企业融资咨询服务 - 本集团为綜合金融服務供應商，主要从事提供企业融资咨询服务[7] - 企业融资咨询活动水平有所回升，收益较去年同期增加约9.7%[9] - 企业融资咨询业务分部在本期间录得收益约14.7百万港元[10] - 未经审计的截至2023年6月30日止三个月的企业融资咨询费收入为14,731千港元，较去年同期增长9.9%[39] 业务展望 - 本集团预期未来业务充满挑战，将继续推进核心业务，探索新商机[11] 财务表现 - 本集团总收益自截至2022年6月30日止三个月增加约9.7%至本期间约14.7百万港元[12] - 本期间收益为14,731千港元，除税前虧損为1,678千港元，期内虧損为1,681千港元[28] - 除税前虧損为12,558千港元，较去年同期增长5.9%[41] - 每股基本及摊薄亏损为1,657千港元，较去年同期减少55%[45] 费用及支出 - 擔任财务顾问及独立财务顾问所产生的收益约为8.7百万港元，占总收益约59.2%[13] - 擔任合规顾问所产生的收益约为6.0百万港元，占总收益约40.8%[15] - 僱员福利成本自2022年6月30日止三個月約11.9百萬港元增加約5.9%至約12.6百萬港元[19] - 折舊開支及其他經營開支中，物業及設備折舊开支为195千港元，使用權資產折舊开支为1,787千港元[20] - 本集團採納香港財務報告準則第16號，租賃開支计入使用權資產的折舊开支[21] - 其他經營開支主要包括經常性GEM上市開支、差旅開支、專業費用以及其他開支[22] 股份情况 - 公司于2023年4月14日以总代价31,500港元购回40,000股普通股，购买价格介于0.73港元至0.89港元之间[49] - 公司于2023年6月30日以总代价65,680港元购回82,000股股份，合共120,000股股份后于2023年8月被注销[50] - 董事及行政总裁持有公司股份的情况：SABINE Martin Nevil持有公司59.18%的股份，莊棣盛持有公司1.56%的股份[52] - 主要股东持有公司股份的情况：新百利集团有限公司持有公司59.18%的股份，SABINE Maureen Alice持有公司60.93%的股份[60] - Sabine博士和Fletcher夫人被视为各自配偶所持有股份中拥有权益[62][63] 公司治理 - 董事会不建议派付本期间的中期股息[27] - 董事会已遵守企业治理守则，致力于维持高水平的企业治理常规及程序[46] - 董事已确认在本期间内一直遵守董事证券交易行为守则[47] - 董事未知悉本公司任何董事、控股股东及其緊密聯繫人在本期间内与公司业务进行竞争或可能构成利益冲突[48] - 公司已成立審核委員會，由三名独立非执行董事组成，主要职责包括审阅财务报告、监督风险管理和内部控制系统等[64] - 審核委員會与管理层认为截至2023年6月30日的未经审计综合业绩符合相关法规要求，并已充分披露[65] - 公司股份维持充足的公众持股量[66] - 截至报告日期，未发生与公司或集团相关的重大事项[67]

集团总收益变化 - 集团总收益从2022年6月30日止三个月约1340万港元增加约9.7%至2023年同期约1470万港元[7][13][16] - 截至2023年6月30日止三个月收益为14,731千港元，2022年同期为13,414千港元，同比增长9.82%[33] 各业务线收益及占比变化 - 担任财务及独立财务顾问收益2023年约870万港元（2022年约720万港元），占总收益约59.2%（2022年约53.7%）[8][17] - 担任合规顾问收益2023年约600万港元（2022年约600万港元），占总收益约40.8%（2022年约44.8%）[9][18] 集团亏损情况 - 集团2023年除税前及税后亏损约170万港元（2022年约370万港元）[10][13] - 本期公司录得除税前亏损约170万港元（2022年：约370万港元），除税后亏损约170万港元（2022年：约370万港元）[27] - 2023年同期除税前亏损为1,678千港元，2022年同期为3,748千港元，亏损幅度收窄55.23%[33] - 2023年同期期内亏损为1,681千港元，2022年同期为3,699千港元，亏损幅度收窄54.55%[33] - 2023年同期每股亏损为1.16港仙，2022年同期为2.58港仙，亏损幅度收窄54.96%[33] - 截至6月30日止三个月，本公司拥有人应占亏损2023年为165.7万港元，2022年为367.2万港元[49] 各业务线除税前亏损情况 - 企业融资咨询业务2023年收益约1470万港元（2022年约1340万港元），分部除税前亏损约120万港元（2022年约230万港元）[14] - 资产管理业务2023年分部除税前亏损约30万港元（2022年约30万港元）[14] 投资及其他收入情况 - 2023年投资收入36.4万港元（2022年3.1万港元），按公允值计入损益的金融资产公允值收益3万港元（2022年亏损38.7万港元），投资收入净额39.4万港元（2022年亏损26.7万港元）[20] - 2023年来自最终控股公司管理费收入4.5万港元（2022年4.5万港元），办公室分占及物业开支报销19.3万港元（2022年19.3万港元），汇兑亏损净额5.4万港元（2022年65.1万港元），其他收入及收益净额18.4万港元（2022年亏损41.3万港元）[20] - 2023年同期投资收入净额为394千港元，2022年同期亏损267千港元[33] - 2023年同期其他收入及收益净额为184千港元，2022年同期亏损413千港元[33] - 截至6月30日止三个月，投资收入（亏损）净额2023年为39.4万港元，2022年亏损26.7万港元[43] - 截至6月30日止三个月，其他收入及收益（亏损）净额2023年为18.4万港元，2022年亏损41.3万港元[43] 市场环境及业务展望 - 集团企业融资咨询活动在2024财年第一季度回升，但香港企业融资市场环境仍具挑战[13] - 集团预计2024年3月31日止财政年度业务充满挑战，将推进核心业务、探索新商机并控制成本[15] 成本费用情况 - 截至2023年6月30日止三个月，公司雇员福利成本约1260万港元，较2022年同期的约1190万港元增加5.9%[22] - 2023年6月30日止三个月，袍金、薪金、津贴及其他福利为1227.8万港元，退休福利计划供款为28万港元；2022年同期分别为1166.1万港元和27.6万港元[22] - 截至2023年6月30日止三个月，物业及设备折旧开支为19.5万港元，使用权资产折旧开支为178.7万港元；2022年同期分别为22.9万港元和179.8万港元[23] - 2023年6月30日止三个月，其他物业开支为47万港元，经常性GEM上市开支（不包括独立非执行董事薪酬）为37.9万港元，其他为137.3万港元；2022年同期分别为49.1万港元、41.5万港元和134.6万港元[23] - 截至6月30日止三个月，雇员福利成本总额2023年为1255.8万港元，2022年为1193.7万港元[45] - 截至6月30日止三个月，所得税开支（抵免）2023年为3000港元，2022年抵免4.9万港元[46] 亏损改善原因 - 亏损改善由于收益增加约130万港元、投资收入净增加约70万港元及其他收入及收益净增加约60万港元，由雇员福利成本增幅约70万港元部分抵销[27] 资本承担及投资计划 - 2023年6月30日，公司并无重大资本承担（2023年3月31日：无）[28] - 截至2023年6月30日及直至公告日期，公司并无作出重大投资或资本资产的计划[28] 收购出售情况 - 本期公司并无重大收购或出售附属公司、联营公司或合营企业[29] 股息分配情况 - 董事会不建议派付本期的中期股息（2022年：无）[30] - 董事会不建议派付本期中期股息（2022年：无）[48] 公司基本信息 - 公司于2016年4月21日在开曼群岛注册成立，股份于联交所GEM上市[35] - 公司主要从事投资控股业务，集团营运附属公司提供企业融资咨询服务及资产管理服务[36] 财务报表编制基础 - 未经审核简明综合财务报表按香港会计师公会颁布准则及相关规定编制，采用历史成本基准[38] 会计准则采纳情况 - 公司采纳香港会计师准则第12号修订本，确认与使用权资产及租赁负债相关递延税项资产及负债[41][42] 企业融资咨询费收入情况 - 截至6月30日止三个月，企业融资咨询费收入2023年为1473.1万港元，2022年为1341.4万港元[43] 股份回购及注销情况 - 2023年公司以3.15万港元回购4万股股份，价格介乎0.73港元至0.89港元[50] - 2023年3月31日，已购回但尚未注销9.4万股股份；5月注销9.6万股股份[51] - 2023年6月30日，已购回但尚未注销3.8万股股份；7月回购8.2万股股份；8月注销12万股股份[52] 公司管理层信息 - 公司执行董事为SABINE Martin Nevil先生、莊棣盛先生及鄒偉雄先生[59] - 公司独立非执行董事为鄭毓和先生、袁錦添先生及羅卓堅先生[59] 公告刊登情况 - 公告将由刊登日期起计最少七日于联交所网站及公司网站刊載[60]

