，王女士被视为拥有赵先生所持全部股份的权益[75] - 公司董事会由7名成员组成，包括1名执行董事、2名非执行董事和4名独立非执行董事[81] - 公司存在企业管治守则偏离情况，主席与首席执行官由赵先生兼任[81] - 2022年第三季度未发现董事、控股股东及其关联方存在业务竞争或利益冲突[79] - 2022年第三季度全体董事确认遵守证券交易行为守则[84] - 合規顧問建泉融資有限公司除服務協議外未持有公司權益[85] - 2022年第三季度未經審核綜合財務報表經審核委員會審閱確認符合準則[87]

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司截至2022年6月30日止六个月收益约为3.666亿港元，较2021年同期增加约20.3%[11] - 截至2022年6月30日止六个月，公司普通权益持有人应占亏损约140万港元，2021年为溢利约1380万港元[11] - 截至2022年6月30日止六个月，公司每股基本及摊薄亏损约为0.46港仙，2021年为盈利约4.68港仙[11] - 2022年第二季度收益为1.85947亿港元，2021年同期为1.67645亿港元[12] - 2022年上半年毛利为1929.9万港元，2021年同期为3336.7万港元[12] - 2022年上半年行政及其他经营开支为1987.5万港元，2021年同期为1667.3万港元[12] - 2022年6月30日，物业、厂房及设备为3.4754亿港元，2021年12月31日为3.5524亿港元[13] - 2022年6月30日，贸易及其他应收款项为1.40317亿港元，2021年12月31日为2.35437亿港元[13] - 2022年6月30日，贸易及其他应付款项为7952.5万港元，2021年12月31日为1.58151亿港元[13] - 2022年6月30日，资产净值为1.62211亿港元，2021年12月31日为1.65936亿港元[13] - 截至2022年6月30日，公司股本为3000千港元，储备为159211千港元，总权益为162211千港元；2021年12月31日股本为3000千港元，储备为162936千港元，总权益为165936千港元[14] - 截至2022年6月30日止六个月，公司经营活动所得现金净额为15145千港元，2021年同期为25769千港元[20] - 截至2022年6月30日止六个月，公司投资活动所得现金净额为44千港元，2021年同期为1596千港元[20] - 截至2022年6月30日止六个月，公司融资活动所用现金净额为7423千港元，2021年同期所得现金净额为17969千港元[20] - 2022年上半年公司现金及现金等价物增加净额为7766千港元，期初为64932千港元，期末为72278千港元；2021年上半年增加净额为45334千港元，期初为27580千港元，期末为72973千港元[20] - 2022年上半年公司期内亏损1386千港元，其他全面亏损2339千港元，期内全面亏损总额3725千港元[16] - 2021年上半年公司期内溢利13801千港元，其他全面收入272千港元，期内全面收入总额14073千港元[16] - 截至2022年6月30日止六个月，公司总收益为366,590千港元，较2021年同期的304,725千港元增长20.3%[33][36] - 2022年上半年公司期内亏损1,386千港元，而2021年同期为溢利13,801千港元[33][36] - 2022年上半年其他收入为67千港元，2021年同期为1,642千港元[33][36] - 2022年上半年融资成本为863千港元，较2021年同期的531千港元增长62.5%[33][36] - 2022年上半年每股基本及摊薄亏损为0.00462港元（1,386千港元÷300,000千股），2021年同期每股基本及摊薄盈利为0.0468港元（13,801千港元÷295,028千股）[49] - 截至2022年6月30日止六个月，公司收购物业、厂房及设备约19,000港元，2021年为44,000港元[52] - 截至2022年6月30日贸易应收款项（扣除亏损拨备）为132,479千港元，2021年12月31日为232,707千港元[53] - 截至2022年6月30日贸易应付款项为77,636千港元，2021年12月31日为154,491千港元[55] - 截至2022年6月30日计息借款为33,207千港元，2021年12月31日为40,289千港元，加权平均实际利率约为3.43% [57] - 截至2022年6月30日及2021年12月31日，法定股本均为20,000千港元，已发行及缴足股本均为3,000千港元[60] - 截至2022年6月30日止六个月，公司收益约366,600,000港元，2021年约304,700,000港元，同比增加约20.3% [64] - 截至2022年6月30日贸易应收款项（扣除亏损拨备）按发票日期30日内为55,941千港元，2021年12月31日为121,467千港元[54] - 截至2022年6月30日贸易应付款项按发票日期30日内为58,652千港元，2021年12月31日为112,336千港元[56] - 截至2022年6月30日止六个月，服务成本约3.473亿港元，较2021年约2.714亿港元增加约28.0%[70] - 截至2022年6月30日止六个月，毛利约1930万港元，较2021年约3340万港元减少约42.2%，毛利率从约10.9%降至约5.3%[72] - 截至2022年6月30日止六个月，行政及其他经营开支约1990万港元，较2021年约1670万港元增加约19.2%[73] - 截至2022年6月30日止六个月，所得税开支约30万港元，较2021年约310万港元减少[75] - 截至2022年6月30日止六个月，公司净亏损约140万港元，较2021年纯利约1380万港元减少约110.1%[76] - 2022年6月30日，资产负债率约为21.7%（2021年12月31日约25.5%），总债务约3520万港元，总权益约1.622亿港元[77] - 2022年6月30日，流动比率约为2.1（2021年12月31日约1.7）[77] - 2022年6月30日集团全职雇员41名，较2021年12月31日的42名减少1名；截至2022年6月30日止六个月员工总成本约860万港元，2021年同期约650万港元[93] 公司上市及股份发行情况 - 2021年1月13日，公司股份于联交所GEM上市，以股份发售方式按每股0.74港元发行75000000股新普通股，所得款项总额为55000000港元[19] - 2021年通过资本化发行向现有股东配发及发行合共224990000股每股面值0.01港元并入账列作按面值缴足之股份[19] - 2021年1月13日公司以每股0.74港元发行75,000,000股，所得款项总额为55,500,000港元，750,000港元计入股本[62] - 2021年1月13日完成资本化发行，向现有股东配发及发行224,990,000股每股面值0.01港元的股份[62] - 公司自2021年1月13日在GEM上市筹集所得款项净额约520万港元，按最终发售价每股股份0.74港元计算[98] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022年Q2空运货物转运服务收益为158,934千港元，2021年同期为157,793千港元[29] - 2022年Q2海运货物转运服务收益为27,013千港元，2021年同期为9,852千港元[29] - 2022年上半年空运货物转运服务收益为312,088千港元，2021年同期为289,496千港元[29] - 2022年上半年海运货物转运服务收益为54,502千港元，2021年同期为15,229千港元[29] - 2022年Q2客户合约总收益为185,947千港元，2021年同期为167,645千港元[29] - 2022年上半年客户合约总收益为366,590千港元，2021年同期为304,725千港元[29] - 2022年上半年空运货物转运出口收益311,814千港元，海运货物转运出口收益54,464千港元[33] - 按送货点划分，2022年上半年出口付运中北美洲收益187,578千港元，较2021年同期的130,044千港元增长44.3%[39] - 按发货地划分，2022年上半年进口付运中亚洲收益271千港元，2021年同期为13千港元，增长1984.6%[40] - 2022年上半年来自个别占公司总收益10%或以上客户的收益为160,385千港元，2021年同期为132,404千港元[42] - 截至2022年6月30日止六个月，空运货物转运收益约3.121亿港元，较2021年约2.895亿港元增加约7.8%[67] - 