股本与股份情况 - 本月底法定/注册股本总额为8000万港元[1] - 本月底已发行股份（不包括库存股份）数目为8亿股[2] - 本月底库存股份数目为0[2] 购股计划情况 - 本月底因购股计划可能发行或转让股份总数为7194万股[3] - 本月内因行使期权所得资金总额为0港元[3] 股份变动情况 - 本月内已发行及库存股份总额增减均为0普通股[5]

股本情况 - 本月底法定/注册股本总额为8000万港元[1] 股份情况 - 上月底和本月底已发行股份（不包括库存股份）数目均为8亿股[2] - 上月底和本月底库存股份数目均为0[2] - 上月底和本月底已发行股份总数均为8亿股[2] 购股计划情况 - 本月底因该购股计划可能发行或自库存转让的股份总数为7194万股[3] - 本月内因行使期权所得资金总额为0港元[3]

组织章程细则修订 - 公司第三次修订及重列组织章程细则于2025年9月5日通过特别决议案采纳[1][7] 股本相关 - 公司股本于细则生效日拆分，每股面值0.01港元[23] - 公司可通过普通决议变更组织章程大纲条件以增加股本等[23] - 公司可注销未被认购的股份并削减股本[24] - 公司可通过特别决议削减股本或资本赎回储备等[24] - 增设新股增加股本视为公司原有股本一部分[25] 股份交易 - 公司所有尚未发行股份可由董事会处置，不得折价发行[29] - 董事会可发行认股权证等证券赋予持有人认购股份权利[29] - 公司出售拥有留置权的股份，需在发出书面通知14个足日后才可进行[33] - 公司催缴股款需向股东发出不少于14个足日的通知[36] - 欠款股东未按时缴付催缴股款，需按不超年息20%的利率支付利息[36] - 没收股份的股东仍有责任支付相关款项及利息，利率不得超年息20%[39] 股东权益 - 香港置存的股东名册及分册，股东可免费查阅，其他人查阅最高费用2.50港元，过户登记处查阅最高1.00港元[41] - 股东名册整体或特定类别股份可暂停查阅，每年总计不超30日，获股东普通决议批准可延长不超30日[41] - 董事会可拒绝登记特定情况的股份转让，须在2个月内发通知[45][47] - 转让股份须支付指定费用，文件仅与一类股份相关等条件才可能被确认[45][47] - 暂停办理股份过户登记时间及限期总共不超30日，获股东批准可延长不超30日[47] 股息分配 - 公司股东大会可宣布派息，股息额不超董事会建议数额[122] - 宣派后1年未认领股息，董事会可投资或作其他用途，6年未认领可没收归公司[123] - 董事会可从股东股息中扣除其应付公司款项[124] - 董事会或股东大会决宣派股息时，可议决以特定资产方式派付全部或部分股息[125] - 若决派付或宣派股息，董事会可决配发给股东入账列作缴足的股份以支付全部或部分股息，股东可选择现金[125] 股东大会 - 公司股东周年大会须于财政年度结束后6个月内举行，除非不违反上市规则[53] - 持有公司缴足股本十分之一以上的股东有权要求董事会召开股东特别大会，大会应在呈交要求后2个月内举行[53] - 召开股东周年大会须发出不少于21日通知，其他大会不少于14日通知，特定情况可短通知召开[56] 董事相关 - 董事人数不少于2名，无最高限额[77] - 每届股东周年大会上，三分之一的董事须轮席退任，每位董事每三年至少轮席退任一次[82] - 连续六个月未经董事会特别批准擅自缺席董事会会议，且替任董事未代其出席，董事会可将其撤职[80] - 董事可书面通知公司办事处或在董事会会议上提交辞任通知辞职[86] - 董事会可委任成员担任董事总经理等职位，可撤回或终止委任[87] 财务审计 - 董事会报告印本、资产负债表、损益账及审计师报告副本须于股东周年大会日期前最少21日送交有权收取人士[139] - 股东须在每年股东周年大会上或其后的股东特别大会上，藉普通决议委任审计师，任期至下届股东周年大会结束[139] - 公司账目须每年审计至少一次[142] 清盘相关 - 董事会有权代表公司向法院提交清盘呈请[149] - 公司清盘决议须以特别决议通过[149] 其他 - 公司财政年度年结日为每年三月三十一日，除非董事会另有决定[155] - 细则撤销、更改、修订及新增须经股东特别决议批准[157] - 组织章程大纲规定更改或变更公司名称须经特别决议通过[157]

会议信息 - 2025年9月5日股东周年大会全部决议案获通过[2][3] - 卓佳证券登记有限公司为投票表决监票人[6] 股权数据 - 大会当天公司已发行股份8亿股，占已发行股本100%[3] 决议情况 - 多项决议案赞成票602,156,001股，占比100%[4][5]

股份情况 - 截至2025年8月底，法定/注册股份80亿股，面值0.01港元，法定/注册股本8000万港元[1] - 截至2025年8月底，已发行股份（不含库存）8亿股，库存股份0，总数8亿股[2] 购股权计划 - 截至2025年8月底，购股权计划股份期权0，月底可能发行或转让股份7194万股[3] 资金与股份变动 - 本月行使期权所得资金0港元[3] - 本月已发行股份（不含库存）和库存股份增减均为0[5]

股本情况 - 本月底法定/注册股本总额为8000万港元[1] - 本月底法定/注册股份数目为80亿股，每股面值0.01港元[1] 股份发行 - 本月底已发行股份（不包括库存股份）数目为8亿股[2] - 本月底库存股份数目为0股[2] 购股计划 - 本月底结存的股份期权数目为0，月底可能发行或自库存转让的股份总数为7194万股[3] 资金与股份变动 - 本月内因行使期权所得资金总额为0港元[3] - 本月内已发行股份（不包括库存股份）和库存股份总额变动均为0普通股[5]