公司业绩 - 2022年度全年綜合業績為虧損7.0百萬港元，但下半年盈利能力大幅改善11.8百萬港元[8] - 2023年3月31日止年度收益由68.2百萬港元減少至61.0百萬港元，下半年收益为35.7百萬港元[9] - 本年度上半年，公司报告中期业绩收益减少约29.3%，除税前亏损约9.5百万港元[22] - 本年度下半年，公司报告收益增加约41.1%，除税前盈利约2.6百万港元，使得本年度除税前亏损减少至约6.9百万港元[23] - 本年度企业融资咨询业务收入约61.0百万港元，较去年减少约10.6%[26] - 本年度财务顾问和独立财务顾问收入约33.6百万港元，占总收入约55.1%[27] - 本年度合规顾问收入约27.2百万港元，占总收入约44.6%[28] - 本年度，本集团录得除税前亏损约6.9百万港元，除税后亏损约7.0百万港元，主要由于企业融资咨询服务收益减少[35] - 本集团于2023年3月31日的流动资产净值约为74.5百万港元，现金及现金等价物约为63.5百万港元[37] 公司运营 - 僱員福利成本在政府補助下維持約50.0百萬港元，租金及其他經營成本減少至17.9百萬港元[11] - 员工福利成本从去年的约52.7百万港元减少至本年度约50.0百万港元[30] - 本年度租赁支出计入使用权资产的折旧[31] - 本集团的折旧及其他经营开支自截至2022年3月31日止年度约20.3百万港元减少约11.8%至本年度约17.9百万港元[32] 公司财务状况 - 資產淨值為85.0百萬港元，現金及現金等價物為63.5百萬港元[14] - 投资收入净额为1,069千港元，较去年增加[29] 公司治理 - 公司董事建議維持每股2.5仙的股息，展望2023年股市出現復甦跡象[16] - 公司感謝全體員工的辛勤工作及股東的支持[17] - 公司遵守香港和中国法律法规，业务受监管，必须遵守相关规定[52] - 公司董事会由三名执行董事和三名独立非执行董事组成，符合GEM上市规则的相关规定[66] - 公司已成立提名委员会，负责审查董事会架构、人数和组成，提名适合的董事候选人，并提供关于董事继任计划的建议[80] - 公司已设立薪酬委员会，由三名成员组成，包括两名独立非执行董事和一名执行董事[101] - 董事会和董事委员会会议记录详细记录了讨论事项和决定，初稿和最终稿会在会议后一段时间内发送给全体董事[115] - 董事出席审计委员会、薪酬委员会、提名委员会和股东大会的情况[116] - 董事会负责制定和审查公司的企业治理政策和规定，监督员工培训和持续专业发展，以及确保遵守法律和监管规定[117] - 全体董事确认他们在本年度和截至年报日期期间遵守了证券交易规定准则[118] - 控股股东和独立非执行董事确认遵守了不竞争承诺[122] - 全体董事参与持续专业发展，以增进知识和技能[124] - 公司致力于维持完善有效的内部监控和风险管理系统，每年进行审查[126] - 公司采用风险管理系统管理与业务和运营相关的风险，包括识别、评估、管理和监控[127] - 公司已实施合理措施以确保内幕消息的保护和公开披露[128] - 公司委聘独立咨询公司每年检查风险管理和内部监控系统的设计和效果[130] - 公司股息政策重视股息水平一致性，可根据年度情况调整股息，最少派发股东年度综合净收入的40%[134]

收益情况 - 集团总收益从2022财年约6820万港元降至2023财年约6100万港元，降幅约10.6%[8] - 2023财年财务顾问及独立财务顾问收益约3360万港元，占总收益约55.1%；合规顾问收益约2720万港元，占总收益约44.6%[9][11] - 2023财年上半年集团收益减少约29.3%，除税前亏损约950万港元；下半年收益较上半年增加约41.1%，除税前溢利约260万港元[18][19] - 2023财年企业融资咨询业务分部收益约6100万港元，分部除税前亏损约350万港元[22] - 本年度总收益约6100万港元，较2022年约6820万港元按年减少约10.6%[23] - 担任财务顾问及独立财务顾问收益约3360万港元，占总收益约55.1%，较2022年减少[24] - 担任合规顾问收益约2720万港元，占总收益约44.6%，较2022年增加[25] - 2023年收益6.1003亿港元，低于2022年的6.8175亿港元；年内亏损695.3万港元，高于2022年的385.6万港元[60] - 截至2023年3月31日止年度，企业融资咨询服务分部收益为61,003千港元，较上一年度的68,175千港元有所下降；分部亏损为4,833千港元，较上一年度的1,957千港元有所增加[78] - 2023年企业融资顾问费收入为61,003千港元，较2022年的68,175千港元有所下降[82] - 于2023年3月31日，交易价格分配至履约责任（未履行或部分未履行）之总金额约为23,543,000港元，较2022年的27,332,000港元有所下降[82] 亏损情况 - 2023财年集团除税前亏损约690万港元，除税后亏损约700万港元，亏损增加主要因企业融资咨询服务收益减少[12] - 2023财年资产管理业务分部除税前亏损约130万港元，集团谨慎重启该业务[22] - 本年度录得除税前亏损约690万港元，除税后亏损约700万港元，亏损增幅因企业融资咨询服务收益减少[38] - 2023年就无形资产确认减值亏损20万港元，2022年无此项亏损；就贸易应收款项确认减值亏损53.9万港元，高于2022年的44.5万港元[60] - 2023年每股基本及摊薄亏损4.79港仙，高于2022年的2.56港仙[60] - 2023年投资收入为894千港元，较2022年的409千港元有所增加；除税前亏损为6,863千港元，较2022年的3,758千港元有所增加[78] - 2023年除税前亏损6863千港元，2022年为3758千港元[88] - 2023年本公司拥有人应占亏损6821千港元，2022年为3637千港元[92] 资产情况 - 资产净值从2022财年约9540万港元降至2023财年约8500万港元，主要因本年度亏损及末期股息分派[13] - 2023年3月31日，集团流动资产净值约7450万港元，流动比率约8.7倍，现金及现金等价物约6350万港元[40] - 2023年非流动资产为16,424,000港元，2022年为22,664,000港元[61] - 2023年流动资产为84,210,000港元，2022年为93,508,000港元[61] - 2023年流动负债为9,724,000港元，2022年为9,615,000港元[61] - 2023年非流动负债为5,945,000港元，2022年为11,143,000港元[62] - 2023年资产净值为84,965,000港元，2022年为95,414,000港元[62] - 2023年物业及设备折旧为723千港元，较2022年的1,004千港元有所减少；使用权资产折旧为7,165千港元，较2022年的8,177千港元有所减少[80] - 2023年使用权益资产添置约2173000港元，2022年为19322000港元[94] - 2023年租赁负债下应付金额为10383千港元，2022年为15283千港元[96] - 2023年使用权资产折旧开支7165千港元，2022年为8177千港元[98] - 2023年租赁现金流出总额约7472000港元，2022年为8184000港元[99] - 2023年无形资产账面价值为1300000港元，2022年为1500000港元[103] - 2023年贸易应收款项为13,112千港元，较2022年的6,168千港元增长[106] - 2023年贸易应收款项减值拨备为1,070千港元，2022年为531千港元[106] - 2023年预付款项、按金及其他应收款项为8,860千港元，2022年为10,551千港元[106] - 2023年按公允值计入损益的金融资产为1,705千港元，2022年为5,383千港元[112] 股息分配 - 董事会建议2023财年末期股息每股2.5港仙，将对销约360万港元[14] - 董事会建议本年度派末期股息每股2.5港仙[48] - 2023年末公司董事建议派末期股息每股2.5港仙，2022年为2.5港仙[90] 资金筹集与使用 - 本年度因行使购股权发行新股份筹得款项净额约20万港元[41] - 截至2023年3月31日，上市所得款项净额已悉数动用[49] - 截至2023年3月31日，自上市起已动用所得款项净额5480万港元，本年度动用110万港元[50] - 截至2022年3月31日止年度，行使购股权发行496千股普通股，所得款项约105,000港元[114] - 截至2023年3月31日止年度，行使购股权发行1,051千股普通股，所得款项约171,000港元[115] - 截至2023年3月31日止年度，公司以约73,000港元购回94千股股份，于2023年5月注销[116] - 本年度公司于联交所购回94,000股股份，总代价约73,000港元，价格介乎0.71港元至0.89港元[129] - 2023年3月31日，94,000股股份已购回但未注销，4月额外购回2,000股，5月合共96,000股股份注销[130] 