财务数据关键指标变化 - 收益 - 2022年第一季度集团总收益约160万港元，较去年同期约200万港元减少约40万港元[12] - 2022年第一季度收益为156.3万港元，2021年为204.9万港元[17] - 2022年第一季度公司收益为1563千港元，2021年同期为2049千港元，同比下降约23.7%[27] 财务数据关键指标变化 - 亏损情况 - 2022年第一季度集团亏损约370万港元，去年同期亏损约650万港元[12] - 2022年第一季度其他（亏损）收入净额为 - 2万港元，2021年为9.4万港元[17] - 2022年第一季度除税前亏损为 - 429.1万港元，2021年为 - 735.9万港元[17] - 2022年第一季度公司亏损及全面开支总额为3734千港元，2021年同期为6455千港元[19] - 2022年第一季度公司汇兑亏损净额为42千港元，2021年同期为2千港元[27] - 2022年第一季度公司每股基本及摊薄亏损为0.47港仙，2021年同期为0.81港仙[33] 财务数据关键指标变化 - 成本费用 - 薪金及其他福利减少约70万港元或约31.7%，因2021年实施削减成本措施减少员工人数[12] - 其他经营及行政开支较去年同期减少约300万港元或约42.2%，因营销开支减少约270万港元[14] - 2022年第一季度薪金及其他福利为 - 152.5万港元，2021年为 - 223.2万港元[17] - 2022年第一季度其他经营及行政开支为 - 407.3万港元，2021年为 - 704.6万港元[17] - 2022年第一季度公司除税前扣除薪金及津贴等费用为1525千港元，2021年同期为2232千港元[29] - 2022年第一季度公司其他经营及行政开支中营销开支为7千港元，2021年同期为2698千港元[30] 财务数据关键指标变化 - 税务及权益 - 2022年第一季度公司香港利得税抵免为557千港元，2021年同期为904千港元[32] - 2022年3月31日公司未经审核的总计权益为7750千港元，较2021年1月1日的31651千港元有所下降[19] 财务数据关键指标变化 - 股份及股息 - 2022年第一季度计算每股基本及摊薄盈利所用普通股加权平均数为800000000[35] - 董事会不宣派2022年及2021年第一季度股息[36][38] - 截至2022年3月31日，公司已发行股份总数为8亿股[44][49] 各条业务线数据关键指标变化 - 放债业务 - 2022年第一季度集团开展放债业务，带来利息收入约30万港元[11] 股权结构 - 潘国华先生拥有权益的股份数为5.59504亿股，占公司已发行股本约69.94%[40][48] - 陈应良先生拥有权益的股份数为5.59504亿股，占公司已发行股本约69.94%[48] - 潘国华先生持有的股份数为2.7150406亿股，陈应良先生被视为拥有权益的股份数为2.8799994亿股[44][51] - 陈应良先生持有的股份数为2.8799994亿股，潘国华先生被视为拥有权益的股份数为2.7150406亿股[51] 购股权及认购安排 - 自2017年12月19日采纳购股权计划以来至报告日期，无根据计划授出的购股权[52] - 截至2022年3月31日止三个月，公司或附属公司无使董事或主要行政人员拥有认购证券权利的安排[53] 竞争业务权益 - 截至2022年3月31日止三个月，无董事、控股股东或其紧密联系人于竞争业务中拥有权益[54] 企业管治 - 截至2022年3月31日止三个月，公司遵守企业管治守则适用条文，但偏离第C.2.1条[56] - 潘国华先生为公司主席兼行政总裁，董事会认为其兼任符合集团最佳利益[58] - 公司采纳GEM上市规则第5.48至5.67条交易规定标准作为董事证券交易守则，截至2022年3月31日止三个月董事遵守该标准[60] - 公司根据GEM上市规则第5.48至5.67条交易规定标准采纳书面指引作为相关雇员证券交易守则，不知悉相关雇员违反守则事件[60] - 截至2022年3月31日止三个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[60] 审核委员会 - 公司成立审核委员会，遵照GEM上市规则第5.28条及企业管治守则之守则条文第D.3.3条订立书面职权范围[62] - 审核委员会由三名独立非执行董事钱锦祥先生、林家泰先生及萧妙文先生组成，钱锦祥先生符合GEM上市规则第5.05(2)条规定[62] - 审核委员会审阅集团截至2022年3月31日止三个月未经审核业绩，认为业绩编制符合适用会计准则、GEM上市规则及法律规定且披露充足[62]

公司基本信息 - 公司注册办事处位于开曼群岛，总部及香港主要营业地点位于香港上环干诺道中168 - 200号信德中心西座37楼3711室[5] - 公司股份代号为8350[5] - 公司核数师为华融（香港）会计师事务所有限公司，位于香港铜锣湾高士威道8号航空大厦8楼[5] - 公司董事会由6名成员组成，包括3名执行董事和3名独立非执行董事[79] - 公司非执行董事指定委任年期为3年，须于任期届满后重续[85] - 各股东周年大会上，当时三分之一的董事须轮席退任，各董事至少每三年轮值退任一次[85] - 执行董事与公司订立的服务协议自上市日期起初步为期3年，可重续，终止需提前3个月书面通知[85] - 独立非执行董事与公司订立的委任函自上市日期起初步为期3年，终止需提前1个月书面通知[86] - 截至2021年12月31日止年度，公司符合GEM上市规则，委任至少3名独立非执行董事，占董事会成员人数至少三分之一[83] - 公司应用GEM上市规则附录十五企业管治守则，惟偏离守则条文第A.2.1条（自2022年1月1日起重新排序为第C.2.1条）[73] - 公司采纳GEM上市规则第5.48至5.67条交易规定标准，作为董事和相关雇员进行证券交易的守则[76] - 公司于2017年12月19日成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，钱锦祥先生任主席，2021年度举行五次会议并与外聘核数师会面两次[97][98] - 