截至2022年6月30日止六个月，海运货物转运收益约5450万港元，较2021年约1520万港元增加约258.6%[69] 公司所得款项净额分配情况 - 截至2022年6月30日止六个月，进一步发展空运货物转运业务中，拨支取得新货运舱位额外付款责任已分配所得款项净额310万港元，占比59.7%，已动用210万港元，余额100万港元预计2022年12月31日前动用[100] - 截至2022年6月30日止六个月，提供银行担保已分配所得款项净额100万港元，占比19.2%，已全部动用[100] - 截至2022年6月30日止六个月，在中国开设新地区办事处初始设立成本已分配所得款项净额40万港元，占比7.7%，已全部动用[100] - 截至2022年6月30日止六个月，在中国开设新地区办事处经常性费用已分配所得款项净额10万港元，占比1.9%，已全部动用[100] - 截至2022年6月30日止六个月，承接包机已分配所得款项净额50万港元，占比9.6%，已全部动用[100] - 截至2022年6月30日止六个月，一般营运资金已分配所得款项净额10万港元，占比1.9%，已全部动用[100] 公司股权结构情况 - 2022年6月30日，董事赵彤先生和王緗漌女士分别持股2.25亿股，持股概约百分比均为75%[102] - 225,000,000股股份由Peak Connect和Profit Virtue分别持有50%权益[105] - Peak Connect由赵先生及王女士分别拥有92.32%及7.68%权益，Profit Virtue由赵先生全资拥有[105] - Profit Virtue持股112,500,000股，占比37.5%；Peak Connect持股112,500,000股，占比37.5%[106] 公司其他相关情况 - 公司于2018年3月29日在开曼群岛注册成立，2021年1月13日在联交所GEM上市，附属公司主要从事空海运货物转运服务[21] - 公司于2022年采用多项经修订香港财务报告准则，对财务状况和业绩无重大影响[24][25][26][27] - 公司可报告及经营分部为空运货物转运分部和海运货物转运分部[31][32] - 公司未经审核简明综合财务报表未经核数师审核，但经审核委员会审阅[28] - 编制截至2022年6月30日止六个月财报需管理层作出判断、估计及假设[28] - 公司授予客户平均信贷期最多为90日，获供应商授予最多60日信贷期[54][55] - 2022年6月30日，已发行普通股股份总数为3亿股，每股面值为0.01港元[84] - 董事不建议就截至2022年6月30日止六个月派付任何股息，2021年同期也无派息[96] - 公司于2020年12月11日有条件采纳购股计划，有效期10年，截至2022年6月30日，无尚未行使购股[108] - 截至2022年6月30日止6个月，董事不知悉存在竞争权益和利益冲突[109] - 公司应用企业管治守则原则，惟主席与行政总裁均由赵先生担任偏离守则[110][111] - 公司采纳董事证券交易行为守则，全体董事确认遵守标准守则[114] - 截至2022年6月30日止6个月，建泉融资无须知会公司的权益[115] - 审核委员会认为截至2022年6月30日止6个月财报遵照准则编制并充分披露[117] - 报告日期为2022年8月10日[118]

收入和利润（同比环比） - 公司2022年第一季度收益约为1.806亿港元，较2021年同期增长31.7%[9] - 期内收益总额达1.806亿港元（2021年同期：1.371亿港元）[10] - 公司2022年第一季度总收益为180,643千港元，较2021年同期的137,080千港元增长31.8%[19] - 公司总收益从2021年第一季度的1.3675亿港元增长31.7%至2022年第一季度的1.80615亿港元[28][43] - 2022年第一季度公司普通权益持有人应占溢利约为160万港元，同比大幅减少80.7%[9] - 2022年第一季度每股基本及摊薄盈利为0.53港仙，较去年同期下降81.4%[9] - 除所得税前溢利为210万港元（2021年同期：996万港元）[10] - 期内溢利为160万港元（2021年同期：825万港元）[10] - 公司2022年第一季度期内溢利为1,596千港元，较2021年同期的8,253千港元下降80.7%[24][25] - 除税前溢利由2021年第一季度的10.0百万港元减少79.0%至2022年第一季度的2.1百万港元[53] - 除税后溢利由2021年第一季度的8.3百万港元减少80.7%至2022年第一季度的1.6百万港元[53] - 每股基本盈利从2021年第一季度的0.028港元下降至2022年第一季度的0.005港元[37] 成本和费用（同比环比） - 服务成本为1.677亿港元（2021年同期：1.201亿港元）[10] - 服务成本由2021年第一季度的120.1百万港元增加39.6%至2022年第一季度的167.7百万港元[49] - 行政及其他经营开支为10,557千港元，较2021年同期的7,290千港元增长44.8%[24][25] - 行政及其他经营开支由2021年第一季度的7.3百万港元增加45.2%至2022年第一季度的10.6百万港元[51] - 员工成本总额增长91.0%，从2021年第一季度的271.9万港元增至2022年第一季度的519.3万港元[33] 各业务线表现 - 空运货物转运服务收益为153,154千港元，较2021年同期的131,703千港元增长16.3%[19] - 海运货物转运服务收益为27,489千港元，较2021年同期的5,377千港元大幅增长411.3%[19] - 公司2022年第一季度分部业绩为12,913千港元，较2021年同期的16,942千港元下降23.8%[24][25] - 空运分部业绩为11,432千港元，较2021年同期的16,617千港元下降31.2%[24][25] - 海运分部业绩为1,481千港元，较2021年同期的325千港元增长355.7%[24][25] - 海运转运业务收益激增409.3%，从2021年第一季度的537.7万港元增至2022年第一季度的2748.9万港元[45][47] - 空运转运业务收益增长16.3%，从2021年第一季度的1.317亿港元增至2022年第一季度的1.53154亿港元[45][46] - 空运转运业务占总收益比例从2021年第一季度的96.1%下降至2022年第一季度的84.8%[45] - 海运转运业务占总收益比例从2021年第一季度的3.9%上升至2022年第一季度的15.2%[45] 各地区表现 - 北美洲出口收益大幅增长85.6%，从2021年第一季度的5361万港元增至2022年第一季度的9951万港元[28] 盈利能力指标 - 毛利为1291万港元（2021年同期：1694万港元）[10] - 毛利由2021年第一季度的16.9百万港元减少23.7%至2022年第一季度的12.9百万港元[50] - 毛利率由2021年第一季度的12.4%下降至2022年第一季度的7.1%[50] 税务相关 - 所得税开支为51万港元（2021年同期：171万港元）[10] - 所得税开支为507千港元，较2021年同期的1,709千港元下降70.3%[24][25] - 香港利得税支出下降70.3%，从2021年第一季度的170.9万港元降至2022年第一季度的50.7万港元[35] 资产和减值 - 贸易应收款项减值亏损拨备拨回278千港元，而2021年同期为拨备772千港元[24][25] 客户集中度 - 公司来自前三大客户的收益从2021年第一季度的7298.1万港元下降至2022年第一季度的6513.2万港元[30] 累计利润 - 期末累计溢利达3075万港元（2021年同期：1443万港元）[11] 公司治理结构 - 董事赵彤先生通过受控法团持有225,000,000股，占公司股份75%[65] - 赵彤通过Profit Virtue全资持有公司37.5%股份（112,500,000股）[70] - 赵彤通过Peak Connect间接持有公司37.5%股份（112,500,000股）[70] - 赵彤与王緗漌为配偶关系，共同被视为拥有2.25亿股股份权益[69] - 公司总股本为3亿股，主要股东合计持股比例达75%[70] - 董事会主席与行政总裁均由赵彤兼任，违反联交所管治守则C.2.1条[74] - 董事会由7名成员组成（2名执行董事/2名非执行董事/4名独立非执行董事）[74][81] - 2022年第一季度未发现董事及控股股东存在业务竞争或利益冲突[72] - 合規顧問建泉融資未持有公司任何權益[78] - 2022年第一季度未发生董事违反证券交易守则行为[77] - 第一季度財務報表經審核委員會確認符合會計準則及上市規則[80] 资本和融资 - 已发行普通股股份总数为300,000,000股，每股面值为0.01港元[54] - 上市筹集所得款项净额约为5.2百万港元[60] - 所得款项净额中59.7%（约3.1百万港元）用于发展空运货物转运业务[63]