成本开支 - 雇员福利成本自2022年约5270万港元减少约5.1%至本年度约5000万港元[32] - 折旧及其他经营开支自2022年约2030万港元减少约11.8%至本年度约1790万港元[36] - 2023年投资收入106.9万港元，高于2022年的51.5万港元；其他收入及收益净额26.6万港元，低于2022年的139.1万港元[60] - 2023年雇员福利成本总额为50,007千港元，较2022年的52,689千港元有所减少[85] - 2023年所得税开支为90千港元，较2022年的98千港元有所减少[85] - 2023年所得税开支90千港元，2022年为98千港元[88] 风险情况 - 公司面临业务依赖附属公司、收益难预测、利润率受挤压等多项风险[52][53][54] - 公司信贷风险主要来自银行结余及贸易应收款项，管理层定期审阅可回收金额[55] - 香港股市年初反弹后衰退，影响部分客户信心和融资交易能力，2023 - 24年第一季度收益或难与2022 - 23年下半年一致[59] 业务运营 - 公司主要从事投资控股业务，附属公司提供企业融资咨询和资产管理服务[64] - 集团可呈报分部为企业融资咨询服务和资产管理服务[77] - 公司运营附属公司在香港及北京开展业务，需遵守相关法律及监管守则，本年度遵守所有相关法规[58] - 截至2023年及2022年3月31日止年度，并无客户占公司收益的10%或以上[81] - 公司绝大部分收益来自香港，非流动资产则主要位于香港[80] 会计准则 - 本年度集团首次采用香港会计师公会颁布的香港财务报告准则修订本，无重大影响[66][67] - 已颁布但未生效的新订香港财务报告准则及其修订本，部分将在2023 - 2024年生效[68][69][70][71] - 香港会计准则第12号修订本2023年4月1日后生效，将确认相关递延税项资产和负债[73][75][76] 企业管治 - 公司本年度应用GEM上市规则附录15所载企业管治守则作为基准，且已遵守相关原则及守则条文[118] - 公司将继续检讨及监管企业管治常规，以提升水平、遵守规定及满足期望[119] - 审核委员会本年度举行四次会议，已审阅相关财务报表及业绩，认为符合准则且披露充分[123] - 审核委员会建议续聘国富浩华（香港）会计师事务所有限公司为核数师，待2023年9月15日股东周年大会批准[124] - 公司采纳GEM上市规则第5.48至5.67条作为董事买卖证券交易的行为守则，董事确认遵守[127][128] 其他事项 - 2023年3月31日公司雇员48名，与2022年持平；2023年雇员福利成本约5000万港元，低于2022年的约5270万港元[56][57] - 2023年公司法定股本为2,000千港元，已发行及缴足股本为1,434千港元[114] - 2023年3月31日后及截至公告日期，公司或集团无重大期后事项[132] - 公司本年度年报将寄发股东并在联交所及公司网站刊载[133] - 公告将在联交所及公司网站刊载最少七日[136]

业绩表现 - 本集团在中期业绩中呈报除税后亏损约9.4百万港元[9] - 本集团于2023年3月31日止财政年度第三季度录得除税前溢利约1.2百万港元[11] - 本集团预期2023年下半年的业绩将较上半年的亏损大幅改善[13] - 本集团总收益自2021年12月31日止九个月减少约22.6%至本期间约42.2百万港元[14] - 本期间，本集团录得除税后亏损约8.2百万港元，主要由于收入减少约12.3百万港元及经营开支总额净减少的综合影响所致[22] 财务数据 - 袍金、薪金、津贴及其他福利支出自2021年12月31日止九个月减少约5.6%至本期间约37.0百万港元[18] - 本集团的折旧及其他经营开支自截至2021年12月31日止九个月约14.5百万港元减少约3.4%至本期间约14.0百万港元[21] - 2022年12月31日止九个月，企业融资顾问费收入为42,249千港元，较2021年下降22.5%[35] - 银行利息收入为367千港元，较2021年增长90.1%[35] - 2022年12月31日止九个月，员工福利成本总额为37,007千港元，较2021年下降5.6%[36] - 2022年12月31日止九个月，即期税项为35千港元，较2021年下降118.2%[37] 公司治理 - 公司遵守企业治理守则，已实施企业治理指引中的守则條文[40] - 公司董事已确认遵守董事證券交易规定準則[41] - 公司董事未知悉任何与公司业务构成竞争或利益冲突的情况[42] - 本公司及其任何附屬公司在本期間未进行任何上市股份的购买、出售或赎回[43] - 審核委員会由三名独立非执行董事组成，主要职责包括审阅公司年报、财务报告、监督风险管理和内部控制系统等[56] 股权信息 - Sabine先生持有本公司普通股的数量为83,991,350股，占已发行股份总数的59.00%[44] - 新百利集团有限公司实际持有本公司普通股83,991,350股，占已发行股份总数的59.00%[52] - 董事及主要行政人员在2022年12月31日未持有本公司或其任何相联法团股份、相关股份及债券的权益或淡仓[49] - 董事及主要行政人员未在本期间持有任何可认购本公司或其任何相联法团股份的权利[51] 其他信息 - 本集团在2022年12月31日签订一份为期三年的新租赁协议，未来租赁款项约为每年人民币706,000元（约798,000港元）[24] - 2022年12月31日后，公司共发行了1,051,201股新股份，行使价格为0.16港元[58] - 公司在2022年12月31日后至报告批准日期期间未发生其他重大事项[59] - 公司在报告日期维持充足的公众持股量[60]

公司基本信息 - 公司于2016年4月21日于开曼群岛注册成立，股份于香港联交所GEM上市[70] - 公司主要从事投资控股业务，集团营运附属公司提供企业融资咨询及资产管理服务[70] 市场环境数据 - 由最近一季至2022年9月30日，恒生指数下降约21%，历年第三季度平均每日成交量按年下降约41%[5] 公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日止六个月，公司收益约为2500万港元，上一财政年度上半年约为3600万港元，产生亏损约940万港元[5] - 公司总收益从2021年约3580万港元减少29.3%至2022年约2530万港元[18] - 2022年公司除税前亏损约950万港元（2021年溢利约20万港元），除税后亏损约940万港元（2021年溢利约20万港元）[14][28] - 雇员福利成本从2021年约2480万港元微降至2022年约2460万港元[22] - 折旧及其他经营开支从2021年约990万港元减少1.0%至2022年约980万港元[26] - 2022年9月30日，公司现金及现金等价物约为6600万港元，并无银行借款或类似负债[7] - 2022年9月30日集团无银行融资或借款，财务资源足以应付业务及营运[29][30] - 2022年3月31日及2022年9月30日，集团无借款，资产负债比率不适用[38] - 董事会不建议本期派息，2021年也未派息[39] - 2022年3月31日集团雇员48名，2022年9月30日为46名；本期雇员福利成本约2460万港元，2021年约2480万港元[42] - 集团2017年上市所得款项净额约5590万港元，截至2018年3月31日动用约2770万港元；2018年更改约2820万港元用途，截至2020年3月31日按公告动用约2590万港元；2022年9月30日，余下约110万港元未动用[43] - 截至2022年9月30日止三个月，收益1186.4万港元，2021年同期为2173.2万港元；截至2022年9月30日止六个月，收益2527.8万港元，2021年同期为3576.5万港元[51] - 截至2022年9月30日止三个月，除税前亏损572.2万港元，2021年同期溢利374.3万港元；截至2022年9月30日止六个月，除税前亏损947万港元，2021年同期溢利22万港元[51] - 截至2022年9月30日止三个月，期内亏损567.4万港元，2021年同期溢利356.2万港元；截至2022年9月30日止六个月，期内亏损937.3万港元，2021年同期溢利16.5万港元[51] - 截至2022年9月30日止三个月，其他全面开支22万港元，2021年同期收入2万港元；截至2022年9月30日止六个月，其他全面开支46万港元，2021年同期收入7万港元[51] - 截至2022年9月30日止三个月，全面开支总额569.6万港元，2021年同期收入356.4万港元；截至2022年9月30日止六个月，全面开支总额941.9万港元，2021年同期收入17.2万港元[51] - 截至2022年9月30日止六个月，本公司拥有人应占期内亏损9313千港元，2021年同期溢利321千港元；非控股权益应占期内亏损60千港元，2021年同期亏损156千港元[53] - 截至2022年9月30日，基本每股亏损6.54港仙，2021年同期每股盈利0.23港仙；摊薄每股亏损6.54港仙，2021年同期每股盈利0.22港仙[53] - 