收入和利润（同比环比） - 公司收益由截至2024年3月31日止年度的约8190万港元增加15.3%至截至2025年3月31日止年度的约9440万港元[11] - 公司毛利由截至2024年3月31日止年度的约4190万港元增加约380万港元或9%至截至2025年3月31日止年度的约4570万港元[12] - 公司年度溢利由780万港元增至920万港元，增幅约17.9%[16] 成本和费用（同比环比） - 行政及其他经营开支由截至2024年3月31日止年度的约3540万港元增加约240万港元或6.9%至截至2025年3月31日止年度的约3780万港元[13] - 公司员工成本由2120万港元增至2400万港元，员工人数由46名增至47名[31] - 公司所得税开支由40万港元增至100万港元，增幅150%[15] 业务表现和策略 - 收益增长主要由于公司在香港特别行政区政府《第一个医院发展计划》下现有医院扩建的医疗设备供应投标中标所致[11] - 公司已成立附属公司以促进未来开发自有品牌医疗仪器的业务发展[10] - 公司业务策略旨在巩固其作为香港主要医疗仪器分销商的地位[10] - 公司通过多元化产品组合达致业务增长并提高研发能力[10] - 公司主要从事医疗仪器供应及解决方案业务[124] 管理层讨论和指引 - 毛利率减少主要由于产品组合变动所致[12] - 行政开支增加主要由于公司薪金整体增加所致[13] - 公司就Techmetics投资计提公平值亏损拨备约152.9万港元[14] - 公司通过议价购买合营企业控制权产生收益约97.5万港元[14] 董事会组成和变动 - 独立非执行董事赵㠶华先生于2025年6月1日获委任[60] - 独立非执行董事梅伟琛先生于2025年3月14日辞任[60] - 董事会由6名董事组成，其中5名年龄在41-60岁，1名年龄在60岁以上[60][64] - 董事会成员性别分布为1名女性，5名男性[64] - 董事服务年期分布为1名少于5年，5名5年以上[64] - 非执行董事委任期均為3年（苗延舜2024/9/16起、周明寶2024/6/21起、趙文煒2023/9/15起、吳亮星2022/9/16起、趙㠶華2025/6/1起）[67] 公司治理合规 - 梅偉琛於2025年3月14日辭任獨立非執行董事導致公司不符合GEM上市規則第5.05(1)條及第5.05(2)條[65] - 趙㠶華於2025年6月1日獲委任獨立非執行董事後公司重新符合GEM上市規則第5.05(1)及5.05(2)條[65][69] - 梅偉琛辭任後公司不符合GEM上市規則第5.28條（審核委員會成員不少於3人）[69] - 趙㠶華獲委任後公司重新符合GEM上市規則第5.28條[69] - 梅偉琛辭任薪酬委員會成員後公司不符合GEM上市規則第5.34條（成員多數需為獨立非執行董事）[72] - 趙㠶華獲委任薪酬委員會成員後公司重新符合GEM上市規則第5.34條[72] - 公司已采纳GEM上市规则附录C1所载企业管治守则[54] - 公司确认全体董事遵守证券交易操守准则[58] 董事会和委员会运作 - 2025财年举行4次董事会会议和1次股东周年大会[61] - 执行董事黄碧君女士出席全部4次董事会会议和1次股东周年大会[62] - 非执行董事赵文炜先生缺席1次董事会会议，出席率为3/4[62] - 審核委員會由2名獨立非執行董事及1名非執行董事組成[70] - 審核委員會在2025財年舉行2次會議審閱年報及風險管理程序[71] - 薪酬委员会由2名独立非执行董事及行政总裁兼执行董事组成[73] - 截至2025年3月31日止财政年度薪酬委员会举行1次会议[75] - 提名委员会由3名独立非执行董事、1名执行董事及1名非执行董事组成[78] - 截至2025年3月31日止财政年度提名委员会举行1次会议[78] 董事背景 - 公司主席于1997年11月创立集团并担任主席、行政总裁及执行董事[39] - 公司主席于2018年获颁“大湾区杰出女企业家奖2018”[39] - 公司主席于2019年获中央电视台授予“华人楷模．2019杰出女性”及香港恒生大学“君子企业奖”[39] - 公司主席于2020年开始担任大湾区香港女企业家总会执行主席及青年发展委员会主席[39] - 公司主席于2022年被委任为香港珠海社团总会第五届执行理事会副会长[39] - 公司主席于2023年获香港恒生大学再次颁发“君子企业奖”及获渣打银行与信报财经新闻颁授“渣打企业成就大奖2023 — 创新经济企业 — 杰出奖”[39] - 非执行董事苗延舜医生于2017年9月18日获委任，拥有逾32年医疗行业经验[45] - 非执行董事赵文炜先生于2017年9月18日获委任，拥有逾29年金融行业经验[47] - 独立非执行董事吴亮星先生于2018年3月1日获委任，曾担任中国银行（香港）信托有限公司董事及香港按揭证券有限公司董事[48] - 独立非执行董事赵帆华先生于2025年6月1日获委任，为香港执业会计师及多家会计师公会资深会员[50] 流动性和现金流 - 公司流动资产由1.042亿港元增至1.216亿港元，流动负债由1120万港元增至1870万港元[18] - 公司现金及银行结余总额约为6020万港元（2024年：6000万港元）[19] - 公司贸易应收款项由1390万港元增至2530万港元，增幅约81.3%[20] 股息政策 - 公司宣派中期股息每股普通股0.25港仙，与去年持平[17] - 股息政策于2019年6月21日采纳并考虑9项财务及运营因素[113][115][123] - 股息支付受开曼群岛公司法及公司章程细则限制[118] - 末期股息需经股东周年大会普通决议批准且不超董事会建议金额[119] 债务和融资 - 公司资产抵押为零，无重大债务融资，资产负债比率为零[21][30] 风险管理和内部控制 - 公司确认其风险管理和内部监控系统有效且充足[100][101] - 