公司基本信息 - 公司是货物转运商，总部位于香港，设有香港销售团队及6个中国地区办事处，专注于香港、中国及澳门市场[12] - 公司主要从事空运及海运进出口货物转运服务，还提供配套物流及仓储相关服务[12] - 公司董事会成员包括执行董事赵彤、谢志坤等[7] - 公司核数师为安永会计师事务所，法律顾问为陈冯吴律师事务所[7] - 公司香港主要营业地点为九龙红磡鹤翔街1号维港中心第1座6楼611室[8] - 公司为投资控股公司，附属公司从事空运及海运货物转运等物流服务[72] 公司上市及股本情况 - 公司于2021年1月13日在GEM上市，2021财年财务状况保持稳定[9] - 2021年12月31日，已发行普通股总数为3亿股，2020年12月31日为1万股，每股面值0.01港元[36] - 公司按每股0.74港元发行7500万股股份，所得款项净额约520万港元，净发行价约每股0.07港元[124] 财务数据关键指标变化 - 2021财年公司总收益约为8.925亿港元，2020财年约为8.719亿港元[13] - 服务成本从2020财年约7.775亿港元增至2021财年约8.096亿港元，增加约3210万港元或约4.1%[18] - 毛利从2020财年约9440万港元减至2021财年约8290万港元，减少约1150万港元或约12.2%，毛利率从约10.8%降至约9.3%[20] - 其他收入从2020财年约270万港元减至2021财年约30万港元，减少约240万港元或约88.9%[21] - 行政及其他经营开支从2020财年约5170万港元增至2021财年约5450万港元，增加约280万港元或约5.4%[22] - 融资开支从2020财年约250万港元减至2021财年约100万港元，减少约150万港元或约60.0%[24] - 所得税开支从2020财年约790万港元减至2021财年约510万港元，减少约280万港元或约35.4%，2021和2020财年实际税率分别为18.1%及25.5%[25] - 2021财年除税前溢利约2810万港元，较2020财年约3110万港元减少约300万港元或约9.6%；除税后溢利约2300万港元，较2020财年约2320万港元减少约20万港元或约0.9%[26] - 2021年12月31日资产负债率约25.5%（2020年12月31日约47.4%），总债务约4230万港元（2020年12月31日约4860万港元），总权益约1.659亿港元（2020年12月31日约1.025亿港元），流动比率约1.7（2020年12月31日约1.4）[27] - 贸易应收款项从2020年12月31日约1.852亿港元增至2021年12月31日约2.327亿港元，增加约4750万港元或约25.6%，平均周转日数从约57.5天增至约85.5天；贸易应付款项从2020年12月31日约1.063亿港元增至2021年12月31日约1.545亿港元，增加约4820万港元或约45.3%，平均周转日数从约36.0天增至约58.8天[30] - 2021年12月31日，公司可供分派予股东的储备为32,082,000港元，2020年12月31日无[81] - 2021财年，来自五大客户及最大客户收益总额分别占集团总收益约63.4%（2020财年：约70.2%）和约29.6%（2020财年：约41.3%）[96] - 2021财年，向五大供应商采购额占集团总采购额约56.2%（2020财年：约64.3%），向最大供应商采购额占约20.6%（2020财年：约21.8%）[96] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021财年空运货物转运营收为8.43288亿港元，占比94.5%；海运货物转运营收为4918万港元，占比5.5%[14] - 2020财年空运货物转运营收为8.43929亿港元，占比96.8%；海运货物转运营收为2795.4万港元，占比3.2%[14] - 公司空运货物转运分部收益与上年大致一致，从2020财年约8.439亿港元略微减少约60万港元或约0.1%至2021财年约8.433亿港元[16] - 海运货物转运收益从2020财年约2800万港元增至2021财年约4920万港元，增加约2120万港元或约75.7%[17] 员工情况 - 2021年12月31日，集团有42名全职雇员，2020年12月31日为40名[45] - 2021财年及2020财年的员工总成本分别约为2860万港元及2460万港元[45] 股息分配情况 - 董事会不建议就2021财年派付任何末期股息，2020财年也无[50] - 2021财年不建议向股东派付末期股息，2020财年也无派息[75] 公司发展目标及策略 - 集团长远目标是成为香港领先货物转运商，最终成为全球货物转运及物流业主要市场参与者[46] - 集团未来将通过购买更多货运舱位等策略发展业务[51] 董事个人信息 - 谢志坤51岁，2018年3月获委任为执行董事，负责集团日常营运[53] - 王緗漌48岁，2018年3月获委任为非执行董事，在信贷控制及风险管理方面有逾21年经验[55] - 香伟强39岁，2020年12月获委任为非执行董事，在审计、会计等方面有逾17年经验[57] - 谭家熙41岁，2020年12月获委任为独立非执行董事，在企业融资拥有逾13年经验[59] - 吴鸿挥51岁，2020年12月获委任为独立非执行董事，自2011年9月起担任领展资产管理有限公司总经理[61] - 余德智40岁，2020年12月获委任为独立非执行董事，在审计、会计等方面有逾16年经验[63] - 杨光伟48岁，2020年12月获委任为独立非执行董事，在审计、会计等方面有逾23年经验[64] - 王緗漌于2004年10月加入集团，2013年4月获委任为裕程货运董事[55] - 香伟强于2017年9月参与共同创立德博会计师事务所有限公司[57] - 谭家熙自2019年7月1日起任基石科技控股有限公司独立非执行董事[59] 购股权计划 - 公司于2020年12月11日有条件采纳购股权计划[85] - 董事可邀请八类参与者接纳可认购股份的购股权[86] - 因购股权计划及其他购股计划行使可能发行股份总数不超上市日已发行股份10%，即不超30,000,000股[87] - 12个月内因购股权计划及其他购股计划行使向各参与人士发行股份总数不超公司当时已发行股本1.0%[87] - 购股股权计划下每股股份认购价由董事厘定，接纳购股权时须缴付象征式代价1.0港元[89] - 购股股权计划自采纳日起10年内有效，购股权行使期由董事酌情厘定，不得于授出日期起计10年后行使[89] - 截至2022年3月25日，购股股权计划剩余年期约为八年九个月[89] - 自采纳购股股权计划以来，未根据该计划授出购股股权[90] 股东持股情况 - 2021年12月31日，董事赵彤先生和王緗漌女士分别持股225,000,000股，持股比例均为75%[92] - 2021年12月31日，股东Profit Virtue和Peak Connect分别持股112,500,000股，持股比例均为37.5%[94] 董事服务及任期相关 - 执行董事服务协议自上市日期起初步为期三年，非执行董事及独立非执行董事固定任期自上市日期起为期三年[99] - 董事服务合约及委任函自上市日期起初步为期三年，须根据细则重选连任及终止[143] - 每届股东大会上，当时三分之一的董事须轮值退任，每名董事至少每三年退任一次[143] - 赵彤先生、谢志坤先生及王緗漌女士将于2022年5月31日退任董事职务并可膺选连任[143] 董事会相关情况 - 董事会由八名董事组成，包括两名执行董事、两名非执行董事及四名独立非执行董事[135] - 董事会每年至少举行四次会议，大约每季举行一次，会议通知提前至少14日送交全体董事[139] - 2021财政年度，各董事在董事会会议出席率多为5/5，在股东大会出席率多为1/1[142] - 公司采纳董事会成员多元化政策，考虑多项因素以达成员多元化[137] - 公司董事会成员持有不同学科文凭或学位，拥有均衡专业经验与行业背景[138] - 公司董事会现有一名女性成员，将在招聘中高保持性别多元化[138] - 公司董事会遵守GEM上市规则，委任至少三名独立非执行董事，占董事会三分之一以上[135] 董事委员会相关情况 - 公司于2020年12月11日成立审核、薪酬、提名和财务报告四个董事委员会[146] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，年内举行五次会议[148][149] - 审核委员会审核2021财年经审核综合财务报表，认为符合会计准则和上市规则[150] - 薪酬委员会由三名独立非执行董事组成，年内举行一次会议[152][153] - 2021财年，酬金在500.0001 - 550万港元和650 - 700万港元的高级管理人员各有1人[154] - 提名委员会由三名独立非执行董事组成，年内举行一次会议[156][159] - 财务报告委员会由四名成员组成，2021财年举行八次会议[160] - 审核委员会审核2020财年经审核综合财务报表等多份财务文件[151] - 薪酬委员会讨论董事薪酬，评估执行董事表现并批准服务合约条款[155] 公司制度及合规情况 - 公司采纳董事进行证券交易行为守则，全体董事确认遵守交易标准[144] - 公司为全体董事安排培训，各董事已出席相关研讨会及培训[145] - 2021财年公司委聘外部独立内控顾问检讨集团风险管理与内控制度有效性[165] - 审核及财务报告委员会负责定期检讨公司财务监控、风险管理与内控制度[168] - 2021财政年度公司或附属公司与控股股东或其附属公司无重大合约及服务合约[101] - 2021财政年度集团董事及五名最高薪酬人士薪酬详情载于年报综合财务报表附注8及9[103] - 2021年12月31日集团成员公司无重大法律诉讼或申索，业务运营遵守适用法律法规[106] - 除2020年12月11日合规顾问协议外，建泉融资等无须知会公司的权益[107] - 集团面临经济及政治、业务、现金流量、财务等主要风险[110] - 2021财政年度集团与雇员、客户、供应商及其他持份者无严重重大纠纷[112] - 董事有权从公司资产获得弥偿，公司已投购保险保障董事[113][114] - 2021财政年度公司无须遵守GEM上市规则第20章规定的关连交易或持续关连交易[115] - 最后实际可行日期公司维持了GEM上市规则规定的公众持股量[117] - 公司细则根据2020年12月11日书面决议案有条件采纳，自2021年1月13日起生效，上市至年报刊发日期无变动[181] 核数师相关情况 - 安永自2021年7月9日起被委任为公司核数师，将在应届股东周年大会上退任并符合续聘资格[118] - 2021财年集团核数师安永审核服务费用2000千港元，非审核服务费用259千港元，总计2259千港元[170] - 安永审核公司2021年12月31日综合财务报表，认为报表根据香港会计师公会准则真实反映财务状况等[183] - 审核工作包括向管理层查询、评估估值师等多项程序[189] - 核数师目标是对综合财务报表整体是否不存在重大错误陈述取得合理保证并出具报告[195] - 核数师运用专业判断和保持专业怀疑态度进行审核工作[196] - 核数师识别及评估综合财务报表存在重大错误陈述的风险并执行审核程序[196] - 核数师了解与审核相关的内部控制但不对其有效性发表意见[196] - 核数师评估董事所采用会计政策的恰当性及会计估计和相关披露的合理性[196] - 核数师对董事采用持续经营会计基础的恰当性作出结论[196] - 核数师与审核委员会沟通审核计划范围、时间安排和重大审核发现等[198] - 核数师向审核委员会声明符合独立性相关专业道德要求[198] - 核数师从与审核委员会沟通事项中确定关键审核事项[198] - 出具独立核数师报告的审核项目合伙人是黎浩贤[199] 所得款项分配情况 - 进一步发展空运货物转运业务（拨支取得新货运舱位额外付款责任）分配所得款项净额310万港元，占比59.7%，已动用170万港元，余额140万港元预计2022年12月31日前使用[124] - 进一步发展空运货物转运业务（提供银行担保）分配所得款项净额100万港元，占比19.2%，已动用100万港元[124] - 在中国开设新地区办事处（初始设立成本）分配所得款项净额40万港元，占比7.7%，已动用40万港元[124] -

收入和利润（同比环比） - 公司截至2021年9月30日止九个月收益为5.381亿港元，较2020年同期的5.964亿港元下降9.8%[10] - 公司拥有人应占溢利为1490万港元，较2020年同期的2660万港元下降44.0%[10] - 每股基本及摊薄盈利为5.03港仙，较2020年同期的11.82港仙下降57.4%[10] - 2021年第三季度单季收益为2.333亿港元，较2020年同季的1.407亿港元增长65.8%[13] - 2021年第三季度单季毛利为1471万港元，较2020年同季的1339万港元增长9.9%[13] - 截至2021年9月30日止九个月毛利为4807万港元，较2020年同期的6213万港元下降22.6%[13] - 公司2021年前九个月实现期内溢利1493.1万港元，相比2020年同期亏损2660.6万港元，业绩大幅改善[14] - 截至2021年9月30日止九个月，公司拥有人应占期内溢利为1.493亿港元，较2020年同期的2.661亿港元下降43.9%[41] - 毛利减少1400万港元或22.5%，从6210万港元降至4810万港元[53] - 毛利率从10.4%下降至8.9%[53] - 除税前溢利减少1480万港元或44.6%，从3320万港元降至1840万港元[60] - 除税后溢利减少1170万港元或44.0%，从2660万港元降至1490万港元[60] - 期内溢利为14,931千港元，较去年同期26,606千港元下降43.9%[27][29] - 公司2021年第三季度未经审核综合收益为5.381亿港元，较2020年同期的5.964亿港元下降9.8%[46] 成本和费用（同比环比） - 行政及其他经营开支为2984万港元，较2020年同期的2455万港元增长21.5%[13] - 融资成本为73.3万港元，较2020年同期的188万港元下降61.0%[13] - 所得税开支为345万港元，较2020年同期的660万港元下降47.7%[13] - 贸易应收款项减值亏损拨备为77.4万港元，2020年同期为19.2万港元[13] - 行政及其他经营开支为29,846千港元，较去年同期24,552千港元增长21.6%[27][29] - 贸易应收款项减值亏损拨备774千港元，较去年同期192千港元增长303.1%[27][29] - 所得税开支为3,455千港元，实际税率约18.8%[27] - 截至2021年9月30日止九个月，员工成本总额为1028.8万港元，较2020年同期的794.6万港元增长29.4%[37] - 截至2021年9月30日止九个月，融资成本为733万港元，较2020年同期的1883万港元下降61.1%[37] - 截至2021年9月30日止九个月，所得税开支为3455万港元，较2020年同期的6609万港元下降47.7%[39] - 其他收入增加100万港元或142.9%，从70万港元增至170万港元，主要因减值亏损拨回增加110万港元或220.0%[55] - 行政及其他经营开支增加520万港元或21.1%，从2460万港元增至2980万港元，主要因法律及专业费用增加270万港元和员工成本增加230万港元[56] - 融资成本减少120万港元或63.2%，从190万港元降至70万港元[58] - 所得税开支减少310万港元或47.0%，从660万港元降至350万港元，实际税率从19.9%降至18.8%[59] - 员工总数从40名增至44名，员工总成本从790万港元增至1030万港元[71] 各条业务线表现 - 空运货物转运服务收益为503,616千港元，海运货物转运服务收益为34,449千港元，总收益538,065千港元[23][27] - 空运货物转运分部业绩为46,059千港元，海运货物转运分部业绩为2,020千港元，总分部业绩48,079千港元[27] - 空运货物转运收益从2020年第三季度的5.734亿港元下降12.2%至2021年同期的5.036亿港元，占公司总收益的93.6%[48][49] - 海运货物转运收益从2020年第三季度的2298.3万港元大幅增长49.6%至2021年同期的3444.9万港元[48][51] - 公司服务成本从2020年第三季度的5.343亿港元降至2021年同期的4.9亿港元，与收益下降趋势一致[52] 各地区表现 - 出口收益按地区划分：欧洲217,451千港元（同比下降33.8%），北美246,641千港元（同比增长25.4%），亚洲57,219千港元（同比增长9.2%）[32] - 欧洲地区出口收益大幅下降至217,451千港元（去年同期328,649千港元）[32] - 北美地区出口收益显著增长至246,641千港元（去年同期196,632千港元）[32] 客户集中度 - 主要客户B贡献空运收益174,426千港元（占空运分部收益34.6%），客户C贡献61,010千港元（占空运分部收益12.1%）[34] 上市及融资活动 - 公司于2021年1月13日在联交所GEM上市，通过股份发售发行7500万股每股面值0.01港元的新普通股，每股发售价0.74港元，总集资额5500万港元[15] - 公司通过股份发售获得款项总额5500万港元，扣除交易成本后净额约为3898.6万港元（5549.9万港元减1651.4万港元）[14][15] - 