2022年9月30日，非流动资产为17107千港元，2022年3月31日为22664千港元[56] - 2022年9月30日，流动资产为82862千港元，2022年3月31日为93508千港元[56] - 2022年9月30日，流动负债为9273千港元，2022年3月31日为9615千港元[56] - 2022年9月30日，净流动资产为73589千港元，2022年3月31日为83893千港元[56] - 2022年9月30日，非流动负债为8259千港元，2022年3月31日为11143千港元[59] - 2022年9月30日，资产净值为82437千港元，2022年3月31日为95414千港元[59] - 截至2022年9月30日止六个月，营运活动所用现金净额为2590千港元，2021年同期为4575千港元[64] - 截至2022年9月30日止六个月，除税前亏损9470千港元，2021年同期溢利220千港元[64] - 2022年截至9月30日止六个月投资活动所用现金净额为43万港元，2021年同期所得现金净额为6.6万港元[68] - 2022年截至9月30日止六个月融资活动所用现金净额为603.9万港元，2021年同期为936.6万港元[68] - 2022年截至9月30日止六个月现金及现金等价物减少净额为905.9万港元，2021年同期为1387.5万港元[68] - 2022年截至9月30日止六个月期初现金及现金等价物为7502.8万港元，2021年同期为9647.8万港元[68] - 2022年截至9月30日止六个月期末银行结余及现金为6591.1万港元，2021年同期为8260.8万港元[68] - 2022年企业融资顾问费收入25,278千港元，2021年为35,765千港元，其中担任财务顾问收入2022年为4,759千港元，2021年为12,369千港元[93] - 2022年其他收入800千港元，2021年为740千港元，其中银行利息收入2022年为119千港元，2021年为132千港元[95] - 2022年雇员福利成本总额24,626千港元，2021年为24,829千港元，其中董事酬金2022年和2021年均为5,526千港元[98] - 2022年汇兑亏损净额854千港元，2021年汇兑收益净额160千港元[98] - 2022年所得税抵免97千港元，2021年所得税开支55千港元，其中香港即期所得税2022年为0，2021年为156千港元[100] - 截至2022年及2021年9月30日止六个月，无客户占公司收益的10%或以上[91] - 公司根据防疫抗疫基金“保就业”计划获授出工资补贴约929,000港元，已与雇员福利成本抵销[98] - 中国附属公司税率为25%，截至2022年及2021年9月30日止六个月无应课税溢利，未计提中国企业所得税拨备[101] - 2022年截至9月30日止六个月公司拥有人应占亏损931.3万港元，2021年同期溢利32.1万港元[105] - 2022年计算每股基本（亏损）盈利使用的期内已发行普通股加权平均数为142,355千股，2021年为141,925千股[106] - 截至2022年3月31日止年度每股股份末期股息2.5港仙，合共约355.8万港元；2021年每股3.8港仙，合共约539.5万港元[108] - 2022年9月30日物业及设备账面价值约为138.9万港元，使用权资产账面价值约为1129.1万港元[110] - 2022年9月30日租赁负债账面价值约为1203.8万港元[111] - 2022年使用权益资产折旧358.9万港元，租赁负债融资成本16.5万港元；2021年分别为445.9万港元和15万港元[114] - 2022年9月30日贸易应收款项总额约为623.8万港元，扣除减值拨备后为547.5万港元[115][120] - 2022年9月30日预付款项、按金及其他应收款项为989万港元，2022年3月31日为1055.1万港元[122] - 贸易应收款项减值拨备2022年9月30日为76.3万港元，较期初增加23.2万港元[127] - 按公允值計入損益的香港上市權益證券未經審核為380萬港元，經審核為3817萬港元[132] - 於非上市可換股票據的投資未經審核為1570萬港元，經審核為1566萬港元[132] - 香港非上市持作交易的投資未經審核為685萬港元，經審核無此項[132] - 其他應付款項2022年9月30日未經審核為1310千港元，2022年3月31日經審核為1399千港元[137] - 應計費用2022年9月30日未經審核為301千港元，2022年3月31日經審核為355千港元[137] - 法定股本股份數目2021年4月1日、2022年3月31日、2022年4月1日及2022年9月30日皆為200000千股，金額為2000千港元[138] - 已發行及繳足股份數目2021年4月1日為141859千股，金額為1419千港元；2022年3月31日、2022年4月1日及2022年9月30日為142355千股，金額為1424千港元[138] - 截至2022年9月30日止六個月，收取SGL辦公室共享及其他物業開支約386000港元，2021年為364000港元[140] - 截至2022年9月30日止六個月，收取SGL管理費約90000港元，2021年為84000港元[141] - 首次公開發售前購股權計劃授出的購股權估計公允值約為4485000港元[153] - 截至2022年9月30日，上市权益投资为380,000港元（2022年3月31日为3,817,000港元），非上市持作交易的投资为685,000港元（2022年3月31日无），非上市可换股票据的投资为1,570,000港元（2022年3月31日为1,566,000港元）[169] - 2022年9月30日非上市可换股票据投资估值的波幅为100.2%（2022年3月31日为68.3%）[169] - 2022年9月30日起生效的新租赁协议，未来租赁款项约为每年人民币706,000元（约779,000港元），2022年3月31日无此协议[170] 各业务线数据关键指标变化 - 担任财务顾问及独立财务顾问收益从2021年约2410万港元降至2022年约1280万港元，占比从67.3%降至50.6%[18] - 担任合规顾问收益从2021年约1170万港元增至2022年约1220万港元，占比从32.7%升至48.2%[18] - 企业融资咨询业务分部2022年收益约2530万港元（2021年约3580万港元），除税前亏损约680万港元（2021年溢利约230万港元）[14] - 资产管理业务分部2022年除税前亏损约60万港元（2021年约80万港元）[14] - 2022年截至9月30日止六个月企业融资咨询服务分部收益为2527.8万港元，2021年同期为3576.5万港元[82] - 2022年截至9月30日止六个月企业融资咨询服务分部亏损为682.7万港元，2021年同期溢利为229万港元[82] - 2022年截至9月30日止六个月除税前亏损为947万港元，2021年同期溢利为22万港元[82] - 截至2022年9月30日，企业融资咨询服务分部资产为51,833千港元，资产管理服务分部资产为2,793千港元，总计54,626千港元；2022年3月31日对应数据分别为62,275千港元、3,073千港元和65,348千港元[85] - 截至2022年9月30日，企业融资咨询服务分部负债为13,697千港元，资产管理服务分部负债为889千港元，总计14,586千港元；2022年3月31日对应数据分别为16,490千港元、394千港元和16,884千港元[85] - 截至2022年9月30日止六个月，企业融资咨询服务物业及设备折旧309千港元，使用权资产折旧3,265千港元，就贸易应收款项确认的减值亏损232千港元；2021年同期对应数据分别为457千港元、3,897