公司于2017年12月19日成立薪酬委员会，由三名独立非执行董事组成，林家泰先生任主席，2021年度举行两次会议[99][100] - 公司于2017年12月19日成立提名委员会，由一名执行董事和两名独立非执行董事组成，潘国华先生任主席，2021年度举行一次会议[101][105] - 公司于2020年3月26日成立风险管理委员会，由两名执行董事和一名独立非执行董事组成，萧妙文先生任主席，2021年度未召开会议[106][107] - 董事会已成立审核、薪酬、提名及风险管理四个委员会，各委员会均有书面职权范围[94] - 公司于2017年12月19日采纳董事会多元化政策，并于2018年12月28日修改[108] - 公司秘书罗伟恒先生在2021年度接受不少于15个小时的相关专业培训[130] - 任何持有公司实缴股本不少于十分之一且有权在股东大会上投票的股东，有权要求董事会召开股东特别大会[135] - 若要求恰当符合程序，董事会主席将在提出要求后2个月内要求董事会召开股东特别大会[136] - 若董事会未在提出要求后21日内通知股东结果且未召开股东特别大会，股东可自行召开，公司偿还合理费用[136] - 2021年公司未对章程细则作出任何改动，最新版本可在公司及联交所网站查阅[140] - 公司设有股东通讯政策并定期检讨，采纳股息政策但无预设派息比率[141] 公司管理层信息 - 公司执行董事长潘国华60岁，于2000年加入集团，证券及期货经纪业务经验超二十六年[12] - 截至2021年12月31日，陈应良先生自2021年6月10日起退任执行董事，蔡静女士同日获委任为执行董事，洪武义先生同日退任独立非执行董事，林家泰先生同日获委任为独立非执行董事[93] - 截至2021年12月31日，非公司董事之高级管理人员薪酬在零港元至100万港元的有5人[117] - 2021年潘国华先生董事会会议出席率为100%（5/5），提名委员会会议出席率为100%（1/1），股东周年大会出席率为100%（1/1）[119] - 2021年陈应良先生董事会会议出席率为100%（2/2），股东周年大会出席率为100%（1/1），于2021年6月10日退任执行董事[119][120] - 2021年蔡静女士董事会会议出席率为100%（3/3），股东周年大会出席率为100%（1/1），于2021年6月10日获委任为执行董事[119][121] - 2021年李美珍女士董事会会议出席率为100%（5/5），股东周年大会出席率为0%（0/1）[119] - 2021年钱锦祥先生董事会会议出席率为100%（5/5），审核委员会会议出席率为100%（5/5），薪酬委员会会议出席率为100%（2/2），股东周年大会出席率为100%（1/1）[119] - 2021年洪武义先生董事会会议出席率为100%（2/2），审核委员会会议出席率为100%（3/3），薪酬委员会会议出席率为100%（2/2），提名委员会会议出席率为100%（1/1），股东周年大会出席率为100%（1/1），于2021年6月10日退任独立非执行董事[119][122] - 2021年林家泰先生董事会会议出席率为100%（3/3），审核委员会会议出席率为100%（2/2），股东周年大会出席率为0%（0/1），于2021年6月10日获委任为独立非执行董事[119][123] - 2021年萧妙文先生董事会会议出席率为100%（5/5），审核委员会会议出席率为100%（5/5），薪酬委员会会议出席率为100%（2/2），提名委员会会议出席率为100%（1/1），股东周年大会出席率为100%（1/1）[119] 公司财务数据关键指标变化 - 公司2021年收益约660万港元，较上一年度的约1060万港元下跌约37.8%[8] - 2021年公司收益约为660万港元，较2020年的约1060万港元大幅减少约37.8%[29] - 2021年公司录得亏损约2020万港元，2020年录得亏损约2170万港元[30] - 2021年公司权益股东应占亏损净额约为2020万港元，2020年为亏损约2170万港元[30] - 2021年公司每股基本及摊薄亏损约为2.52港仙，2020年为每股基本及摊薄亏损约2.72港仙[30] - 2021年员工成本减少，因上一年度向执行董事支付一次性花红200万港元[30] - 2021年其他经营及行政开支减少约850万港元，主要由于营销开支减少[30] - 2021年收益减少约400万港元[30] - 2021年物业及设备/使用权资产/无形资产的一次性减值亏损约360万港元[30] - 2021年其他收入减少约220万港元，因上一年度的保就业计划相关一次性政府补助约110万港元及集团办公室共同租户的一次性经营租赁收入约80万港元[30] - 2021年集团总收益6603千港元，较2020年的10621千港元减少4018千港元，降幅37.8%[33] - 2021年其他收入净额约300000港元，较上一年度的约2500000港元大幅减少[44] - 2021年员工成本总额约7600000港元，较2020年的约10400000港元减少[45] - 2021年一般及行政开支约17900000港元，较上一年度的约26400000港元减少约32.2%[46] - 2021年使用权资产折旧约4000000港元，较上一年度的约3500000港元增加[46] - 本年度营销开支约350万港元，较上一年度减少约760万港元，占一般及行政开支约19.4%[50] - 本年度税务抵免约290万港元，较上一年度约300万港元减少约2.0%[51] - 应收账款由2020年12月31日约3130万港元减少至2021年12月31日约2300万港元[52] - 2021年12月31日流动资产净值约820万港元，2020年12月31日约1690万港元；2021年12月31日现金及现金等价物约为560万港元[53] - 本年度最大及五大客户应占收益分别占集团总收益约18.4%及46.8%，五大客户与集团建立关系平均约为8.2年[55] - 公司按每股0.40港元发售2亿股所得款项净额约为4650万港元[69] - 