公司于2021年完成资本化发行，发行224,990,000股每股面值0.01港元的股份，将股份溢价账进账额224.99万港元拨充资本[14][15] - 公司上市募集所得款项净额约520万港元[79] - 所得款项净额59.7%（约310万港元）用于发展空运货物转运业务[80] - 所得款项净额19.2%（约100万港元）用于提供银行担保[80] - 所得款项净额7.7%（约40万港元）用于中国开设新地区办事处的初始成本[80] - 所得款项净额9.6%（约50万港元）计划用于承接包机[80] - 截至2021年9月30日已动用所得款项净额250万港元，余额为270万港元[80] 财务状况 - 截至2021年9月30日，公司累计溢利为2110.7万港元，较2020年同期的960.8万港元增长119.7%[14] - 公司汇兑储备从2020年9月30日的-92.1万港元改善至2021年9月30日的-42.8万港元，主要因汇兑差额产生80万港元正收益[14] - 公司总权益从2020年9月30日的1.062亿港元增长至2021年9月30日的1.572亿港元，增幅达48.0%[14] - 公司股份溢价账户余额为3598.6万港元，主要来自股份发售所得款项净额[14] - 公司资本储备保持稳定，2021年9月30日余额为9743.8万港元，与期初持平[14] - 公司法定储备保持11000港元不变，显示该储备账户未发生变动[14] - 截至2021年9月30日止九个月，贸易应收款项减值亏损拨回净额为792万港元[37] - 已发行普通股股份总数从1万股增至3亿股，每股面值0.01港元[64] 公司治理与股权结构 - 董事赵彤先生通过受控法团持有公司75%股份（2.25亿股）[81][85] - 主要股东Profit Virtue及Peak Connect各持有公司37.5%股份（各1.125亿股）[86] - 公司主席与首席执行官角色均由赵先生兼任，董事会认为此安排提供强劲领导且符合公司整体利益[93] - 董事会由7名成员组成，包括1名执行董事、2名非执行董事和4名独立非执行董事[93] - 全体董事确认在报告期间已遵守《标准守则》的证券交易行为守则[96] - 合規顧問建泉融資有限公司及其關聯方未持有公司股本權益[97] - 截至2021年11月10日，公司維持GEM上市規則規定的足夠公眾持股量[99] - 審核委員會確認2021年第三季度未經審核綜合財務報表符合適用會計準則及GEM上市規則[100] 股息与股份交易 - 2021年第三季度未派付股息（2020年同期：无）[77] - 公司未购买、出售或赎回任何股份[76]

收入和利润（同比环比） - 公司截至2021年6月30日止六个月收益为3.047亿港元，较2020年同期的4.557亿港元下降33.1%[10] - 公司拥有人应占溢利为1380万港元，较2020年同期的2420万港元下降43.0%[10] - 每股基本及摊薄盈利为4.68港仙，较2020年同期的10.75港仙下降56.5%[10] - 截至2021年6月30日止六个月毛利为3336.7万港元，较2020年同期的4873.9万港元下降31.6%[12] - 期内溢利为1380.1万港元，较2020年同期的2417.8万港元下降42.9%[12] - 2021年上半年公司实现期内溢利13,801千港元，相比2020年同期的期内亏损24,178千港元，业绩显著改善[17] - 公司总收益截至2021年6月30日止六个月为304,725千港元，较2020年同期的455,714千港元下降33.1%[29] - 集团总收益同比下降33.1%至304,725千港元，其中出口收益下降33.1%至304,118千港元[34][36] - 集团期内溢利同比下降42.9%至13,801千港元，主要由于收益下降及所得税开支3,105千港元[34][36] - 除税后溢利减少1040万港元或43.0%至1380万港元[100] - 公司2021年上半年总收益为3.047亿港元，较2020年同期的4.557亿港元下降33.1%[84] 成本和费用（同比环比） - 服务成本从2020年上半年的4.07亿港元降至2.714亿港元，主要因空运运费下降[90] - 其他收入同比增长144.7%至1,642千港元，主要由于贸易应收款项减值亏损拨回1,566千港元[43] - 融资成本同比下降58.2%至531千港元，主要由于计息借款利息下降58.5%至516千港元[34][36][45] - 员工成本总额同比增长8.8%至6,489千港元，其中薪金及花红增长8.3%至6,118千港元[45] - 其他收入增加90万港元或128.6%至160万港元，主因减值亏损拨回增加110万港元或220.0%[93] - 行政开支增加60万港元或3.7%至1670万港元，主因法律专业费用增加[95] - 融资成本减少80万港元或61.5%至50万港元，主因计息借款平均结余减少[96] - 所得税开支减少260万港元或45.6%至310万港元，实际税率19.1%（2020年同期：18.4%）[98] - 2021年上半年员工总成本约为650万港元，较2020年同期的600万港元增加50万港元[112] 各条业务线表现 - 空运货物转运服务截至2021年6月30日止三个月收益为157,793千港元，较2020年同期的340,480千港元下降53.6%[29] - 海运货物转运服务截至2021年6月30日止三个月收益为9,852千港元，较2020年同期的3,024千港元增长225.8%[29] - 空运货物转运服务截至2021年6月30日止六个月收益为289,496千港元，较2020年同期的442,678千港元下降34.6%[29] - 海运货物转运服务截至2021年6月30日止六个月收益为15,229千港元，较2020年同期的13,036千港元增长16.8%[29] - 公司经营分部按服务类别划分为空运货物转运分部和海运货物转运分部[33] - 分部业绩以各分部报告的毛利为计量基准，未分配其他收入及经营开支[32] - 空运货物转运分部收益同比下降34.6%至289,496千港元，海运货物转运分部收益同比增长16.8%至15,229千港元[34][36] - 分部业绩总额同比下降31.5%至33,367千港元，其中空运分部业绩下降33.3%至32,454千港元[34][36] - 空运货物转运收益为2.895亿港元，同比下降34.6%，占总收益比重95.0%[86][87] - 海运货物转运收益为1523万港元，同比增长16.9%，占总收益比重5.0%[86][89] - 空运收益下降主因疫情缓和后航空运力恢复导致运费价格下降[87][88] - 海运收益增长主因客户需求增加[89] - 毛利减少1530万港元或31.4%至3340万港元，主因空运出口毛利下降[92] - 整体毛利率维持在10.9%（2020年同期：10.7%）[92] 各地区表现 - 欧洲地区出口收益大幅下降51.4%至132,466千港元，亚洲地区出口收益下降10.2%至35,811千港元[39] 管理层讨论和指引 - 公司所有收益均在一段时间内确认，空运与海运服务均采用相同确认方式[29] - 公司中期财务报告未经审计但已由审核委员会审阅[27] - 主要客户B贡献收益下降41.4%至99,232千港元，客户C贡献收益下降41.3%至33,172千港元[42] - 物业、厂房及设备收购金额为44,000港元（2020年同期：无）[52] - 公司授予客户的平均信贷期最长为90日[54] - 公司于2021年1月13日完成股份发售，发行75,000,000股新股，每股发行价0.74港元，募集资金总额55,000千港元[19] - 公司通过股份发售获得款项55,500千港元，扣除发行成本16,514千港元后净收益38,986千港元[17] - 公司上市募集资金净额约为520万港元[122] - 已动用募集资金净额150万港元，剩余未动用资金370万港元[124] - 59.7%的募集资金（310万港元） allocated for 发展空运货物转运业务[124] - 19.2%的募集资金（100万港元） allocated for 提供银行担保且已全部动用[124] - 7.7%的募集资金（40万港元） allocated for 中国开设新办事处初始成本[124] - 9.6%的募集资金（50万港元） allocated for 承接包机业务[124] - 公司未就2021年上半年派发股息（2020年同期：无）[121] - 公司主席与行政总裁职务均由赵先生兼任，董事会认为该安排符合公司利益[135] - 公司已采纳不逊于GEM上市规则标准的董事证券交易行为守则[138] - 非执行董事王湘漌女士中文姓名于2021年7月7日变更，英文姓名保持不变[137] - 裕程物流集团截至2021年6月30日止六个月财务数据未经审核[143] - 