集团整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日止三个月，集团除税前亏损约370万港元（2021年：约350万港元），除税后亏损约370万港元（2021年：约340万港元）[8] - 集团总收益自2021年同期约1400万港元减少约4.3%至本期约1340万港元[12] - 雇员福利成本自2021年同期约1240万港元减少约4.0%至约1190万港元[16] - 公司折旧开支及其他经营开支从2021年6月30日止三个月约540万港元减少约5.6%至本期约510万港元[21] - 本期公司除税前亏损约370万港元（2021年：约350万港元），除税后亏损约为370万港元（2021年：约340万港元）[22] - 截至2022年6月30日止三个月，公司收益为1341.4万港元，2021年同期为1403.3万港元[27] - 截至2022年6月30日止三个月，公司除税前亏损374.8万港元，2021年同期为352.3万港元[27] - 截至2022年6月30日止三个月，公司期内亏损369.9万港元，2021年同期为339.7万港元[27] - 截至2022年6月30日止三个月，公司每股亏损2.58港仙，2021年同期为2.35港仙[30] - 期内亏损及其他全面开支中，公司拥有人应占亏损367.2万港元，非控股权益应占亏损27万港元[32] - 2022年第二季度企业融资顾问费收入为1341.4万港元，2021年同期为1403.3万港元[39] - 2022年第二季度其他收入为35.8万港元，2021年同期为35.3万港元[39] - 2022年第二季度除税前亏损相关，董事酬金276.3万港元，其他员工成本等总计1193.7万港元，2021年同期分别为276.3万港元和1237.1万港元[41] - 2022年第二季度所得税抵免为 - 4.9万港元，2021年同期为 - 12.6万港元[45] - 2022年第二季度公司拥有人应占亏损为367.2万港元，2021年同期为333.4万港元[50] - 计算2022年每股基本及摊薄亏损使用的期内已发行普通股加权平均数为14235.5万股，2021年为14187万股[52] 各业务线数据关键指标变化 - 企业融资咨询业务分部收益约1340万港元（2021年：约1400万港元），分部除税前亏损约230万港元（2021年：约250万港元）[8] - 集团资产管理业务分部产生分部除税前亏损约30万港元（2021年：约30万港元）[8] - 担任财务顾问及独立财务顾问产生的收益约为720万港元（2021年：约830万港元），占总收益约53.7%（2021年：约59.3%）[12] - 担任合规顾问产生的收益约为600万港元（2021年：约570万港元），占总收益约44.8%（2021年：约40.7%）[12] 补贴与股息相关 - 本期收取防疫抗疫基金项下「保就业」计划授出的工资补助金约70万港元[16] - 2022年第二季度获得防疫抗疫基金“保就业”计划工资补贴约67.2万港元[41] - 董事会不建议派付本期的中期股息（2021年：无）[25] - 董事会不建议派付2022年第二季度中期股息，2021年同期也无派息[47] 资本与投资相关 - 2022年6月30日，公司并无资本承担（2022年3月31日：无），且无重大投资或收购资本资产的计划[23] - 本期公司并无重大收购或出售附属公司、联营公司或合营企业[24] 股份交易相关 - 本期内公司或其附属公司无购买、出售或赎回已上市股份[59] 股权结构相关 - 2022年6月30日，Sabine先生以受控法團權益持有公司83,909,350股普通股，占比58.94%[63] - 2022年6月30日，Sabine先生以實益擁有人身份持有公司220,000股普通股，占比0.15%[63] - 2022年6月30日，Sabine先生因s317(1)(a)所述之購買股份協議持有公司2,283,440股普通股，占比1.60%[63] - 2022年6月30日，莊先生以實益擁有人身份持有公司2,233,440股普通股，占比1.57%[63] - 2022年6月30日，鄒偉雄以實益擁有人身份持有公司3,754,170股普通股，占比2.64%[63] - 2022年6月30日，Sabine先生在相聯法團Somerley China Associates Limited以受控法團權益持有2股普通股，占比100%[71] - 2022年6月30日，Sabine先生在相聯法團新百利集團有限公司以實益擁有人等身份持有9,500,000股普通股，占比90.48%[71] - 2022年6月30日，新百利集團有限公司以實益擁有人身份持有公司83,909,350股普通股，占比58.94%[77] - 2022年6月30日，Sabine博士以配偶權益持有公司86,412,790股普通股，占比60.70%[77] - 2022年6月30日，Fletcher先生因s317(1)(a)所述之購買股份協議持有公司86,412,790股普通股，占比60.70%[77] 公司治理与审核相关 - 公司已遵守企业管治指引中规定的守则条文[55] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，郑毓和先生为主席[82] - 审核委员会与管理层审阅集团截至2022年6月30日止三个月未经审核综合业绩，认为业绩合规且披露充分[82] 公众持股与期后事项相关 - 发布报告前最后实际可行日期，公司股份维持充足公众持股量[85] - 2022年6月30日后至报告日期，公司或集团无重大期后事项[86] 公司人员相关 - 报告日期，执行董事为SABINE Martin Nevil先生、庄棣盛先生及邹伟雄先生[87] - 报告日期，独立非执行董事为郑毓和先生、袁锦添先生及罗卓坚先生[87] 员工福利成本细分 - 袍金、薪金、津贴及其他福利2022年为11661千港元，2021年为12107千港元[16] - 退休福利计划供款2022年为276千港元，2021年为264千港元[16]

公司整体财务状况 - 公司2021 - 22财年整体亏损390万港元[9] - 2021 - 22年总收益约6820万港元，较2020 - 21年约7550万港元减少约9.7%[10] - 公司2021 - 22年除税前亏损约380万港元，2021年除税前溢利约690万港元[28] - 公司2021 - 22年除税后亏损约390万港元，2020 - 21年除税后溢利约730万港元[16] - 公司2021 - 22年资产净值约为9500万港元，无借款，流动资产净值约为8400万港元[17] - 公司2021 - 22年总收益减少，缺乏非经常性公允值收益等致业绩不佳[16] - 公司总收益从2021年约7550万港元减少9.7%至本年度约6820万港元[34] - 本年度除税前亏损约380万港元（2021年除税前溢利约690万港元），除税后亏损约390万港元（2021年除税后溢利约730万港元）[48] - 2022年3月31日，公司流动资产净值约为8390万港元（2021年约9850万港元），流动比率约为9.7倍（2021年约10.5倍）[49] - 2022年3月31日，现金及现金等价物约为7500万港元（2021年约9650万港元）[49] - 2022年3月31日，公司现金及现金等价物约1670万港元以其他货币（主要为人民币及美元）计值（2021年约640万港元）[49] - 董事会建议本年度派末期股息每股2.5港仙，2021年为每股3.8港仙[62] - 公司2021 - 22年派息水平为每股2.5港仙，2020 - 21年为每股3.8港仙[18] 企业融资咨询业务数据 - 企业融资咨询业务分部截至2021年12月31日止九个月除税前溢利约320万港元，全年分部亏损限制在50万港元[9] - 担任财务顾问及独立财务顾问收益约4120万港元（2021年约5590万港元），占比约60%（2021年74%）[10] - 担任合规顾问收益约2650万港元（2021年约1910万港元），占比约39%（2021年25%）[10] - 2021 - 22年无保荐委聘[10] - 公司2021 - 22年企业融资咨询业务收益约6820万港元，2021年约7500万港元[30] - 公司2021 - 22年企业融资咨询业务除税前亏损约50万港元，2021年除税前溢利约590万港元[30] - 财务顾问及独立财务顾问收益从2021年约5590万港元降至本年度约4120万港元，占比从74.0%降至60.4%[34] - 合规顾问收益从2021年约1910万港元增至本年度约2650万港元，占比从25.3%升至38.9%[34] 资产管理业务数据 - 公司2021 - 22年资产管理业务亏损约150万港元，2020 - 21年约770万港元[15] 成本与开支数据 - 雇员福利成本约5270万港元，较2020 - 21年5310万港元下跌约0.8%[11] - 折旧及其他经营开支约1980万港元，较2020 - 21年2160万港元减少约8.3%[11] - 其他收入从2021年约130万港元增加至本年度约160万港元[36] - 雇员福利成本从2021年约5310万港元减少0.8%至本年度约5270万港元[42] - 折旧及其他经营开支从2021年约2160万港元减少8.3%至本年度约1980万港元[44] - 2022年3月31日，公司雇员48名，2021年为50名；本年度雇员福利成本约5270万港元，2021年约5310万港元[64] 公司业务合作与新举措 - 公司与CSH订立战略合作，结合其证券型代币发行技术与公司传统企业融资经验[14] - 世雷数码2022年2月成立，将申请监管批准运营代币化资产及数码证券网上认购平台[14] - 公司探索金融科技及数码金融领域新举措，与CSH建立战略合作[26] - 2021年12月17日，公司与CSH订立合营协议，2022年2月成立世雷数码有限公司，待获批及牌照后向香港企业及专业投资者提供咨询服务及证券型代币发行[54] 公司上市所得款项使用情况 - 公司2017年3月28日上市所得款项净额约5590万港元，截至2018年3月31日动用约2770万港元，2018年更改约2820万港元用途，截至2020年3月31日动用约2590万港元，2022年3月31日余下约110万港元未动用[66] 公司业务目标完成情况 - 招股章程业务目标大部分2019年3月31日完成，改善资讯科技系统2022年3月31日完成基础建设及业务连续性计划，进一步升级为持续性要求[66] 