公司未设立内部审核部门，认为委聘外部专业人士更具成本效益[101] - 公司未发现对财务报表或整体运营有重大影响的欺诈或不正当行为事件[102] - 公司已采纳举报政策，并每年进行检讨以确保其有效性[102] - 公司已采纳反贪污政策，并定期检讨更新以符合法律法规[103][104] 环境、社会及管治（ESG）管理 - 董事会全面负责监督环境、社会及管治事项并每年至少讨论一次[128] - 公司已成立环境、社会及管治工作小组负责数据收集和执行措施[128] - 董事会每年至少审阅一次环境、社会及管治目标及进展[126] - 报告期间覆盖2025财年（截至2025年3月31日止财政年度）[134] - 重要性评估识别出16项关键ESG议题包括温室气体排放、废物管理等[140] - 持份者沟通渠道包含股东大会/财务报告（股东）、培训/邮件通知（雇员）、客户热线（客户）等多元化方式[135] - 量化数据计算标准与方法均通过注释补充说明[133] - 报告采用一致性披露统计方法确保历史数据可比性[133] - 公司提供举报案渠道支持通过邮箱info@grandbrilliancegroup.com或电话+852 2425 0926进行举报[142] - 董事会每年至少一次接收工作小组的ESG表现监测报告[129] - 重要性评估结果经董事会审阅确认并用于制定ESG策略[136] 环境排放和能源消耗 - 氮氧化物排放量从1920克增至2793克，同比增长45.5%[144] - 二氧化硫排放量从58克增至85克，同比增长46.6%[144] - 微粒物质排放量从141克增至206克，同比增长46.1%[144] - 温室气体排放总量从48吨二氧化碳当量增至55吨，同比增长14.6%[147] - 温室气体排放密度从每百万收益0.59吨降至0.58吨，同比减少2%[145][147] - 无害废弃物总量从963公斤增至1240公斤，同比增长28.8%[150] - 无害废弃物密度从每百万收益11.76公斤增至13.14公斤，同比增长11.7%[150] - 范围一温室气体排放从11吨增至15吨，同比增长36.4%[147] - 范围二温室气体排放从30吨增至32吨，同比增长6.7%[147] - 公司总能源消耗为139,708千瓦时，同比增长19.7%（2024财年：116,709千瓦时）[154] - 能源消耗密度为每百万收益1,479.96千瓦时，同比增加3.9%（2024财年：1,425.02千瓦时）[154] - 直接能源消耗（汽油）为56,035千瓦时，同比增长45.5%（2024财年：38,513千瓦时）[154] - 间接能源消耗（外购电力）为83,673千瓦时，同比增长7.0%（2024财年：78,196千瓦时）[154] - 汽油消耗量相当于5,782升，同比增长45.5%（2024财年：3,974升）[154] - 公司设定2030财年能源效益目标，以2022财年每百万收益2,056.04千瓦时为基准[154] 雇员数据 - 公司雇员总数47名（2024财年：46名），全部为全职员工[163] - 香港雇员46名，澳门雇员1名（2024财年：香港46名）[163] - 男性雇员32名，女性雇员15名（2024财年：男28名，女18名）[166] - 36至55岁年龄组雇员19名，56岁以上组7名（2024财年：35名，9名）[166] - 公司整体流失率从2024财年的32.2%大幅上升至2025财年的73.1%[167] - 男性员工流失率从2024财年的20.3%激增至2025财年的76.7%[167] - 女性员工流失率从2024财年的57.1%上升至2025财年的66.7%[167] - 36至55岁员工流失率从2024财年的18.2%大幅上升至2025财年的74.6%[167] - 56岁或以上员工流失率达80.0%（2024财年无数据）[167] - 受训雇员百分比从2024财年的41.3%略降至2025财年的40.4%[176][181] - 每名雇员平均培训时数从2024财年的7.5小时略降至2025财年的7.4小时[176][181] - 中级管理层培训时数从2024财年的26.7小时下降至2025财年的19.4小时[181] - 男性员工培训时数从2024财年的10.1小时增加至2025财年的11.6小时[181] - 女性员工培训时数从2024财年的1.7小时下降至2025财年的1.3小时[181] 供应商和产品责任 - 公司全球供应商总数保持53名，与上一财年持平[187] - 中国内地供应商数量为22名，占总供应商数量的41.5%[187] - 美国供应商数量为15名，占总供应商数量的28.3%[187] - 德国供应商数量为5名，占总供应商数量的9.4%[187] - 法国供应商数量为4名，占总供应商数量的7.5%[187] - 中国香港和马来西亚供应商数量均为3名，各占总供应商数量的5.7%[187] - 新加坡供应商数量为1名，占总供应商数量的1.9%[187] - 报告期间公司未收到任何产品及服务投诉[194] - 报告期间公司未发生任何因安全健康理由的产品回收[194] - 所有53名供应商均符合公司定期评估标准或遵守采购政策[187] - 公司为产品责任投保以转移风险并持续评估保单的合理性、充足性及成本效益[198] - 供应商需就专利或商标侵权及产品瑕疵导致的财产损失或人身伤害向公司提供赔偿[198] - 公司所有产品均贴有标签以支持追踪系统快速识别缺陷源头及问题批次[198] - 公司提供产品维修服务并要求员工在规定时间内响应客户问题并保存完整检查维修记录[198] - 公司品牌和知识产权对业务成功至关重要且无未决的重大知识产权纠纷或侵权[199] - 公司通过培训员工、数据备份系统及多地存储保障客户数据保密性[200] - 