截至2021年12月31日，透过增加中国营销资源巩固期货市场地位计划实际动用2070万港元，设立及开展股票及股票期权业务计划实际动用1320万港元，提升资讯科技能力计划实际动用510万港元，增聘人手计划实际动用380万港元，实际动用总额约4280万港元，未动用约370万港元[69] - 提升资讯科技能力和增聘人手计划未动用款项预计于2022年6月底前动用[69][70] - 2021年12月31日集团并无任何重大或然负债[67] - 2021年度公司外聘核数师审核服务已付及应付费用中，年度审核费用210,000港元，附属公司法定审核中，华融费用273,000港元，浩辉会计师事务所有限公司费用6,800港元[129] 公司各条业务线数据关键指标变化 - 2021年期货及期权交易收益6017千港元，较2020年的9791千港元减少3774千港元，降幅38.5%[33][36] - 2021年股票期权买卖业务收益234千港元，较2020年的183千港元增加51千港元，增幅27.9%[33] - 2021年证券买卖业务收益165千港元，较2020年的111千港元增加54千港元，增幅48.6%[33] - 2021年保证金融资利息收入187千港元，较2020年的536千港元减少349千港元，降幅65.1%[33] - 2021年活跃客户286名，较2020年的306名减少约6.5%[43] 公司业务发展与应对措施 - 2022年1月底公司完成配售约4000万港元票据，作为业务增长资金[9] - 公司为应对艰难时期，实施开发新分销渠道、严格控制营运开支等措施[8] - 2022年Omicron变种病毒爆发，对公司营运造成重大影响[9] - 公司管理层预期配售票据可带来新稳定收入来源，使收入多元化[9] - 公司继续寻找机会为股东带来价值并扩大收入来源[9] - 未来24个月业务计划包括为现有客户提供多元化产品及服务、开发新分销渠道、建立新融资渠道并控制开支[71] 公司企业管治相关 - 审核委员会主要职责为协助董事会审阅财务资料等，2021年评估公司核数师独立性等[97] - 薪酬委员会主要职责为就董事及高管薪酬等提建议，2021年检讨薪酬并就薪金调整提建议[99][100] - 提名委员会主要职责为检讨董事会架构等，2021年检讨多元化政策等并提建议[101][105] - 风险管理委员会主要职责为协助董事会监督风险管理等，2021年董事会检讨相关制度及政策[106][107] - 每名新任董事首次获委任时获正式、全面及量身定制的就职培训[92] - 公司将参考企业管治最新发展，定期检讨及改进企业管治常规[75] 公司环境、社会及管治（ESG）相关 - 环境、社会及管治报告涵盖公司2021年1月1日至12月31日香港核心业务的环境及社会表现[146] - 环境、社会及管治报告根据联交所GEM上市规则附录二十所载指引编制[147] - 编制环境、社会及管治报告应用了重要性、量化、一致性原则[148] - 公司制定核心管治框架确保环境、社会及管治管治与战略增长一致[150] - 公司环境、社会及管治工作小组由高级管理层核心成员组成，负责收集分析数据等工作[153] - 公司重视与持份者多渠道互动，通过多种方式增加持份者参与[154] - 公司致力于推进绿色营运，实现与环境及社会的协调发展[155] - 公司采取措施提高能源效率、节约营运资源并提高员工环保意识[156] - 本年度公司不知悉任何重大违反香港相关环保法例及规例的规定[158] - 公司日常业务运营无重大废气排放，办公室用电是温室气体排放主要来源[159] - 公司设定目标未来3年总温室气体排放强度与本年度相若或减少[159] - 2021年碳排放（仅范围2）为90吨二氧化碳当量，2020年为86吨二氧化碳当量[160] - 2021年和2020年碳密度均为0.23吨二氧化碳当量/平方米建筑面积[160] - 2021年无害废弃物总计925公斤，2020年为525公斤；强度2021年为2.46公斤/平方米建筑面积，2020年为1.33公斤/平方米建筑面积[164] - 2021年纸张无害废弃物为525公斤，与2020年相同；2021年厨余无害废弃物为400公斤，2020年无相关数据[164] - 公司设定未来10年无害废弃物总数与本年度相若或减少的目标[162] - 2021年电力消耗为101,002千瓦特，2020年为96,581千瓦特；电力消耗密度（千瓦特/平方米建筑面积）2021年和2020年均为0.23 [168] - 2021年电力消耗密度（千瓦特/雇员）为6,313，2020年为5,083 [168] - 公司设定未来3年总能源消耗强度（千瓦时/雇员）与本年度相若或减少的目标[167] - 公司设定未来3年实施额外措施提升雇员节约用水意识的目标[169] - 极端天气事件增加给公司业务带来急性及慢性实性风险，公司制定缓解计划[175] - 气候转型使公司面临政策及法律、声誉等风险，公司关注法规变化并采取环保措施[176] 公司人力资源相关 - 公司提倡“以人为本”文化，禁止在招聘等方面的一切歧视[178] - 截至2021年12月31日，

公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年前三季度公司总收益约540万港元，较去年同期约860万港元减少约320万港元[18] - 2021年前三季度公司亏损约1390万港元，较去年同期约1260万港元增加约130万港元[18] - 2021年第三季度收益134.5万港元，2020年同期为252.1万港元[21] - 2021年前三季度其他收入及收益净额13.8万港元，2020年同期为210.6万港元[21] - 2021年第三季度除税前亏损366.6万港元，2020年同期为631万港元[21] - 2021年第三季度期内亏损及全面亏损总额326.2万港元，2020年同期为553万港元[21] - 2021年9月30日未经审核的累计亏损为55,471千港元，较2020年1月1日的19,811千港元大幅增加[23] - 2020年每股基本及摊薄亏损为0.69港仙，2021年前三季度为1.74港仙[38] - 截至2021年9月30日止三个月，公司权益股东应占亏损为326.2万港元，2020年同期为553万港元；截至2021年9月30日止九个月，公司权益股东应占亏损为1391.2万港元，2020年同期为1257.6万港元[40] 