公司面临的风险与不确定性 - 公司面临新百利融资业务干扰、收益难预测、利润率挤压等多项主要风险及不明朗因素，2022年3月31日无未完成包销责任[68][70] - 2021 - 22年逆境加剧，2022 - 23年初持续，2022年4/5月营业额反映香港企业融资市场活动水平低[74] 公司管理层变动 - 2022年3月31日前公司行政总裁职位悬空，当日邹伟雄获委任为行政总裁，庄棣盛获委任为副主席[76][77] 公司董事会相关情况 - 本年度及截至年报日期，董事会由三名执行董事及三名独立非执行董事组成[78] - 独立非执行董事郑毓和、袁锦添、罗卓坚任期由2020年3月28日起计为期三年[82] - 所有董事的委任任期最长为3年，每届股东周年大会上三分之一的董事须轮值退任[86] - SABINE Martin Nevil先生及罗卓坚先生将在公司应届股东周年大会上退任，且合资格及愿意膺选连任[87] - 提名委员会由三名成员组成，包括两名独立非执行董事及一名执行董事，由执行董事担任主席[88] - 本年度提名委员会举行了一次会议，已审阅董事会架构、人数及组成等[89] - 董事会多元化政策目标为至少三分之一成员为独立非执行董事、至少三名成员为独立非执行董事、至少一名成员取得适当专业资格或会计或相关财务管理专业知识[100] - 公司将不迟于2024年12月31日委任至少一名女性董事[101] - 董事会于2018年12月31日采纳公司提名政策[104] - 提名委员会招募合适人选加入董事会，董事会对董事的遴选及委任承担最终责任[104] - 提名委员会寻找具备特定资格的候选人，资格仅作参考，可行使酌情权提名[105] - 提名委员会会议由董事会的联席或唯一公司秘书召开，会前邀请成员提名候选人[107] - 股东可在登记期内向董事会公司秘书送提名决议案，提名非董事会推荐或提名委员会提名的人士[109] - 薪酬委员会由三名成员组成，本年度举行一次会议[113] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，本年度举行四次会议[118][121] - 举行定期董事会会议须发出至少十四日事先通告，其他董事会及委员会会议须发出合理通知[122] - 本年度，SABINE Martin Nevil先生、庄棣盛先生、邹伟雄先生等董事出席董事会会议次数均为4/4[126] - 本年度，郑毓和先生、袁锦添先生、罗卓坚先生等独立非执行董事出席审核委员会会议次数均为4/4[126] - 本年度，庄棣盛先生、郑毓和先生、袁锦添先生出席薪酬委员会会议次数均为1/1[126] - 本年度，SABINE Martin Nevil先生、袁锦添先生、罗卓坚先生出席提名委员会会议次数均为1/1[126] - 本年度，所有董事出席股东大会次数均为1/1[126] - 本年度，主席与独立非执行董事举行一次会议进行讨论[126] 公司费用支付情况 - 本年度公司向核数师及其联属公司支付审核服务费用310千港元，中期报告审阅费用100千港元，内部监控之漏洞分析费用105千港元，其他服务费用36千港元[134] 公司合规与承诺情况 - 本年度公司按GEM上市规则维持充足公众持股量[138] - 本年度控股股东遵守向公司作出的不竞争承诺，独立非执行董事确认无违反承诺情况[139] 公司专业发展与培训情况 - 本年度全体董事参与有关职务及职责的持续专业发展[140] - 本年度公司秘书彭武祥接受超过15小时专业培训[173] 公司风险管理与内部监控情况 - 本年度进行的风险评估未识别出任何相关重大风险[146] - 公司实施符合COSO 2013年框架的内部监控系统[147] - 本年度进行的内部监控审阅未识别出任何重大监控漏洞[154] - 本年度公司评估后未设立内部审核部门，由董事会在审核委员会支援下负责风险管理及内部控制系统[156] - 公司每年委聘独立专业顾问执行内部审核职能，对风险管理及内部监控系统进行独立评估[156] - 风险管理和内部监控系统的审核每年进行一次，结果通过审核委员会向董事会报告[157] - 本年度公司风险管理和内部监控系统被认为有效和充分[158] 公司股东相关情况 - 公司于2021年9月8日举行股东周年大会，会议通告于2021年6月30日寄送予股东[163] - 股东若有意提名董事参选，应在特定时间内寄存相关通知至指定地址[166] - 持有公司缴足股本十分之一的股东有权要求董事会召开股东特别大会，大会应在提交要求后两个月内举行[167] - 公司拟将股东应占集团年度综合净收入最少40%作为股息派付予股东[171] - 公司董事会于2018年12月31日生效采纳股息政策[171] - 公司制定股东通讯政策并有效实施[160][164] - 公司相关企业通讯资料会在联交所和公司网站发布并定期更新[163] 公司人员信息 - Sabine先生74岁，2016年4月21日获委任为董事，2017年3月9日获任命为执行董事及公司主席，为公司及新百利融资最终控股股东[176][177] - 庄先生51岁，2016年4月21日获委任为董事，2017年3月9日获任命为执行董事，2022年3月31日获任命为副主席，企业融资经验逾20年[178] - 邹先生51岁，2016年4月21日获委任为董事，2017年3月9日获任命为执行董事，2022年3月31日获任命为行政总裁，企业融资经验逾20年[180] - 郑先生61岁，2017年3月9日获委任为独立非执行董事，为审核委员会主席及薪酬委员会成员，并购等财务及企业咨询服务经验逾30年[181] - 袁先生68岁，2017年3月9日获委任为独立非执行董事，为薪酬委员会主席、审核委员会成员及提名委员会成员[184] - Sabine先生1969年7月取得牛津大学文学士学位，1971年4月取得沃顿商学院工商管理硕士学位[176] - 庄先生1993年4月取得新南威尔士大学商业学学士学位，2004年7月获澳大利亚管理研究所工商管理硕士学位[178] - 邹先生1993年4月取得新南威尔士大学会计学商业学士学位，2016年5月成为香港会计师公会资深会员[180] - 郑先生1983年7月获肯特大学会计学（荣誉）文学士学位，1984年8月获伦敦经济学院会计及财务学（经济）理学硕士学位[181] - 袁先生1989 - 2003年曾任南华集团有限公司董事及公司秘书，1979 - 1989年于新鸿基证券有限公司任职[184] - 羅卓堅59歲，2019年2月15日獲委任為獨立非執行董事，現為ANS Capital Limited董事總經理[185] - 吳明華72歲，2007年9月7日加入SIL擔任董事，2013年10月16日獲委任為新百利融資董事[186] - 梁念吾52歲，2010年3月加入SIL擔任董事，2013年10月出任新百利融資董事[188] - 譚思嘉44歲，2007年6月加入SIL擔任高級經理，2013年10月出任新百利融資董事[189] - 鄭逸威45歲，2005年5月加入SIL擔任副經理，2014年2月1日出任新百利融資董事[190] - 王思峻42歲，2007年10月加入SIL擔任經理，2014年2月出任董事，2019年4月出任新百利融資董事總經理[191] - 周頌恩45歲，2007年9月加入SIL擔任經理，2015年10月出任新百利融資董事[193] - HESSE Jakob Fabian40歲，2018年5月23日起出任新百利融資董事[193] - 梁念吾於企業融資積逾20年經驗[189] - 譚思嘉於企業融資積逾20年經驗[189] - Hesse先生2011年7月加入SIL，此前在摩根大通和杰佛瑞集团工作[194] - 郑冠勇先生39岁，2010年5月加入SIL，2019年4月出任新百利融资董事[194] - 彭武祥先生37岁，2014年1月加入集团任财务总监，2020年7月1日成为唯一公司秘书[194] - 彭先生2007年7月取得香港城市大学财务学工商管理荣誉学士学位，2022年6月取得专业会计及企业管治理学硕士学位[195] 公司其他信息 - 执行董事SABINE Martin Nevil先生自上市后获委任为公司合规主任[196] - 公司为投资控股公司，集团主要从事提供企业融资咨询服务及资产管理服务[199] - 集团本年度业务回顾及未来业务发展讨论载于年报第3页至第13页主席报告以及管理层讨论及分析