公司实施防火墙、防病毒及反垃圾邮件解决方案并定期升级以防止机密信息泄露[200] - 公司定期审查信息安全控制有效性以履行隐私及数据保护责任[200] 公司秘书和股东通讯 - 公司秘书李嘉文女士拥有超过18年公司秘书及合规经验[106] - 公司秘书已接受不少于15小时的相关专业培训[106] - 公司已采纳股东通讯政策以确保信息透明和及时获取[110] - 董事会已检讨股东通讯政策实施情况并认为整体通讯有效[111] - 公司章程文件在2025年3月31日止年度无任何变动[112] 审计和核数 - 公司核数师香港立信德豪会计师事务所年度核数服务薪酬为600,000港元[98] - 公司核数师除年度核数服务外未提供任何其他非审核服务[98] 董事会多元化 - 董事会成员包括4名男性及1名女性，性别多元化比例为20%女性[86] - 提名委员会每年检讨实现更高性别多元化的必要性[86] - 提名委员会负责每年报告董事会多元化组成并监察政策实施[87] - 提名政策要求评估候选人时考虑专业资格、经验及时间承诺等因素[93] 董事培训和独立意见 - 公司已对所有董事进行持续专业发展培训，内容涵盖最新监管要求[95][96] - 董事会每年检讨独立意见机制的实施情况及有效性[82] 地区业务覆盖 - 公司报告范围涵盖香港及澳门医疗仪器分销业务，但澳门环境数据因影响不重大未纳入披露[130]

收入和利润（同比环比） - 公司截至2025年3月31日年度收益为94,448千港元，2024年为81,903千港元，同比增长15.32%[6] - 公司截至2025年3月31日年度毛利为45,722千港元，2024年为41,941千港元，同比增长8.99%[6] - 公司截至2025年3月31日年度除所得税前溢利为10,108千港元，2024年为8,210千港元，同比增长23.12%[6] - 公司截至2025年3月31日年度年度溢利及全面收益总额为9,191千港元，2024年为7,790千港元，同比增长17.98%[6] - 公司截至2025年3月31日年度本公司权益股东应占年度溢利及全面收益总额为9,460千港元，2024年为7,855千港元，同比增长20.43%[6] - 公司截至2025年3月31日年度每股基本及摊薄盈利为1.18港仙，2024年为0.98港仙，同比增长20.41%[6] - 2025年客户合约收益为94,292千港元，2024年为81,747千港元[20] - 2025年客户A收益为18,608千港元，客户B为9,743千港元；2024年客户B收益为10,453千港元，客户C为9,228千港元[21] - 2025年医疗耗材收益58,646千港元，医疗设备31,657千港元，医疗器械1,672千港元；2024年分别为54,985千港元、22,899千港元、1,756千港元[22] - 2025年提供维修服务收益2,317千港元，2024年为2,107千港元[22] - 2025年银行利息收入1,615千港元，2024年为1,661千港元[22] - 2025年政府补助中创新及科技基金研究人才中心补贴492,000港元，投资研发现金回赠计划补贴481,000港元，企业支持计划补贴450,000港元；2024年分别为720,000港元、无、1,712,000港元[23] - 2025年按公平值计入损益的非上市股本证券公平值亏损1,529,000港元，2024年为421,000港元[25] - 2025年其他投资公平值变动收益83千港元，2024年亏损269千港元[25] - 2025年汇兑收益净额798千港元，2024年亏损220千港元[25] - 2025年公司拥有人应占年度溢利9460千港元，2024年为7855千港元，已发行普通股加权平均数均为800000千股[30] - 集团收益由2024年约81,900,000港元增加约15.3%至2025年约94,400,000港元[45] - 集团毛利由2024年约41,900,000港元增加约3,800,000港元或9%至2025年约45,700,000港元，毛利率由2024年约51.2%减至2025年约48.4%[46] - 截至2025年3月31日年度，晋晖科技无收益并录得亏损158,000港元，若合并于财政年初进行，集团收益及溢利分别为94,538,000港元及8,999,000港元[40] - 集团溢利由2024年约7,800,000港元增加约1,400,000港元至2025年约9,200,000港元[50] 成本和费用（同比环比） - 公司截至2025年3月31日年度收益成本为48,726千港元，2024年为39,962千港元，同比增长21.93%[6] - 公司截至2025年3月31日年度行政及其他经营开支为37,785千港元，2024年为35,354千港元，同比增长6.88%[6] - 公司截至2025年3月31日年度财务成本为208千港元，2024年为106千港元，同比增长96.23%[6] - 公司截至2025年3月31日年度所得税开支为917千港元，2024年为420千港元，同比增长118.33%[6] - 2025年已出售存货账面价值47903千港元，存货拨备823千港元，总计48726千港元，2024年分别为39673千港元、289千港元和39962千港元[26] - 2025年物业、厂房及设备折旧746千港元，使用权资产折旧2889千港元，2024年分别为617千港元和3999千港元[26] - 2025年雇员成本24031千港元，2024年为21165千港元[26] - 2025年财务成本（租赁负债利息）208千港元，2024年为106千港元[26] - 2025年研发开支3926千港元，2024年为4080千港元[26] - 