公司成本费用关键指标变化 - 薪金及其他福利开支减少约220万港元或约26.9%，因去年同期支付一次性酌情花红200万港元[18] - 其他经营及行政开支减少约210万港元或约12.3%，因本期营销开支减少[18] - 2021年第三季度薪金及其他福利开支132.9万港元，2020年同期为208.1万港元[21] - 2021年第三季度其他经营及行政开支346.6万港元，2020年同期为750.6万港元[21] - 2021年第三季度员工成本为1,329千港元，2020年同期为2,081千港元[34] - 2021年前三季度员工成本为6,093千港元，2020年同期为8,333千港元[34] - 2021年第三季度其他经营及行政开支为1,309千港元，2020年同期为1,569千港元[36] - 2021年前三季度其他经营及行政开支为3,977千港元，2020年同期为4,236千港元[36] 经纪佣金业务数据关键指标变化 - 2021年第三季度经纪佣金收入为1,345千港元，较2020年同期的2,521千港元有所下降[31] - 2021年前三季度经纪佣金收入为5,358千港元，较2020年同期的8,643千港元下降[31] 汇兑业务数据关键指标变化 - 2021年第三季度汇兑亏损净额为10千港元，2020年同期为收益260千港元[33] - 2021年前三季度汇兑亏损净额为66千港元，2020年同期为收益324千港元[33] 股息分配情况 - 董事会不宣派截至2021年及2020年9月30日止九个月的任何股息[41][45] 公司股份情况 - 公司于报告日期的已发行股份总数为8亿股[50][57] - 潘国华先生实益拥有权益的股份数为5.59504亿股，占公司已发行股本约69.94%[44][54][59] - 陈应良先生实益拥有权益的股份数为5.59504亿股，占公司已发行股本约69.94%[54][59] - 潘国华先生拥有权益的股份中，其自身持有2.7150406亿股，陈应良先生被视为拥有权益的为2.8799994亿股[50][59] - 陈应良先生拥有权益的股份中，其自身持有2.8799994亿股，潘国华先生被视为拥有权益的为2.7150406亿股[59] 购股权计划情况 - 自2017年12月19日采纳购股权计划以来直至报告日期，概无根据计划授出任何购股权[60] 竞争业务权益情况 - 截至2021年9月30日止九个月，概无董事或控股股东或彼等各自的紧密联系人于与集团业务构成竞争或可能构成竞争的业务中拥有权益[62] 企业管治情况 - 截至2021年9月30日止九个月，公司遵守企业管治守则所载适用守则条文，但偏离守则条文第A.2.1条[64] - 公司将参考企业管治最新发展，定期检讨及改进企业管治常规[65] 证券交易合规情况 - 截至2021年9月30日止九个月，董事遵守证券交易规定标准，公司不知悉相关雇员违反守则事件[67] - 截至2021年9月30日止九个月，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[67] 审核委员会情况 - 公司成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，钱锦祥先生具备专业会计资格[69] - 审核委员会审阅集团截至2021年9月30日止九个月未经审核业绩，认为符合相关规定且披露充足[69] 每股亏损计算相关 - 计算每股基本及摊薄亏损所用普通股加权平均数在2021年和2020年截至9月30日止三个月及九个月均为8亿股[40]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日止三个月，公司收益为1964千港元，2020年同期为2880千港元；六个月收益为4013千港元，2020年同期为6121千港元[10] - 截至2021年6月30日止三个月，公司除税前亏损为4899千港元，2020年同期为2686千港元；六个月除税前亏损为12258千港元，2020年同期为7986千港元[10] - 截至2021年6月30日止三个月，公司期内亏损及全面亏损总额为4195千港元，2020年同期为2367千港元；六个月为10650千港元，2020年同期为7047千港元[10] - 截至2021年6月30日，公司每股亏损基本及摊薄为0.52仙，2020年同期为0.30仙；六个月为1.33仙，2020年同期为0.88仙[10] - 2021年6月30日，公司非流动资产为16734千港元，2020年12月31日为19200千港元[13] - 2021年6月30日，公司流动资产为35205千港元，2020年12月31日为52442千港元[13] - 2021年6月30日，公司流动负债为28465千港元，2020年12月31日为35509千港元[13] - 2021年6月30日，公司流动资产净值为6740千港元，2020年12月31日为16933千港元[13] - 2021年6月30日，公司资产净值为21001千港元，2020年12月31日为31651千港元[13] - 2021年上半年经营活动所用现金净额为8904千港元，2020年为11707千港元[22] - 2021年上半年投资活动（所用）/所得现金净额为95千港元，2020年为40千港元[22] - 2021年上半年融资活动所用现金净额为1443千港元，2020年为1849千港元[22] - 2021年上半年现金及现金等价物减少净额为10442千港元，2020年为13516千港元[22] - 2020年上半年公司期内亏损及全面亏损总额为7047千港元[18] - 2020年下半年公司期内亏损及全面亏损总额为14701千港元[18] - 2021年上半年公司期内亏损及全面亏损总额为10650千港元[20] - 集团收益从2020年上半年约610万港元减少34.4%至2021年上半年约400万港元[75] - 集团亏损净额从2020年同期约700万港元增至2021年上半年约1070万港元[78] - 2021年6月30日集团流动资产净值及营运资金约670万港元，较2020年12月31日约1690万港元减少[81] - 