公司财务报告遵循适用会计准则及GEM上市规则编制[143] - 审核委员会确认财务报告已作出充分披露[143] - 报告发布日期为2021年8月9日[144][145] - 董事会主席兼首席执行官为执行董事赵彤[144] - 执行董事包括赵彤及谢志坤共2人[145] - 非执行董事包括王緗漌及香伟强共2人[145] - 独立非执行董事包括吴鸿挥等4人[145] - 董事会总成员数为8人[145] - 报告涵盖期间为2021年上半年（1月1日至6月30日）[143] 资产和负债状况 - 于2021年6月30日银行结余及现金为7297.3万港元，较2020年12月31日的2758万港元增长164.6%[14] - 贸易及其他应收款项为1.2516亿港元，较2020年12月31日的1.9377亿港元下降35.4%[14] - 贸易及其他应付款项为6644万港元，较2020年12月31日的1.222亿港元下降45.7%[14] - 计息借款为2183.4万港元，较2020年12月31日的4803.8万港元下降54.5%[14] - 资产净值为1.5556亿港元，较2020年12月31日的1.025亿港元增长51.8%[14] - 公司总权益从2020年12月31日的102,496千港元增长至2021年6月30日的155,555千港元，增幅达51.8%[15] - 经营活动中产生的现金净额为25,769千港元，较2020年同期的24,326千港元增长5.9%[20] - 期末现金及现金等价物为72,973千港元，较期初的27,580千港元增长164.6%[20] - 2021年上半年偿还计息借款26,207千港元，新增借款为零[20] - 资本储备保持稳定为97,438千港元，未发生变动[17] - 汇兑储备从2021年1月1日的(1,228)千港元改善至2021年6月30日的(956)千港元，主要因汇兑差额收入272千港元[17] - 累计亏损从2021年1月1日的6,176千港元改善至2021年6月30日的19,977千港元，实现扭亏为盈[17] - 贸易应收款项净额从2020年末185,224千港元下降至2021年6月末122,028千港元，降幅34.1%[53][54] - 贸易应收款项亏损拨备从2020年末1,566千港元减少至2021年6月末899千港元，降幅42.6%[53][58] - 逾期61-90日的贸易应收款项从2020年末3,531千港元激增至2021年6月末14,516千港元，增幅310.9%[54] - 其他应收款项总额从2020年末8,549千港元减少至2021年6月末3,131千港元，降幅63.4%[53] - 贸易应付款项从2020年末106,269千港元下降至2021年6月末63,035千港元，降幅40.7%[65] - 其他应付款项从2020年末15,934千港元减少至2021年6月末3,405千港元，降幅78.6%[65] - 无信贷减值贸易应收款项加权平均亏损率从2020年末0.8%微降至2021年6月末0.7%[62][64] - 已出现信贷减值的贸易应收款项从2020年末63千港元降至2021年6月末0港元[64][62] - 贸易应付款项总额从106,269千港元下降至63,035千港元，降幅达40.7%[67] - 30日内贸易应付款项从72,714千港元减少至44,948千港元，下降38.2%[67] - 计息借款从48,038千港元减少至21,834千港元，降幅达54.5%[68] - 计息借款加权平均实际利率从4.22%大幅下降至1.48%[68] - 使用权资产总额从32,944千港元略降至32,165千港元[72] - 租赁负债总额从596千港元减少至465千港元，下降22.0%[72] - 租赁相关折旧费用从1,047千港元小幅增至1,065千港元[74] - 租赁现金流出从440千港元增至458千港元，增长4.1%[74] - 租赁负债加权平均实际年利率从5.29%下降至2.94%[77] - 抵押银行存款账面值从24,696千港元降至23,067千港元[70] - 计息借款降至2180万港元（2020年末：4800万港元），资产负债比率降至14.3%（2020年末：47.4%）[99] - 已发行普通股总数增至3亿股（2020年末：1万股），每股面值0.01港元[104] - 公司无重大或然负债及资本承担（2020年末：无）[107][108] 股权结构和公司治理 - 法定股本通过增发19.62亿股增至2亿股（面值0.01港元），总面值2000万港元[78][79] - 资本化发行2.2499亿股，使用股份溢价账资金2249.9万港元[78][79] - 截至2021年6月30日，已发行股本为3亿股（面值0.01港元），总面值300万港元[78] - 董事长赵彤先生持有公司75%股份，共计2.25亿股[126] - 截至2021年6月30日，公司董事及主要行政人员未持有需披露的股份、相关股份或债权证权益及淡仓[128] - 赵先生通过Peak Connect International Limited和Profit Virtue Worldwide Limited间接持有公司股份，分别拥有92.32%和100%权益[129] - Peak Connect持有公司112,500,000股股份，占比37.5%[130] - Profit Virtue持有公司112,500,000股股份，占比37.5%[130] - 截至2021年6月30日，公司尚未授出或行使任何购股权[131] - 合规顾问建泉融资有限公司及其关联方未持有公司股本权益[140] - 截至2021年8月9日，公司维持符合GEM上市规则要求的公众持股量[141] 人力资源 - 截至2021年6月30日，公司全职雇员人数为40名，较2020年12月31日的42名减少2名[112]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年第一季度公司收益约为1.371亿港元，较2020年第一季度的约1.122亿港元增加约22.2%[10] - 2021年第一季度公司拥有人应占溢利约为830万港元，2020年第一季度约为230万港元[10] - 2021年第一季度公司每股基本及摊薄盈利约为2.85港仙，2020年第一季度约为1.02港仙[10] - 2021年第一季度收益为137080千港元，2020年第一季度为112210千港元[11] - 2021年第一季度服务成本为120138千港元，2020年第一季度为100875千港元[11] - 2021年第一季度毛利为16942千港元，2020年第一季度为11335千港元[11] - 2021年第一季度除所得税前溢利为9962千港元，2020年第一季度为3059千港元[11] - 2021年第一季度所得税开支为1709千港元，2020年第一季度为775千港元[11] - 2021年第一季度期内溢利为8253千港元，2020年第一季度为2284千港元[11] - 2021年第一季度综合之汇兑差额为99千港元亏损，2020年第一季度为474千港元亏损[11] - 2021年第一季度公司未经审核综合收益约1.371亿港元，较2020年第一季度增加约22.2%[44] - 2021年第一季度总收益为137,080千港元，2020年为112,210千港元[19] - 2021年第一季度除所得税前溢利为9,962千港元，所得税开支为1,709千港元[23] - 2021年第一季度期内溢利为8,253千港元[23] - 服务成本从2020年第一季度约1.009亿港元增加约1920万港元或约19.0%至2021年第一季度约1.201亿港元[50] - 毛利从2020年第一季度约1130万港元增加约560万港元或约49.6%至2021年第一季度约1690万港元，空运出口货物转运服务毛利率从约10.8%增至约12.6%，整体毛利率从约10.1%增至约12.4%[52] - 其他收入从2020年第一季度约60万港元增加约100万港元或约166.7%至2021年第一季度约160万港元，贸易应收款项减值亏损拨回从约50万港元增至约150万港元，增幅约200%[53] - 行政及其他经营开支从2020年第一季度约700万港元增加约30万港元或约4.3%至2021年第一季度约730万港元[55] - 融资成本从2020年第一季度约70万港元减少约20万港元或约28.6%至2021年第一季度约50万港元[56] - 所得税开支从2020年第一季度约80万港元增加约90万港元或约112.5%至2021年第一季度约170万港元，2020年及2021年第一季度扣除一次性开支后实际税率分别约为20.7%及18.6%[58] - 2021年第一季度除税前溢利约1000万港元，较2020年第一季度约310万港元增加约690万港元或约222.6%；除税后溢利约830万港元，较2020年第一季度约230万港元增加约600万港元或约260.9%[59] 