2025年所得税开支917千港元，2024年为420千港元，香港利得税税率16.5%，符合条件实体首2000000港元按8.25%征税[27] - 行政及其他经营开支由2024年约35,400,000港元增加约2,400,000港元或6.9%至2025年约37,800,000港元[47] - 截至2025年3月31日年度，所得税开支约为1,000,000港元（2024年：约400,000港元）[49] - 2025年3月31日集团共有47名雇员，较2024年增加1名；截至2025年3月31日止年度，集团员工成本约为2400万港元，较2024年约2120万港元有所增加[64] 其他财务数据 - 2025年非流动资产为10,552千港元，2024年为10,300千港元[7] - 2025年流动资产为121,640千港元，2024年为104,195千港元[7] - 2025年流动负债为18,695千港元，2024年为11,219千港元[7] - 2025年流动资产净值为102,945千港元，2024年为92,976千港元[7] - 2025年总资产减流动负债为113,497千港元，2024年为103,276千港元[7] - 2025年非流动负债为2,054千港元，2024年为0千港元[7] - 2025年资产净值为111,443千港元，2024年为103,276千港元[7] - 2025年公司拥有人应占权益为110,786千港元，2024年为103,326千港元[7] - 2025年非控股权益为657千港元，2024年为 - 50千港元[7] - 2025年权益总额为111,443千港元，2024年为103,276千港元[7] - 2025年贸易应收款项净额25317千港元，其他应收款项986千港元，按金及预付款项5990千港元，总计32293千港元，扣除非流动部分后为31615千港元，2024年为18203千港元[31] - 截至2025年末和2024年末，贸易应收款项（净额）分别为25,317千港元和13,943千港元[32] - 截至2025年末和2024年末，贸易及其他应付款项分别为13,929千港元和9,404千港元[32] - 截至2025年末和2024年末，法定普通股股份数目均为8,000,000,000股，金额均为80,000千港元；已发行及缴足普通股股份数目均为800,000,000股，金额均为8,000千港元[34] - 截至2025年末和2024年末，以客户为受益人而发出的履约保证总额分别为1,365千港元和1,192千港元[34] - 2025年3月31日，流动资产约为121,600,000港元（2024年：约104,200,000港元），流动负债约为18,700,000港元（2024年：约11,200,000港元）[52] - 2025年3月31日集团现金及银行结余总额约为60,200,000港元（2024年：约60,000,000港元），贸易应收款项约为25,300,000港元（2024年：约13,900,000港元）[53] - 2025年3月31日集团资产负债比率为零，与2024年持平[54] - 2025年3月31日公司已发行股本为800万港元，已发行普通股数目为8亿股，每股面值0.01港元[55] - 2025年及2024年3月31日，集团并无在银行存放质押银行存款以获取银行融资[63] - 2025年3月31日，集团并无重大资本承担、重大投资、重大或然负债，与2024年情况相同[56][60][61] 会计准则相关 - 2024年4月1日生效的经修订香港财务报告准则会计准则对公司综合财务报表无重大影响[13] - 已颁布但未生效的新订及经修订香港财务报告准则会计准则，公司有意于生效当日应用[14] - 香港财务报告准则第28号（修订本）等准则将于2025年1月1日或之后开始的年度期间生效[15] - 香港财务报告准则第10号等准则将于2026年1月1日或之后开始的年度期间生效[15] - 香港财务报告准则第19号等准则将于2027年1月1日或之后开始的年度期间生效[15] - 除香港财务报告准则第18号外，应用未生效准则及修订本后公司业绩及财务状况预计不受重大影响[16] - 香港财务报告准则第18号取代香港会计准则第1号，对损益表呈列引入新规定[17] - 香港财务报告准则第18号要求将损益表内收入及开支分类为五类并呈列两个新界定小计项目[17] - 香港财务报告准则第18号及其他准则相应修订于2027年1月1日或之后开始的年度期间生效，可提早采用[17] - 公司正分析香港财务报告准则第18号新规及评估其对综合财务报表呈列及披露的影响[17] 业务线表现 - 2025年医疗耗材收益58,646千港元，医疗设备31,657千港元，医疗器械1,672千港元；2024年分别为54,985千港元、22,899千港元、1,756千港元[22] - 2025年提供维修服务收益2,317千港元，2024年为2,107千港元[22] - 2025年和2024年医疗仪器租赁租金收入均为156千港元[22] 收购事项 - 2025年2月6日，公司收购晋晖科技40%股权，收购完成后股权由20%增至60%，收购代价为100美元（约1,000港元）[36] - 晋晖科技收购事项日期可识别资产及负债公平值中，现金及银行结余为2,455千港元，应付账款及应计费用为 - 15千港元，可识别资产总值净值为2,440千港元[37] - 分阶段收购中，收购40%权益代价为1千港元，非控股权益为976千港元，先前持有20%权益于收购日期公平值为488千港元，收购可识别净资产于收购日期公平值为2,440千港元，议价购买收益为 - 975千港元[38] - 收购事项中，已付现金代价为 - 1千港元，所收购现金及银行结余为2,455千港元，计入投资活动所得现金流量的现金及现金等价物流入净额为2,454千港元[39] - 