2021年6月30日集团银行借贷总额为77.6万港元，2020年12月31日为零港元[82] - 股份发售所得款项净额约4650万港元，截至2021年6月30日实际动用3940万港元，实际结余710万港元[89] - 截至2021年6月30日止六个月无应付股息（2020年同期每股零港仙）[94] 公司股本及权益相关数据 - 公司股本为8000千港元，股份溢价为68009千港元，累计亏损为52209千港元，其他储备为 - 2799千港元[15] - 2020年1月1日公司股本为8000千港元，股份溢价为68009千港元，累计亏损为19811千港元，权益总额为53399千港元[18] - 2021年1月1日公司股本为8000千港元，股份溢价为68009千港元，累计亏损为41559千港元，权益总额为31651千港元[20] - 2021年6月30日及2020年12月31日，公司法定普通股本为100,000,000港元，分为10,000,000,000股每股面值0.01港元的普通股[60] - 2020年1月1日、2020年12月31日、2021年1月1日及2021年6月30日，已发行及缴足普通股为800,000千股，股本为8,000千港元[66] 各业务线财务数据关键指标变化 - 2021年经纪佣金收入（截至6月30日止六个月）为4013000千港元，2020年为6121000千港元[31] - 2021年其他收入及收益净额（截至6月30日止六个月）为109000千港元，2020年为1350000千港元[32] - 2021年除税前亏损相关员工成本（截至6月30日止六个月）为4764000千港元，2020年为6252000千港元[34] - 2021年融资成本（截至6月30日止六个月）为11190000千港元，2020年为8969000千港元[34] - 2021年所得税抵免总额（截至6月30日止六个月）为1608000千港元，2020年为939000千港元[36] - 买卖香港市场及海外市场期货及期权的经纪费分别减少约41.3%及约27.0%[75] - 股票期权及证券等经纪业务收益从2020年上半年约38万港元降至2021年上半年约23.2万港元[75] - 其他收入及收益净额从2020年上半年约135万港元降至2021年上半年约10.9万港元[76] - 薪金及其他福利开支从2020年上半年约630万港元减至2021年上半年约470万港元[76] - 其他经营及行政开支从2020年上半年约900万港元增至2021年上半年约1120万港元[78] 公司资产及负债项目数据变化 - 2021年6月30日应收账款为24939000千港元，2020年12月31日为31320000千港元[43] - 2021年6月30日其他资产为1403000千港元，2020年12月31日为1552000千港元[47] - 2021年6月30日银行及手头现金为8,863千港元，2020年12月31日为19,559千港元；未另行在独立账户处理的相关金额2021年6月30日为51,356,000港元，2020年12月31日为59,753,000港元[48] - 2021年6月30日买卖证券的好仓中于香港上市的股本证券为0千港元，2020年12月31日为11千港元，且截至2021年6月30日止六个月已全部出售[52] - 2021年6月30日应付账款中结算所为1,319千港元，现金客户为21,660千港元，总计22,979千港元；2020年12月31日结算所为7,280千港元，现金客户为23,326千港元，总计30,606千港元[53] - 2021年6月30日银行贷款中有抵押的就首次公开发售之银行贷款为776千港元[59] - 2021年6月30日，集团并无按公允值列账的财务工具，2020年12月31日为11,000港元[69] 公司收购相关情况 - 收购新纪元骏溢控股有限公司相关：2012年10月19日收购80%股份确认议价购买收益9,223,000港元；2015年7月9日收购16%已发行股本，代价比确认收益2,062,000港元；2017年10月12日收购4.00002%权益，非控股权益1,139,000港元转拨至其他储备[66][67] 公司股权持有情况 - 2021年6月30日，潘国华先生持有公司股份559,504,000股，占已发行股本约69.94%[96][103] - 2021年6月30日，陈应良先生持有公司股份559,504,000股，占已发行股本约69.94%[103] - 报告日期公司已发行股份总数为800,000,000股[99][103] - 潘国华先生拥有权益的559,504,000股股份中，其自身持有271,504,060股，陈应良先生被视为拥有287,999,940股[99][105] - 陈应良先生拥有权益的559,504,000股股份中，其自身持有287,999,940股，潘国华先生被视为拥有271,504,060股[105] 公司购股权计划情况 - 自2017年12月19日采纳购股权计划至中期报告日期，无根据计划授出的购股权[106] 公司企业管治情况 - 截至2021年6月30日止六个月，公司偏离企业管治守则条文第A.2.1条，主席与行政总裁由潘国华先生兼任[110] - 董事会认为潘国华先生兼任主席与行政总裁符合集团最佳利益[112] - 公司将定期检讨及改善企业管治常规[113] - 公司采纳GEM上市规则第5.48至5.67条规定标准作为董事证券交易守则，截至2021年6月30日止六个月董事遵守该标准[114] - 公司根据GEM上市规则第5.48至5.67条规定标准采纳书面指引作为相关雇员证券交易守则，不知悉雇员违反守则事件[114] - 截至2021年6月30日止六个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券行为[116] - 公司成立审核委员会，遵照GEM上市规则第5.28条及企业管治守则守则条文第C.3.3条订立书面职权范围[117] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，主席钱锦祥具备专业会计资格及财务管理专长[117] - 审核委员会审阅集团截至2021年6月30日止六个月未经审核业绩，认为符合适用准则、规则及法律规定且披露充足[117] 公司业务范围 - 公司主要业务为期貨及期權、股票期權及證券經紀業務以及保證金融資業務[24][30] 公司资产购置情况 - 本中期期间公司收购物业及设备109000港元，2020年同期为零港元[39] - 本中期期间公司未添置使用权资产，2020年同期为12235000港元[39]