企业融资咨询服务业务线数据关键指标变化 - 截至2021年12月31日止九個月，企業融資諮詢服務分部收益約5450萬港元（2020年：約5490萬港元），分部除稅前溢利約320萬港元（2020年：約480萬港元）[7] - 擔任財務顧問及獨立財務顧問本期間收益約3550萬港元（2020年：約4180萬港元），佔總收益約65.1%（2020年：約75.6%）[12] - 擔任合規顧問本期間收益約1870萬港元（2020年：約1310萬港元），佔總收益約34.3%（2020年：約23.7%）[12] - 2021年企业融资顾问费中，担任财务顾问收入16,680千港元，2020年为13,301千港元；担任独立财务顾问收入18,839千港元，2020年为28,533千港元；担任合规顾问收入18,697千港元，2020年为13,090千港元[41] 资产管理业务线数据关键指标变化 - 截至2021年12月31日止九個月，資產管理業務分部除稅前虧損約110萬港元（2020年：約730萬港元）[7] - 2021年资产管理费收入为54,466千港元，2020年为55,319千港元[41] 公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年12月31日止九個月，公司除稅後溢利約20萬港元（2020年：約670萬港元），經調整除稅後溢利約20萬港元（2020年：約90萬港元）[9] - 公司總收益自截至2020年12月31日止九個月約5530萬港元減少約1.4%至本期間約5450萬港元[12] - 其他收入及收益由截至2020年12月31日止九個月約110萬港元增至本期間約120萬港元[13] - 期内集团录得除税后溢利约20万港元（2020年：约670万港元），溢利减少主要因收益减少约80万港元及缺乏非经常性项目[24] - 2021年12月31日集团资本承担约为80万港元（2021年3月31日：约30万港元）[25] - 2019年12月27日集团以280万美元（约2180万港元）认购28000单位CIAF的A类股份，2021年3月31日止年度全部权益赎回，公允值收益约1120万港元[28] - 截至2021年12月31日止九个月收益为5446.6万港元（2020年：5531.9万港元）[32] - 截至2021年12月31日止九个月其他收入为124.3万港元（2020年：109.4万港元）[32] - 截至2021年12月31日止九个月按公允值计入损益之金融资产公允值收益（亏损）为 - 1万港元（2020年：1066.8万港元）[32] - 截至2021年12月31日止九个月折旧开支为710.5万港元（2020年：838.7万港元）[32] - 截至2021年12月31日止九个月，本公司拥有人应占期内溢利为383千港元，2020年同期为7,773千港元[34] - 截至2021年12月31日止九个月，每股基本盈利为0.27港仙，2020年同期为5.49港仙；每股摊薄盈利为0.26港仙，2020年同期为5.31港仙[34] - 2021年4月1日至12月31日，股本从1,419千港元增至1,420千港元，股份溢价从54,765千港元减至49,437千港元[36] - 2021年其他收入中，银行利息收入193千港元，2020年为112千港元；来自最终控股公司及控股股东的管理费收入129千港元，2020年为458千港元[41] - 2021年来自最终控股公司的办公室共享收入及其他物业开支报销为557千港元，2020年为523千港元[41] - 2021年其他收入总计1,243千港元，2020年为1,094千港元[41] - 2021年董事酬金8289千港元，2020年为8289千港元；2021年雇员福利成本总额39192千港元，2020年为38631千港元[45] - 2021年核数师酬金367千港元，2020年为436千港元；2021年汇兑（收益）亏损净额为 - 363千港元，2020年为17千港元；2021年就贸易应收款项确认之减值亏损319千港元，2020年为727千港元[45] - 2021年所得税开支（抵免）为192千港元，2020年为 - 562千港元[47] - 2021年公司普通权益持有人应占溢利383千港元，2020年为7773千港元[52] - 2021年计算每股基本盈利使用的已发行普通股加权平均数为141943千股，2020年为141682千股；2021年计算每股摊薄盈利使用的已发行普通股加权平均数为146695千股，2020年为146489千股[54] 市场与业务发展情况 - 2021年香港企業融資活動大致穩定，第三季度有所回升，第四季度公司僅錄得薄利[7] - 企業融資諮詢服務市況持續不穩定，多個項目已取消或延期[10] - 公司已投放資源在證券型代幣發行領域成立合營企業，初步投資一站式數碼金融服務公司進展良好[10] 股息分配情况 - 董事会不建议本期派付任何中期股息（2020年：无）[30] - 董事会不建议2021年及2020年期间派付任何股息[49] 公司基本信息与财务报表编制 - 公司于2016年4月21日于开曼群岛注册成立，主要从事投资控股，集团经营附属公司提供企业融资咨询服务及资产管理服务[38] - 未经审核简明综合财务报表按香港会计师公会颁布准则、香港公司条例及GEM上市规则披露规定编制，采用历史成本基准[39] 人员持股与股份变动情况 - 2021年Sabine先生于本公司普通股好仓股份数目占比66.49%、1.57%、0.45%；庄先生占比1.57%、0.45%、66.49%；邹伟雄占比2.64%、1.32%[67] - 公司已采纳GEM上市规则第5.48至5.67条作为董事买卖本公司证券的行为守则，各董事确认本期遵守规定[59][60] - 本期公司及其附属公司无购买、出售或赎回已上市股份[62] - 2016年5月19日授出的购股权原有行使价为每股0.28港元，截至2021年3月31日止年度调整为0.21港元[69] - Sabine先生和庄棣盛先生在Somerley China Associates Limited持2股，占比100%；在新百利集团有限公司持950万股，占比90.48%[70] - Sabine先生、Fletcher先生和庄先生持有SGL约90.48%股份[72] - 2021年12月31日，新百利集团有限公司持有本公司普通股94407350股，占比66.49%[77] - 2021年12月31日，Sabine博士持有本公司普通股96640790股，占比68.07%；持有相关股份645717股，占比0.45%[77] - 2021年12月31日，Fletcher John Wilfred持有本公司普通股96640790股，占比68.07%；持有相关股份645717股，占比0.45%[77] - 2021年12月31日，Fletcher夫人持有本公司普通股96640790股，占比68.07%；持有相关股份645717股，占比0.45%[77] - 2021年12月31日，庄夫人持有本公司普通股96640790股，占比68.07%；持有相关股份645717股，占比0.45%[77] - 2021年12月31日后，375750份购股权获行使，按行使价0.21港元发行375750股新股份[85] - 报告日期，公司维持充足的公众持股量[86] 成本费用变化情况 - 雇员福利成本从2020年12月31日止九个月约3860万港元增加约1.6%至本期约3920万港元[16] - 折旧及其他经营开支从2020年12月31日止九个月约1610万港元减少约8.1%至本期约1480万港元[20][22] - 2020年获「保就业」计划工资补贴约2456000港元用于抵销雇员福利成本[45]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2021/22财年第一季度公司除税前亏损约350万港元，第二季度除税前溢利约370万港元，首六个月除税前溢利约20万港元[4] - 第二季度营业额约2170万港元，较第一季度约1410万港元高出约50%；截至2021年9月30日止六个月营业额约3580万港元，与上个财政年度同期约3610万港元相近[4] - 2021年9月30日，公司因重续办公室物业租赁，使用权资产急增及租赁负债大致相应增加；资产净值轻微下跌，主要因派付2020/21年末期股息每股3.5港仙，相当于540万港元[5] - 2021年上半年公司录得除税后亏损约340万港元，原因是企业融资咨询服务在截至2021年6月30日止三个月境况低迷[11] - 截至2021年9月30日止六个月，公司除税前溢利约20万港元（2020年：约660万港元），溢利减少主要因无去年CIAF投资的公允值收益约560万港元[13] - 截至2021年9月30日止六个月，公司除税后溢利约20万港元（2020年：约650万港元），溢利减少主要因收益下跌约30万港元及无CIAF投资的公允值收益约560万港元[13] - 公司本期收益约3580万港元，与上个中期期间的企业融资分部收益大致相近，但第二季度企业融资活动的回升被激烈的收费竞争部分抵销[14] - 公司总收益从2020年约3610万港元减少0.8%至本期约3580万港元[16] - 其他收入及收益从2020年约50万港元增至本期约70万港元[18] - 雇员福利成本从2020年约2460万港元增至本期约2480万港元[21] - 折旧及其他经营开支从2020年约1060万港元减少0.9%至本期约1050万港元[26] - 本期除税前溢利约20万港元（2020年约660万港元），除税后溢利约20万港元（2020年约650万港元）[28] - 2021年3月31日及9月30日公司均无银行融资或借款[29] - 2021年9月30日公司无资本承担（2021年3月31日约30万港元）[32] - 2021年3月31日及9月30日公司概无任何资产质押或重大或然负债[40] - 2021年3月31日及2021年9月30日，集团无借款，资产负债比率不适用[41] - 董事会不建议本期派息，2020年也未派息[42] - 2021年3月31日集团雇员50名，9月30日为49名；本期雇员福利成本约2480万港元，2020年约2460万港元[44] - 