本年度集团向Techmetics Solutions Pte. Ltd收购晋晖科技额外40%股权，代价为100美元，录得议价购买收益约97.5万港元[59] 管理层讨论和指引 - 据董事评估，银行不大可能就有关担保合约的损失向公司申索，管理层预期该等担保不会对财务报表造成重大影响[35] - 董事会致力于维持健全的企业管治，认为高水准企业管治对集团至关重要[69] - 截至2025年3月31日财政年度，集团除企业管治守则第C.2.1条外遵守所有守则条文，主席由行政总裁黄碧君兼任[70] - 2025年3月14日梅伟琛辞任，公司不符合GEM上市规则部分条款；6月1日赵㠶华获委任，公司重新符合相关规则[72] 其他重要内容 - 股份发售实际所得款项净额约为3120万港元，招股章程披露的估计所得款项净额约为3310万港元，两者差异190万港元已按招股章程所述方式调整[65] - 截至2025年3月31日，开发自有品牌自主移动机器人解决方案的所得款项未动用金额从2024年3月31日的0.4百万港元变为0[66] - 本年度公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券[68] - 公司将于2025年9月5日举行股东周年大会[76] - 为确定获派中期股息资格，2025年7月16 - 18日暂停办理股份过户登记手续，记录日期为7月18日[77] - 为确定出席股东周年大会并表决资格，2025年9月2 - 5日暂停办理股份过户登记手续[78] - 集团本年度捐款约900,000港元[79] - 董事会于2018年3月1日成立审核委员会，其书面职权范围刊于联

财务表现 - 公司截至2024年9月30日止六个月的收益为41,688千港元，较2023年同期的41,305千港元增长0.93%[3] - 公司期内溢利及全面收益总额为3,352千港元，较2023年同期的3,439千港元下降2.53%[3] - 公司截至2024年9月30日的现金及现金等价物为57,884千港元，较2024年3月31日的59,988千港元下降3.51%[5] - 公司截至2024年9月30日的总资产为107,144千港元，较2024年3月31日的103,276千港元增长3.75%[7] - 公司截至2024年9月30日的非流动负债为2,516千港元，较2024年3月31日的0千港元增加2,516千港元[7] - 公司截至2024年9月30日的股本为8,000千港元，与2024年3月31日持平[7] - 公司截至2024年9月30日的储备为96,765千港元，较2024年3月31日的95,326千港元增长1.51%[7] - 公司截至2024年9月30日的非控股权益为-137千港元，较2024年3月31日的-50千港元下降174%[7] - 公司截至2024年9月30日的权益总额为104,628千港元，较2024年3月31日的103,276千港元增长1.31%[7] - 公司2024年9月30日止六个月的经营活动所得现金净额为623千港元，较2023年同期的-2,764千港元显著改善[12] - 公司2024年9月30日止六个月的投资活动所得现金净额为841千港元，主要来自银行利息和股息收入[12] - 公司2024年9月30日止六个月的融资活动所用现金净额为3,568千港元，主要用于偿还租赁负债和支付股息[12] - 公司2024年9月30日止六个月的现金及现金等价物减少净额为2,104千港元，期末现金及现金等价物为57,884千港元[12] - 公司2024年9月30日止六个月的客户合约收益为41,610千港元，较2023年同期的41,227千港元略有增长[24] - 公司2024年9月30日止六个月的医疗耗材收益为30,014千港元，较2023年同期的26,497千港元增长13.3%[28] - 公司2024年9月30日止六个月的医疗设备收益为9,677千港元，较2023年同期的12,811千港元下降24.5%[28] - 公司2024年9月30日止六个月的其他收入为2,348千港元，其中包括1,550千港元的政府补助[30] - 公司2024年9月30日止六个月的财务成本为73千港元，主要用于租赁负债利息[32] - 截至2024年9月30日止六個月，公司研發開支為1,909千港元，同比增長24.4%[34] - 公司2024年9月30日止六個月的雇員成本為10,342千港元，同比增長9.6%[34] - 公司2024年9月30日止六個月的香港利得税為1,136千港元，同比增長12.4%[37] - 公司2024年9月30日止六個月的每股基本盈利為3,439千港元，同比增長20.8%[41] - 公司2024年9月30日止六個月的物業、廠房及設備收購成本為12,000港元，同比大幅下降98.8%[42] - 公司2024年9月30日止六個月的按公平值計入損益的金融資產為2,713千港元，同比下降17.0%[43] - 公司2024年9月30日止六個月的貿易應收款項淨額為11,814千港元，同比下降15.3%[45] - 公司2024年9月30日止六個月的貿易應付款項為3,987千港元，同比增長2.9%[48] - 公司截至2024年9月30日止六个月的收益为41,700,000港元，较2023年同期增长0.9%[61] - 公司截至2024年9月30日止六个月的毛利为20,400,000港元，毛利率为48.9%，较2023年同期下降0.3个百分点[62] - 公司截至2024年9月30日止六个月的行政及其他经营开支为16,800,000港元，较2023年同期增加600,000港元或3.6%[63] - 公司截至2024年9月30日止六个月的期内溢利为3,400,000港元，较2023年同期增加600,000港元[65] - 