公司总收益变化 - 2021年第一季度公司总收益约200万港元，较去年同期约320万港元减少约120万港元[11] - 2021年第一季度收益为2049千港元，2020年同期为3241千港元[16] - 2021年第一季度公司收益为2,049千港元，较2020年同期的3,241千港元下降约36.78%[26] 公司亏损情况 - 2021年第一季度公司亏损约650万港元，去年同期亏损约470万港元[11] - 2021年第一季度每股亏损基本及摊薄为 - 0.81仙，2020年同期为 - 0.58仙[16] - 2021年3月31日公司未经审核的累计亏损为48,014千港元，较2020年3月31日的24,491千港元有所增加[18] - 2021年第一季度公司每股基本及摊薄亏损为0.81港仙，较2020年同期的0.58港仙有所增加[32] - 2021年第一季度公司本公司权益股东应占期内亏损为6,455千港元，较2020年同期的4,680千港元有所增加[34] 薪金及其他福利变化 - 薪金及其他福利减少约190万港元或约46.2%，因去年同期向执行董事支付一次性花红200万港元[11] - 2021年第一季度薪金及其他福利为 - 2232千港元，2020年同期为 - 4150千港元[16] - 2021年第一季度公司薪金及津贴、员工福利、退休计划供款共计2,232千港元，较2020年同期的4,150千港元下降约46.22%[29] 其他经营及行政开支变化 - 其他经营及行政开支较去年同期增加约240万港元或约52.2%，因期内营销开支增加约210万港元[13] - 2021年第一季度其他经营及行政开支为 - 7046千港元，2020年同期为 - 4628千港元[16] - 2021年第一季度公司其他经营及行政开支为4,746千港元，较2020年同期的2,949千港元增加约60.94%[30] 其他收入净额变化 - 2021年第一季度其他收入净额为94千港元，2020年同期为237千港元[16] - 2021年第一季度公司除薪金及津贴、员工福利、退休计划供款外的其他收入为94千港元，较2020年同期的237千港元下降约60.34%[27] 融资成本情况 - 2021年第一季度融资成本为 - 224千港元，2020年同期无此项[16] 即期税项香港利得税抵免变化 - 2021年第一季度公司即期税项香港利得税抵免为904千港元，较2020年同期的620千港元增加约45.81%[32] 股息分配情况 - 董事会不宣派截至2021年3月31日止三个月的任何股息，2020年同期也无股息[35] 重大事项情况 - 报告期后直至报告日期，董事不知悉任何与集团业务或财务表现相关的重大事项[38] 已发行股份情况 - 截至2021年3月31日，公司已发行股份总数为8亿股[43][51] 股东权益股份情况 - 潘国华先生拥有权益的股份数为5.59504亿股，占公司已发行股本约69.94%[39][50] - 陈应良先生拥有权益的股份数为5.59504亿股，占公司已发行股本约69.94%[39][50] - 潘国华先生持有的股份包括自身持有的2.7150406亿股及陈应良先生被视为拥有权益的2.8799994亿股[43][53] - 陈应良先生持有的股份包括自身持有的2.8799994亿股及潘国华先生被视为拥有权益的2.7150406亿股[44][53] 购股计划情况 - 2017年12月19日公司采纳购股计划，截至报告日期无购股授予[54] 董事及主要行政人员权利情况 - 截至2021年3月31日止三个月，公司无安排使董事或主要行政人员拥有认购证券或购入股份债券获利的权利[55] 竞争业务权益情况 - 截至2021年3月31日止三个月，无董事、控股股东或其紧密联系人在竞争业务中拥有权益[56] 企业管治情况 - 公司应用GEM上市规则附录十五企业管治守则，但偏离守则条文第A.2.1条[58] - 潘国华先生兼任公司主席兼行政总裁，董事会认为此安排符合集团最佳利益[60] - 公司将参考企业管治最新发展，定期检讨及改进企业管治常规[61] 证券交易守则遵守情况 - 公司采纳GEM上市规则相关交易规定标准，作为董事和相关雇员证券交易守则，截至2021年3月31日止三个月，董事遵守规定，不知悉雇员违规事件[62] 上市证券买卖情况 - 截至2021年3月31日止三个月，公司或附属公司无购买、出售或赎回上市证券[62] 审核委员会情况 - 公司成立审核委员会，遵照相关规则订立书面职权范围，职责包括审阅公司报告及监督财务申报等[64] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，主席钱锦祥符合相关规定[64] - 审核委员会审阅集团截至2021年3月31日止三个月未经审核业绩，认为符合准则、规则及法律规定且披露充足[64]

公司基本信息 - 公司股票代码为8350[1][4] - 公司核数师为华融（香港）会计师事务所有限公司，位于香港铜锣湾高士威道8号航空大厦8楼[4] - 公司注册办事处位于PO Box 1350, Clifton House 75 Fort Street Grand Cayman KY1 - 1108 Cayman Islands[4] - 公司总部及香港主要营业地点在香港皇后大道中183号中远大厦2512室，电话(852) 2526–0388，传真(852) 2526–0618[4] - 公司主要往来银行为恒生银行有限公司、交通银行股份有限公司[4] - 公司香港股份过户登记分处为卓佳证券登记有限公司，位于香港皇后大道东183号合和中心54楼，电话(852) 2980 - 1333，传真(852) 2810 - 8185[4] - 公司网址为http://www.excalibur.com.hk[4] - 