公司上市及股份相关情况 - 2021年1月13日公司股份于联交所GEM上市，按每股0.74港元发行75,000,000股新普通股，所得款项总额为55,500,000港元[13] - 2021年1月13日完成资本化发行，将股份溢价账进账额2,249,900港元拨充资本，向现有股东配224,990,000股股份[13] - 2021年3月31日，已发行普通股股份总数为3亿股（2020年3月31日：1万股），每股面值为0.01港元[63] - 公司上市筹集所得款项净额约为520万港元[78] - 2021年3月31日，赵彤先生和王晟寧女士持股总数均为2.25亿股，持股概约百分比均为75%[81] - 截至2021年3月31日，Profit Virtue持股1.125亿股，持股比例37.5%；Peak Connect持股1.125亿股，持股比例37.5%[86] 各业务线数据关键指标变化 - 2021年第一季度空运货物转运服务收益为131,703千港元，2020年为102,198千港元[19] - 2021年第一季度海运货物转运服务收益为5,377千港元，2020年为10,012千港元[19] - 2021年第一季度空运货物转运分部出口收益为131,478千港元，进口为225千港元[23] - 2021年第一季度海运货物转运分部出口收益为5,272千港元，进口为105千港元[23] - 2021年第一季度空运货物转运分部业绩为16,617千港元，海运为325千港元[23] - 2021年第一季度空运货物转运收益13.1703亿港元，占总收益96.1%；海运货物转运收益537.7万港元，占总收益3.9%[46] - 2020年第一季度空运货物转运收益10.2198亿港元，占总收益91.1%；海运货物转运收益1001.2万港元，占总收益8.9%[46] - 2021年第一季度按送货点划分出口付运收益欧洲6516.5万港元、亚洲1562.5万港元、北美洲5361万港元、其他地区235万港元[28] - 2020年第一季度按送货点划分出口付运收益欧洲5962.6万港元、亚洲2506万港元、北美洲1943.4万港元、其他地区787.4万港元[28] - 2021年第一季度按发货地划分进口付运收益欧洲7.8万港元、亚洲22.4万港元、其他地区2.8万港元[29] - 2020年第一季度按发货地划分进口付运收益欧洲6万港元、亚洲2000港元、北美洲2.8万港元、其他地区12.6万港元[29] - 2021年第一季度来自个别占公司总收益10%或以上客户收益7298.1万港元，2020年为2275.5万港元[31] - 空运货物转运分部收益从2020年第一季度约1.022亿港元增加约2950万港元或约28.9%至2021年第一季度约1.317亿港元[47] - 海运货物转运分部收益从2020年第一季度约1000万港元减少约460万港元或约46.0%至2021年第一季度约540万港元[49] 公司人员相关情况 - 2021年3月31日集团全职雇员40名，2020年3月31日为42名；2021年及2020年第一季度员工总成本分别约为270万港元及380万港元[69] - 2021年第一季度除所得税前溢利计算中融资成本46.8万港元，员工成本总额271.9万港元[34] - 2020年第一季度除所得税前溢利计算中融资成本66.8万港元，员工成本总额380.3万港元[34] 上市所得款项分配情况 - 进一步发展空运货物转运业务，拨支取得新货运舱位额外付款责任分配所得款项净额310万港元，占比59.7%，已动用20万港元，余额290万港元，预计2022年12月31日前使用完[80] - 提供银行担保存款分配所得款项净额100万港元，占比19.2%，已全部动用[80] - 在中国开设新地区办事处，初始设立成本分配所得款项净额40万港元，占比7.7%，预计2021年6月30日前使用完[80] - 在中国开设新地区办事处，经常性费用分配所得款项净额10万港元，占比1.9%，预计2022年6月30日前使用完[80] - 承接包机分配所得款项净额50万港元，占比9.6%，预计2021年12月31日前使用完[80] - 一般营运资金分配所得款项净额10万港元，占比1.9%，已全部动用[80] 股息及购股计划情况 - 董事不建议就2021年第一季度派付任何股息（2020年第一季度：无）[76] - 公司于2020年12月11日有条件采纳购股计划，有效期10年，截至2021年3月31日无尚未行使购股权，2021年第一季度无购股权授出、行使等情况[89] 公司治理及合规情况 - 2021年第一季度，董事不知悉相关人士有与集团业务构成竞争的业务或权益及利益冲突[90] - 公司主席与行政总裁由赵先生兼任，偏离企业管治守则第A.2.1段，董事会认为现行安排对公司和股东有利[93] - 董事会将定期检讨是否需委任不同人士分别担任董事会主席及行政总裁[94] - 公司采纳董事进行证券交易行为守则，全体董事确认遵守标准守则，不知悉高级管理层有不遵守情况[96] - 截至2021年第一季度及报告日期，建泉融资及其相关人士无根据GEM上市规则须知会公司的权益[97] - 截至2021年5月10日，公司维持GEM上市规则规定的公众持股量[99] - 审核委员会认为集团2021年第一季度未经审核综合财务报表遵照适用准则和规则编制并充分披露[100] - 报告日期，执行董事为赵彤先生及谢志坤先生，非执行董事为王晟宁女士及香伟强先生，独立非执行董事为吴鸿挥先生等四人[100]

公司基本信息 - 公司总部位于香港，设有香港销售团队及六个中国地区办事处[11] - 公司主要从事提供空运及海运的进出口货物转运服务[11] - 公司安排空运货物转运服务的配套物流服务及仓储相关服务[11] - 公司核数师为中审众环（香港）会计师事务所有限公司[6] - 公司股份代号为8489[7] - 公司于2021年1月13日在联交所GEM上市[8] - 公司为投资控股公司，附属公司从事空运及海运货物转运服务等[72] 财务数据关键指标变化 - 2020财政年度公司扭亏为盈[8] - 2020财政年度公司总收益约为8.719亿港元，2019财政年度约为3.533亿港元[12] - 服务成本从2019财年约3.194亿港元增加约4.581亿港元或143.4%至2020财年约7.775亿港元[17] - 毛利从2019财年约3390万港元增加约6050万港元或178.5%至2020财年约9440万港元，毛利率从约9.6%增至约10.8%[19] - 其他收入从2019财年约80万港元增加约190万港元或237.5%至2020财年约270万港元[20] - 行政及其他经营开支从2019财年约2310万港元增加约2860万港元或123.8%至2020财年约5170万港元[21] - 融资成本从2019财年约310万港元减少约60万港元或19.4%至2020财年约250万港元[23] - 所得税开支从2019财年约30万港元增加约760万港元或2533.3%至2020财年约790万港元，2020和2019财年实际税率分别为25.5%及4.3%[24] - 2020财年扣除上市开支前溢利约3330万港元，2019财年亏损约40万港元；扣除上市开支后2020财年溢利约2320万港元，2019财年亏损约740万港元[25] - 2020年12月31日资产负债率约47.4%（2019年12月31日约75.1%），总债务约4860万港元（2019年12月31日约5990万港元），总权益约1.025亿港元（2019年12月31日约7970万港元），流动比率约1.4（2019年12月31日约1.4）[26] - 2020年12月31日，集团银行结余及现金约为2760万港元，2019年12月31日约为2610万港元；现金及现金等价物合计约为2660万港元，2019年12月31日约为2580万港元；已抵押银行存款约为2470万港元，2019年12月31日约为2970万港元[28] - 2020财年，集团经营活动所得现金净额约为810万港元，投资活动所得现金净额约为370万港元，融资活动所用现金净额约为1140万港元；2019财年，经营活动所得现金净额约为1100万港元，投资活动所得现金净额约为1230万港元，融资活动所用现金净额约为1270万港元[28] - 集团贸易应收款项由2019年12月31日的约8950万港元增加约9570万港元或约106.9%至2020年12月31日的约1.852亿港元；平均周转日数由2019财年约107.7日减少至2020财年约57.5日[29] - 集团贸易及其他应付款项由2019年12月31日的约5050万港元增加约7170万港元或约142.0%至2020年12月31日的约1.222亿港元；贸易应付款项平均周转日数由2019财年的约59.3日减少至2020财年的约36.0日[30] - 2020年12月31日，计息借款金额约为4800万港元，2019年12月31日约为5860万港元[31] - 