公司截至2024年9月30日的合约负债为1,243,000港元，较2023年同期减少383,000港元[50] - 公司截至2024年9月30日的应收账款为3,987,000港元，较2024年3月31日增加112,000港元[49] - 公司截至2024年9月30日止六个月的所得税开支为1,100,000港元，与2023年同期持平[64] - 公司董事会决定不宣派截至2024年9月30日止六个月的中期股息[66] - 公司流动资产为103,800,000港元，流动负债为9,000,000港元，现金及银行结余总额为57,900,000港元[67] - 公司资产负债比率为零，无重大债务融资[67] - 公司员工总数从46名增加到50名，员工成本为10,300,000港元[76] - 公司股份发售实际所得款项净额为31,200,000港元，与估计金额差异1,900,000港元[77] 公司治理 - 公司截至2024年9月30日的购股权计划可供授出的购股权数目为71,940,000份，占已发行股本总额的8.99%[55] - 公司截至2024年9月30日止六个月的主要管理人员薪酬为3,757,000港元，较2023年同期增加147,000港元[57] - 公司董事及主要行政人员持股情况：黄女士持股71.00%，苗医生持股71.00%，赵先生持股1.20%，周明实先生持股0.98%[81] - 主要股东B&A Success持有公司71.00%的股份，总计568,028,001股[85] - 公司于2018年3月1日采纳购股权计划，旨在激励和奖励对集团有贡献的参与者[86] - 截至2024年9月30日止六个月，公司或其附属公司未进行任何上市证券的购买、出售或赎回[87] - 公司全体董事确认在截至2024年9月30日止六个月内遵守了交易必守标准及相关操守准则[88] - 截至2024年9月30日止六个月，公司董事及附属公司董事未在与集团业务构成竞争的业务中拥有权益[89] - 公司已采纳GEM上市规则附录C1所载企业管治守则的原则及守则条文，并遵守了所有守则条文[90] - 公司董事会主席由行政总裁黄女士兼任，董事会评估认为其独立性和功能性未受影响[92] - 公司审核委员会由两名独立非执行董事和一名非执行董事组成，已审阅截至2024年9月30日止六个月的未审核简明综合财务报表[93] 业务发展 - 公司计划开发自有品牌的自主移动机器人解决方案，以缓解医疗人力短缺[79]

公司基本信息 - 公司于2017年7月5日在开曼群岛注册成立，2018年3月29日在香港联交所GEM上市[17] - 公司主要从事供应医疗仪器及提供医疗仪器解决方案业务[17] 财务数据关键指标变化（收益、毛利、溢利等） - 公司截至2024年9月30日止六个月未经审核收益为41,688千港元，2023年同期为41,305千港元[7] - 公司截至2024年9月30日止六个月毛利为20,393千港元，2023年同期为20,324千港元[7] - 公司截至2024年9月30日止六个月除所得税前溢利为4,464千港元[7] - 公司截至2024年9月30日止六个月所得税开支为1,112千港元，2023年同期为1,100千港元[7] - 公司截至2024年9月30日止六个月期内溢利及全面收益总额为3,352千港元[7] - 2024年客户合约收益为41,610千港元，2023年为41,227千港元[28][32] - 2024年其他收入2,348千港元，2023年为997千港元[34] - 2024年除所得税前溢利相关的已使用存货账面价值为19,581千港元，2023年为19,695千港元[38] - 2024年所得税开支为1,112千港元，2023年为1,100千港元[41] - 2024年公司拥有人应占期内溢利3,439千港元，2023年为2,846千港元[45] - 公司收益由截至2023年9月30日止六个月约4130万港元轻微增加约0.9%至截至2024年9月30日止六个月约4170万港元[65] - 公司毛利在截至2024年及2023年9月30日止六个月分别约为2040万港元及2030万港元，毛利率由约49.2%轻微下跌至约48.9%[66] - 截至2024年9月30日止六个月行政及其他经营开支约为1680万港元，较截至2023年9月30日止六个月约1620万港元增加约60万港元或3.6%[67] - 截至2024年及2023年9月30日止六个月所得税开支均约为110万港元[68] - 公司溢利由截至2023年9月30日止六个月约280万港元增加约60万港元至截至2024年9月30日止六个月约340万港元[69] 资产数据关键指标变化 - 公司截至2024年9月30日物业、厂房及设备为1,550千港元，2024年3月31日为1,918千港元[9] - 公司截至2024年9月30日按公平值计入损益计量的金融资产为2,028千港元，2024年3月31日为2,792千港元[9] - 公司截至2024年9月30日存货为24,624千港元，2024年3月31日为24,500千港元[9] - 公司截至2024年9月30日贸易及其他应收款项、按金及预付款项为20,266千港元，2024年3月31日为18,203千港元[9] - 公司截至2024年9月30日现金及现金等价物为57,884千港元，2024年3月31日为59,988千港元[9] - 2024年9月30日贸易及其他应付款项为6060千港元，较2024年3月31日的9404千港元有所下降[11] - 2024年9月30日合约负债为1243千港元，较2024年3月31日的375千港元有所上升[11] - 2024年9月30日流动资产净值为94808千港元，较2024年3月31日的92976千港元有所上升[11] - 