公司于2016年7月13日在开曼群岛注册成立，股份自2018年1月12日起在联交所GEM上市[165] 公司财务数据关键指标变化 - 公司2020年的收入约为1060万港元，较上一年度的约1890万港元急剧下跌约43.9%[8] - 公司2020年产生亏损约2170万港元，上一年度则录得亏损约1650万港元[8] - 2020年集团收益约为1060万港元，较2019年的约1890万港元大幅减少约43.9%[26] - 2020年集团亏损约2170万港元，2019年亏损约1650万港元；2020年公司权益股东应占亏损净额约为2170万港元，2019年为约1650万港元[26] - 2020年公司每股基本及摊薄亏损约为2.72港仙，2019年约为2.07港仙[26] - 2020年集团其他收入净额约为250万港元，2019年录得其他亏损净额约20万港元[39] - 2020年大部分其他收入净额包括政府补助约110万港元及办公室共同租户租金收入约80万港元，2019年均为零港元[39] - 2020年底公司聘用19名雇员，员工成本总额约1040万港元，较2019年约800万港元增加，主要因向执行董事支付200万港元花红[40] - 2020年公司一般及行政开支约2640万港元，较上一年度约2910万港元减少约9.2%[41] - 2020年公司营销开支1100万港元，占一般及行政开支约41.8%，较上一年度减少10万港元[42] - 2020年公司资讯科技及通讯开支约450万港元，占一般及行政开支约17.0%，较上一年度约570万港元减少约21.7%[43] - 2020年公司使用权资产折旧为350万港元，占一般及行政开支约13.4%，较上一年度3万港元急剧增加[44] - 2020年公司法律、专业及审核费用约290万港元，占一般及行政费用约10.9%，较上一年度轻微减少约3.6%[45] - 2020年公司产生税务抵免300万港元，较上一年度的180万港元增加66.3%[47] - 应收账款由2019年底约3440万港元减少至2020年底约3130万港元[48] - 2020年底公司流动资产净值约1690万港元，较2019年底约4460万港元减少[49] - 2020年公司最大及五大客户应占收益分别占本年度总收益约16.7%及45.8%[51] - 公司按每股0.40港元发售2亿股，所得款项净额约4650万港元[65] - 截至2020年12月31日，计划动用所得款项4650万港元，实际动用3870万港元，实际结余780万港元[65][66] - 2020年12月31日，可供分派给公司权益股东的储备总金额约为635.8万港元，2019年为2434.9万港元[176] - 本年度，集团最大及五大客户应占收益分别占集团本年度总收益约16.7%及45.8%[178] 公司业务线数据关键指标变化 - 2020年新客户数目减少50%以上[8] - 2020年期货及期权买卖业务中，香港市场经纪佣金收入455.2万港元（占比42.9%），较2019年减少262.8万港元（36.6%）；海外市场523.9万港元（占比49.3%），较2019年减少596.5万港元（53.2%）[30] - 2020年股票期权买卖业务经纪佣金收入18.3万港元（占比1.7%），较2019年增加7.7万港元（72.6%）；证券买卖业务11.1万港元（占比1.1%），较2019年增加7.1万港元（177.5%）[30] - 2020年客户合约收益1008.5万港元（占比95.0%），较2019年减少844.5万港元（45.6%）；保证金融资利息收入53.6万港元（占比5.0%），较2019年增加14.7万港元（37.8%）[30] - 2020年按产品类别，指数期货及期权收益655.4万港元（占比66.9%），较2019年减少610.2万港元（48.2%）；能源期货123.2万港元（占比12.6%），较2019年减少230.4万港元（65.2%）；贵金属期货173.6万港元（占比17.7%），较2019年增加12.6万港元（7.8%）等[32] - 2020年12月31日集团有306名活跃客户，较2019年12月31日的294名增加约4.1%[38] 公司人员信息 - 潘国华59岁，2016年获委任为董事，2017年2月调任执行董事，负责集团整体策略规划等，有超25年证券及期货经纪业务经验[11] - 陈应良53岁，2016年获委任为董事，2017年2月调任执行董事，有超13年香港证券及期货业务经验[12] - 李美珍59岁，2017年2月获委任为执行董事，2001年5月成为香港骏溢环球董事，负责监督受规管活动等[13] - 钱锦祥63岁，2017年12月加入集团任独立非执行董事，有超32年会计等专业行业经验[16] - 洪武义50岁，2017年12月加入集团任独立非执行董事，有超18年资产管理及投资领域经验[17] - 萧妙文63岁，2017年12月加入集团任独立非执行董事，有超28年多间上市公司管理经验[18] - 罗伟恒36岁，2015年10月加入集团，2016年9月起任财务总监，有超12年财务会计经验[20] - 张岩47岁，2011年10月加入集团任资讯科技经理，有超18年资讯科技领域经验[21] - 余建升48岁，2002年1月加入集团，2016年8月起任销售及营销主管，有超18年期贷业经验[22] - 黄文廷34岁，2016年1月加入集团任结算主管，负责处理集团日常结算及账务等工作[23] 公司董事会及委员会相关 - 公司董事会由6名成员组成，包括3名执行董事及3名独立非执行董事[74] - 潘国华先生为公司主席兼行政总裁，偏离企业管治守则守则条文第A.2.1条[69][70][77] - 截至2020年12月31日止年度，公司符合GEM上市规则委任至少三名独立非执行董事的规定[78] - 各执行董事已与公司订立服务协议，自上市日期起初步为期三年并可予重续[80] - 独立非执行董事与公司订立委任函，自上市日期起初步为期三年[81] - 2020年，执行董事潘国华、陈应良、李美珍及独立非执行董事钱锦祥、洪武义、萧妙文均参与A、B两类培训[88] - 公司于2017年12月19日成立审核委员会，2020年举行五次会议，与外聘核数师会面一次[91][92] - 