2020年12月31日的加权平均实际利率约为4.22%，2019年12月31日约为4.51%[32] - 2020财年及有关期间公司或集团成员公司无购买、出售或赎回股份[50] - 董事会不建议就2020财年派付末期股息，2019财年也无[51] - 2020财年不建议向股东派付任何末期股息（2019财年：无）[75] - 2020年12月31日公司无可供分派予股东的储备[81] - 2020财年，五大客户收益总额占集团总收益约70.2%（2019财年约36.6%），最大客户收益占比约41.3%（2019财年约13.5%）[97] - 2020财年，向五大供应商采购额占集团总采购额约64.3%（2019财年约68.8%），向最大供应商采购额占比约21.8%（2019财年约22.6%）[97] - 2020财政年度公司或集团成员公司无购买、出售或赎回股份[120] - 最后实际可行日期公司维持了GEM上市规则规定的公众持股量[121] - 2020财政年度综合财务报表已由中审众环（香港）会计师事务所有限公司审核，该公司将在应届股东周年大会上退任核数师，董事会正物色人选填补空缺[122] - 公司自上市筹集所得款项净额约为520万港元，按最终发售价每股股份0.74港元计算[129] - 截至2020年12月31日止年度，取得上市地位的应占成本1017.1万港元已在损益扣除，2019年为705.8万港元[190] - 2020年12月31日，集团贸易应收款项（扣除预期信贷亏损的亏损拨备）为1.85224亿港元，2019年为8950.6万港元[192] - 2020年12月31日，预期信贷亏损的亏损拨备为156.6万港元，2019年为1005.9万港元[192] 各条业务线数据关键指标变化 - 2020财政年度空运货物转运收益为8.43929亿港元，占比96.8%；2019财政年度为3.19217亿港元，占比90.3%[13] - 2020财政年度海运货物转运收益为2795.4万港元，占比3.2%；2019财政年度为3412.4万港元，占比9.7%[13] - 空运货物转运分部收益从2019财年约3.192亿港元增加约5.247亿港元或164.4%至2020财年约8.439亿港元[15] - 海运货物转运分部收益从2019财年约3410万港元减少约610万港元或17.9%至2020财年约2800万港元[16] 员工相关情况 - 2020年12月31日集团有40名全职雇员，2019年为42名[44] - 2020财年及2019财年员工总成本分别约为2460万港元及1110万港元[44] - 集团香港公司及其雇员须每月按雇员收入的5%向强积金计划供款，每人每月供款上限为1500港元[45] 外部环境影响 - 2020年1月起COVID - 19爆发未干扰集团业务等方面，但后续发展或影响未来财务业绩[47] - 2018年7月开始的中美贸易战2019财年转趋紧张，2020财年出现利好发展，2020年1月15日中美订立第一阶段贸易协议[48] 公司未来发展规划 - 集团未来将通过购买更多货运舱位、在中国建立新办事处、与航空公司更紧密合作发展业务[49] - 进一步发展空运货物转运业务，拨支取得新货运舱位额外付款责任分配所得款项净额310万港元，占比59.7%，预计在2022年12月31日前动用[129] - 进一步发展空运货物转运业务，提供银行担保存款项净额100万港元，占比19.2%，预计在2021年6月30日前动用[129] - 在中国开设新地区办事处，初始设立成本分配所得款项净额40万港元，占比7.7%，预计在2021年6月30日前动用[129] - 在中国开设新地区办事处，经常性费用分配所得款项净额10万港元，占比1.9%，预计在2022年6月30日前动用[129] - 承接包机分配所得款项净额50万港元，占比9.6%，预计在2021年12月31日前动用[129] - 一般营运资金分配所得款项净额10万港元，占比1.9%，预计在2021年6月30日前动用[129] 公司股权及购股计划 - 2020年12月11日公司有条件采纳购股计划[85] - 因购股计划及其他购股计划行使可能发行股份总数不超首次买卖日已发行股份10%（即不超3000万股）[87] - 12个月内因购股计划及其他购股计划授出购股行使已及可能发行股份总数不超当时已发行股本1%[87] - 购股计划项下每股股份认购价不得低于规定三者中之最高者[89] - 接纳所授购股时须缴付象征式代价1港元[89] - 购股计划自采纳日起10年期内维持有效，购股行使期由董事定但不得于授出日起10年后行使[89] - 截至2020年12月31日，购股计划无购股获授出、行使、失效或注销，无购股尚未行使[89] - 董事赵彤先生和王晟寧女士持股总数均为2.25亿股，持股概约百分比均为75%[92] - Peak Connect和Profit Virtue分别持有2.25亿股中的50%权益，即各持有1.125亿股，持股概约百分比均为37.5%[93][94] - Peak Connect由赵先生及王女士分别拥有92.32%及7.68%权益，Profit Virtue由赵先生全資擁有[93] 公司治理及合规情况 - 2020财政年度集团就追讨约810万港元未偿还债务及逾期利息对一名客户提起民事申索[108] - 2020财政年度董事不知悉董事或控股股东等拥有与集团业务构成竞争的业务或权益，也不存在利益冲突[107] - 2020财政年度集团业务运营在重大方面遵守所在地适用法律法规[110] - 截至2020年12月31日及年报日期，合规顾问建泉融资等无根据GEM上市规则须知会公司的权益[111] - 2020财政年度集团与雇员、客户、供应商及其他持份者无严重重大纠纷[116] - 2020财政年度公司因股份未上市未投购董高责任险，最后实际可行日期已投购[118] - 为确定出席2021年5月27日股东周年大会并投票资格，公司将在2021年5月24日至27日暂停办理股份过户登记手续[131] - 审核委员会认为公司2020财政年度经审核综合财务报表符合适用会计准则及GEM上市规则，并已充分披露[132] - 董事会由八名董事组成，包括两名执行董事、两名非执行董事及四名独立非执行董事[140][143] - 董事会每年至少举行四次会议，大约每季举行一次，会议通知需在会前至少14日送交全体董事[144] - 2020财政年度公司举行一次董事会会议考虑及批准有关上市决议案，全体董事均出席[146] - 有关期间董事会举行会议考虑、审阅及批准2020财政年度经审核综合财务报表等，全体董事均出席[146] - 各执行董事与公司订立服务合约，非执行董事及独立非执行董事签署委任函，自上市日期起初步为期三年[148] - 每届股东周年大会上，当时三分之一的董事须轮值退任，但每名董事须至少每三年退任一次，退任董事符合资格膺选连任[148] - 全体董事将在2021年5月27日公司应届股东周年大会上退任董事职务，并符合资格及愿意膺选连任[148] - 公司采纳董事进行证券交易的行为守则，条款不逊于GEM上市规则相关标准[150] - 全体董事确认在有关期间遵守交易必守标准，公司不知悉高级管理层有不遵守情况[150] - 公司其中一名董事会现成员为女性，集团将在招聘中高级员工时保持性别多元化[143] - 2020年12月11日董事会成立四个董事委员会，即审核、薪酬、提名及财务报告委员会[152] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，2020财政年度举行一次会议[154] - 薪酬委员会由三名独立非执行董事组成，2020财政年度举行一次会议[156] - 提名委员会由三名独立非执行董事组成，2020财政年度举行一次会议[160][163] - 2020财政年度零至100万港元薪酬董事人数为2人[158] - 2020财政年度200.0001万至250万港元薪酬董事人数为1人[158] - 2020财政年度650.0001万至700万港元薪酬董事人数为1人[158] - 各董事已出席有关董事专业知识及技能等研讨会及/或培训[151] - 审核委员会认为2020财政年度经审核综合财务报表符合适用会计准则及GEM上市规则规定[154] - 薪酬委员会检讨公司全体董事及高级管理层薪酬政策及架构等并向董事会提建议[156] - 公司于2020年12月11日成立财务报告委员会，由4名成员组成，2021年举行两次会议[164] - 李震锋于2018年7月20日获委任为公司秘书，2020财年参加不少于15小时相关专业培训[165][166] - 2020年12月31日，董事不知悉重大不确定事件影响公司持续经营能力，编制报表采用持续经营基准[168] - 公司建立涵盖财务报告等多方面的内部监控制度，2020财年委聘外部顾问检讨[169] - 公司制定内幕消息披露政策，实施内控措施确保符合相关规定[172] - 审核及财务