2024年9月30日资产净值为104628千港元，较2024年3月31日的103276千港元有所上升[11] - 2024年9月30日贸易应收款项为13,232千港元，较2024年3月31日的15,414千港元有所下降；贸易应收款项净额为11,814千港元，较2024年3月31日的13,943千港元下降[49] - 截至2024年9月30日止六个月贸易应收款项减值准备为1,418千港元，较2023年9月30日的1,531千港元有所下降[50] - 2024年9月30日贸易应付款项为3,987千港元，较2024年3月31日的3,875千港元略有上升[52] - 2024年9月30日合约负债结余为1,243千港元，较2023年9月30日的1,626千港元有所下降[54] - 2024年3月31日及9月30日法定每股0.01港元普通股股份数目为8,000,000,000股，金额为80,000千港元；已发行及缴足股份数目为800,000,000股，金额为8,000千港元[58] - 2024年4月1日根据购股计划可供授出的购股数目为50,980,000份，9月30日为71,940,000份；根据购股计划可予发行的股份总数为71,940,000股，相当于2024年9月30日公司已发行股本总额的8.99%[59] - 2024年9月30日，公司流动资产约为1.038亿港元，流动负债约为900万港元，现金及银行结余总额约为5790万港元，资产负债比率为零[71] 现金流数据关键指标变化 - 截至2024年9月30日止六个月，经营活动所得现金净额为623千港元，2023年同期为-2764千港元[16] - 截至2024年9月30日止六个月，投资活动所得现金净额为841千港元[16] - 截至2024年9月30日止六个月，融资活动所用现金净额为-3200千港元，2023年同期为-5314千港元[16] - 2024年9月30日期末现金及现金等价物为57884千港元，较期初的59988千港元有所减少[16] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年医疗耗材收益30,014千港元，2023年为26,497千港元；2024年医疗设备收益9,677千港元，2023年为12,811千港元[32] 股息分配情况 - 董事会决定不宣派2024年9月30日止六个月中期股息，2023年同期也无[43] - 2024年3月31日止年度中期股息每股0.25港仙，金额2,000千港元；2023年每股0.4港仙，金额3,200千港元[44] - 董事会决定不宣派截至2024年9月30日止六个月的中期股息[70] 其他财务相关情况 - 2024年财务成本中租赁负债利息为73千港元，2023年为63千港元[36] - 2024年9月30日止六个月收购物业、厂房及设备成本约12,000港元，2023年同期为992,000港元[46] - 授予贸易债务人的信贷期一般介乎0至30日，供应商授出的信贷期一般介乎0至90日[49][52] - 公司预期将在未来12个月内完成履约义务并确认未来预期收益[54] 员工相关数据变化 - 2024年9月30日，公司共有50名雇员，较2024年3月31日的46名增加4名；截至2024年9月30日止六个月员工成本约为1030万港元，高于截至2023年9月30日止六个月的约940万港元[80] 所得款项净额情况 - 股份发售实际所得款项净额约为3120万港元，招股章程披露之估计所得款项净额约为3310万港元，差异190万港元已按招股章程所述相同方式调整[81] - 美国与中国之间持续的贸易冲突及中国经济逐步放缓给公司带来不确定性和多重挑战，影响所得款项净额计划用途与实际用途[84] 股权结构情况 - 截至2024年9月30日，黄女士通过受控法团权益持有公司568,028,001股，占比71.00%；苗延舜医生通过配偶权益持有568,028,001股，占比71.00%；赵文纬先生通过受控法团权益持有9,620,000股，占比1.20%；周明实先生实益拥有7,810,000股，占比0.98%[85] - 截至2024年9月30日，B&A Success作为实益拥有人持有公司568,028,001股，占比71.00%[89] 购股计划情况 - 公司于2018年3月1日采纳购股计划，截至2024年9月30日止六个月已授出购股及其变动详情于简明综合财务报表附注17披露[90] 证券交易情况 - 截至2024年9月30日止六个月，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[91] 合规情况 - 截至2024年9月30日止六个月，全体董事遵守交易必守标准及相关操守准则，集团董事及雇员无违反情况[92] - 截至2024年9月30日止六个月，除特定情况外，无董事等相关人士于竞争业务拥有权益或产生利益冲突[93] - 集团采纳企业管治守则，截至2024年9月30日止六个月，除特定偏离情况外遵守所有守则条文[94] 公司治理情况 - 截至2024年9月30日止六个月，董事会主席由行政总裁黄女士兼任[96] - 公司于2018年3月1日成立审核委员会，由两名独立非执行董事及一名非执行董事组成，已审阅集团截至2024年9月30日止六个月的未经审核简明综合财务报表[97] - 报告日期，执行董事为黄碧君女士；非执行董事为苗延舜医生及赵文纬先生；独立非执行董事为吴亮星先生、周明宝先生及梅伟琛先生[97] 费用相关情况 - 截至2024年9月30日止六个月，向一间关联公司支付的租赁开支为560千港元，与2023年持平[61] - 截至2024年9月30日止六个月，主要管理人员的薪酬（袍金、薪金、津贴及其他福利和界定供款退休计划供款）为3,757千港元，较2023年的3,610千港元有所上升[61]