集团2017年3月28日上市所得款项净额约5590万港元，截至2018年3月31日动用约2770万港元；2018年更改约2820万港元用途，截至2020年3月31日动用约2590万港元；2021年9月30日，余下约160万港元未动用[47] - 截至2021年9月30日止六个月，收益35765千港元，2020年同期为36096千港元[55] - 截至2021年9月30日止六个月，其他收入及收益740千港元，2020年同期为524千港元[55] - 截至2021年9月30日止六个月，雇员福利成本24829千港元，2020年同期为24644千港元[55] - 截至2021年9月30日止六个月，按公允值计入损益的金融资产公允值收益 -1千港元，2020年同期为5643千港元[55] - 截至2021年9月30日止六个月，除税前溢利220千港元，2020年同期为6574千港元[55] - 截至2021年9月30日止六个月，期内溢利165千港元，2020年同期为6470千港元[55] - 截至2021年9月30日止三个月，公司拥有人应占期内溢利为3655千港元，2020年同期为6703千港元；截至2021年9月30日止六个月，公司拥有人应占期内溢利为321千港元，2020年同期为6671千港元[58] - 截至2021年9月30日，基本每股盈利为2.58港仙，2020年同期为4.73港仙；截至2021年9月30日止六个月，基本每股盈利为0.23港仙，2020年同期为4.71港仙[58] - 2021年9月30日，非流动资产为25490千港元，2021年3月31日为7011千港元[62] - 2021年9月30日，流动资产为98545千港元，2021年3月31日为108804千港元[62] - 2021年9月30日，流动负债为9158千港元，2021年3月31日为10350千港元[62] - 2021年9月30日，非流动负债为15532千港元，2021年3月31日为922千港元[64] - 2021年9月30日，资产净值为99345千港元，2021年3月31日为104543千港元[64] - 截至2021年9月30日止六个月，除税前溢利为220千港元，2020年同期为6574千港元[69] - 截至2021年9月30日止六个月，营运活动所得现金净额为 - 3021千港元，2020年同期为2643千港元[69] - 2021年9月30日，本公司拥有人应占权益为99096千港元，非控股权益为249千港元；2021年3月31日，本公司拥有人应占权益为104138千港元，非控股权益为405千港元[64] - 截至2021年9月30日止六个月，投资活动所用现金净额为148.8万港元，2020年同期为3000港元[71] - 截至2021年9月30日止六个月，融资活动所用现金净额为936.6万港元，2020年同期为693.5万港元[71] - 截至2021年9月30日止六个月，现金及现金等价物减少净额为1387.5万港元，2020年同期为429.5万港元[71] - 2021年上半年其他收入及收益74万港元，包括银行利息收入13.2万港元、来自最终控股公司的管理费收入8.4万港元、办公室共享收入及其他物业开支收费36.4万港元、其他16万港元；2020年为52.4万港元[96] - 2021年上半年除税前溢利相关，董事酬金552.6万港元，其他员工成本1876.4万港元，员工福利成本总额2482.9万港元，核数师酬金27.8万港元，汇兑收益净额 -16万港元，物业及设备折旧50.8万港元，使用权资产折旧445.9万港元，贸易应收款项减值亏损60.4万港元；2020年对应数据分别为552.6万港元、1870.8万港元、2464.4万港元、32.3万港元、8万港元、51.8万港元、506.6万港元、45.2万港元[98] - 2021年上半年所得税开支方面，香港过往年度超额拨备15.6万港元，中国 -6.8万港元，递延税项 -3.3万港元；2020年对应数据分别为22.4万港元、0、 -12万港元[101] - 2021年上半年计算每股基本及摊薄盈利使用的公司普通权益持有人应占溢利32.1万港元，2020年为667.1万港元[103] - 2021年计算每股基本盈利使用的期内已发行普通股加权平均数14192.5万股，潜在普通股摊薄影响（购股权）477.1万股，计算每股摊薄盈利使用的期内已发行普通股加权平均数14669.6万股；2020年对应数据分别为14160.8万股、464.2万股、14625万股[105] - 截至2021年3月31日止年度每股股份3.8港仙末期股息，合共约539.5万港元已派付；2020年为每股2.5港仙，合共约354.6万港元[106] - 董事不建议就2021年本期派付中期股息，2020年9月30日也无[107] - 本期集团添置家具及设备约46.5万港元（2020年：9.2万港元），新增使用权资产约1932.2万港元（2020年：无）[110] - 2021年9月30日，物业及设备账面价值约为137.8万港元（2021年3月31日：142.1万港元），使用权资产账面价值约为1859万港元（2021年3月31日：372.9万港元）[110] - 本期物业及设备折旧约为50.8万港元（2020年：51.8万港元），使用权资产折旧约为445.9万港元（2020年：506.6万港元）[110] - 2021年9月30日，租赁负债账面价值约为1925.9万港元（2021年3月31日：378.3万港元），本期确认租赁负债约1932.2万港元（2020年：无）[111] - 本期租赁现金流出总额约为399.6万港元（2020年：489万港元）[115] - 2021年9月30日，贸易应收款项总额约为1365.2万港元（2021年3月31日：815.2万港元），减值拨备后为1278.2万港元（2021年3月31日：748.6万港元）[116] - 本期已撇销约40万港元（截至2021年3月31日止年度：37.5万港元）的贸易应收款项[116][122] - 2021年9月30日，按公允价值计入损益的金融资产为155.8万港元（2021年3月31日：0.1万港元），主要为可换股票据[124] - 2021年9月30日，其他应付款项及应计费用为174.2万港元（2021年3月31日：412.6万港元）[126] - 2021年9月30日，公司已发行及缴足股份为14197.9万股，金额为142万港元[130] - 截至2021年9月30日止六个月，新百利集团有限公司办公室共享收入及其他物业开支收费为364千港元，2020年同期为348千港元；管理费收入为84千港元，2020年同期为78千港元[133] - 2021年9月30日，按公允价值计入损益的金融资产总计为1,558千港元[147] - 2021年3月31日，上市权益投资按公允价值计入损益的金融资产第一层级为1千港元[149] - 于香港以外上市之权益投资（可类股票投资）2021年3月31日为1,000港元，2021年9月30日为1,558,000港元，估值采用二项式模式，波动率为72.5%[155] 各业务线数据关键指标变化 - 企业融资咨询业务分部在截至2021年9月30日止六个月收益约3580万港元（2020年：约3580万港元），分部除税前溢利约230万港元（2020年：约300万港元）[13] - 截至2021年9月30日止六个月，资产管理业务分部无正在进行的项目，录得分部除税前亏损约80万港元（2020年：约80万港元）[13] - 财务顾问及独立财务顾问收益本期约2410万港元（2020年约2800万港元），占总收益67.3%（2020年77.6%）[16] - 合规顾问收益本期约1170万港元（2020年约790万港元），占总收益32.7%（2020年21.9%）[16] - 截至2021年9月30日止六个月，企业融资咨询服务分部收益为3576.5万港元，2020年同期为3584.8万港元[83] - 截至2021年9月30日止六个月，资产管理服务分部亏损80.2万港元，2020年同期亏损79.4万港元[83] - 截至2021年9月30日，按公允价值计入损益的金融资产的公允价值亏损1000港元，2020年同期收益为564.3万港元[83] - 截至2021年9月30日止六个月，除税前溢利为22万港元，2020年同期为657.4万港元[83] - 截至2021年9月30日，企业融资咨询服务分部资产为7662.1万港元，2021年3月31日为5829.9万港元[85] - 截至2021年9月30日，企业融资咨询服务分部负债为2706.8万港元，2021年3月31日为871.2万港元[85] - 截至2021年9月30日，公司总资产为1.24035亿港元，2021年3月31日为1.15815亿港元[85] - 2021年上半年企业融资咨询服务物业及设备添置46.5万港元，使用权资产添置1761.6万港元，物业及设备折旧45.7万港元，使用权资产折旧389.7万港元，贸易应收款项减值亏损60.4万港元[88] - 2020年上半年企业融资咨询服务物业及设备添置9.2万港元，物业及设备折旧41.7万港元，使用权资产折旧454万港元，贸易应收款项减值亏损45.2万港元[88] - 2021年上半年