公司于2017年12月19日成立薪酬委员会，2020年举行一次会议[93][94] - 公司于2017年12月19日成立提名委员会，2020年举行一次会议[95][98] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，钱锦祥任主席[91] - 薪酬委员会由三名独立非执行董事组成，洪武义任主席[93] - 提名委员会由一名执行董事和两名独立非执行董事组成，潘国华任主席[95] - 董事须确保履职时真诚行事、遵守法规并符合公司及股东利益[84] - 每名新任董事获正式、全面及量身定制的就职培训[87] - 公司于2020年3月26日成立风险管理委员会，截至2020年12月31日召开一次会议[99][100] - 公司于2017年12月19日采纳董事会多元化政策，2018年12月28日修改，目前董事会未设定可计量目标[101][102] - 董事会将甄选及委任董事的职责授予提名委员会，截至2020年12月31日董事会组成无变动[105][106] - 截至2020年12月31日，董事会举行六次常规会议，各董事有相应出席记录[110] - 经修订的企业管治守则条文自2019年1月1日生效，2020年董事会主席与独立非执行董事举行一次无其他董事出席的会议[111] - 公司已订立风险管理政策及措施，成立风险管理队伍，截至2020年12月31日董事会认为风险管理及内部监控制度有效充分[112][113] - 陈应良先生及洪武义先生将在应届股东周年大会退任且不再重选连任[182] - 提名委员会推荐蔡静女士为执行董事、林家泰先生为独立非执行董事，以填补董事会临时空缺[182] - 各执行董事与公司订立的服务协议自上市日期起初步为期三年，可提前三个月书面通知终止[183] - 各独立非执行董事与公司订立的委任函自上市日期起初步为期三年，可提前一个月书面通知终止[183] 公司核数师相关 - 2020年10月21日起，毕马威辞任外聘核数师，华融（香港）会计师事务所有限公司接任[120] - 截至2020年12月31日，华融（香港）会计师事务所有限公司审计服务已付及应付费用：年度审核210,000港元，附属公司法定审核273,000港元[123] - 截至2020年12月31日，浩辉会计师事务所有限公司附属公司法定审核已付及应付费用为5,000港元[123] 公司秘书相关 - 公司秘书罗伟恒先生在2020年度接受不少于15个小时的相关专业培训[120] 公司股东相关 - 任何持有公司实缴股本不少于十分之一且有权投票的股东，可要求召开股东特别大会[126] - 若要求恰当合规，董事会主席需在提出要求后2个月内要求董事会召开股东特别大会[127] - 若董事会未在提出要求后21日内通知结果及召开股东特别大会，股东可自行召开[127] - 公司将于2021年6月10日下午3时举行股东周年大会，6月4日至6月10日暂停办理股份过户登记手续[172] 公司章程及政策相关 - 2020年度公司未对章程细则作出任何改动[130] - 公司设有股东通讯政策并定期检讨，有股息政策但无预设派息比率[131] 公司环境、社会及管治相关 - 这是公司及其附属公司刊发的第四份环境、社会及管治报告[134] - 集团期内产生590吨二氧化碳当量排放，其中购买电力排放86吨，占比14.6%，纸张耗用排放504吨，占比85.4%[141] - 报告期内集团业务营运电力能源消耗总量为96,581单位，较上一报告期增加16.7%[142] - 报告期内集团从打印机打印约133,408页纸张，较上一报告期减少约15%，并订购约105,000张纸张[146] - 报告期内集团流失率约为5%，共有19名全职雇员[150] - 21 - 30岁雇员总计3人，31 - 40岁雇员总计7人，40 - 50岁雇员总计3人，50岁或以上雇员总计6人[150] - 报告期内每名雇员的总耗电量密度为5,083单位，上一报告期为4,356单位[142] - 2020年打印机记录为133,408页，2019年为156,904页；2020年和2019年A4纸订单均为105,000张[145] - 集团男性雇员13人，占全职雇员总数的约68.4%[150] - 集团制定与持分者沟通的管理程序，权益人、投资者及股东通过股东大会等渠道参与沟通[136] - 集团遵守香港环境法律法规，设立政策减少能源消耗及排放，主要消耗电力及废纸[139] - 公司为员工提供安全健康工作场所，报告期内无因工死亡、受伤及工伤损失工作日数个案[151] - 公司鼓励员工参加培训，全体员工须参加每年举办的反洗钱培训[152] - 公司严格遵守相关法律法规，报告期内不知悉运营中有违反童工、强制劳工规定及人力资源相关法规情况[154] - 公司按多方面标准筛选评估供应商，部门与供应商保持沟通并进行审查检查[155] - 公司已取得监管机构规定的所有牌照及资格，报告期内无违反相关法律法规情况[157] - 公司报告期内无涉及贪污及洗钱惯例的法律案件[160] 公司股息相关 - 公司董事会不建议派付2020年度末期股息（2019年：无）[169] 公司业务相关 - 公司主要业务为期及期权经纪业务，相关讨论分析在年报第8至13页“管理层讨论及分析”[167] - 公司本年度亏损及事务状况载于第45至101页综合财务报表[168] 公司董事权益相关 - 控股股东潘国华先生及陈应良先生于

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 本期间总收益约860万港元，较去年同期约1820万港元减少约960万港元[16] - 公司截至2020年9月30日止三个月收益为252.1万港元，较2019年同期的315.9万港元下降20.2%[19] - 公司截至2020年9月30日止九个月收益为864.3万港元，较2019年同期的1822.5万港元大幅下降52.6%[19] - 本期间亏损约1260万港元，较去年同期亏损约560万港元增加约700万港元[16] - 公司截至2020年9月30日止九个月期内亏损为1257.6万港元，较2019年同期的555万港元扩大126.6%[19] - 截至2020年9月30日止九个月公司股东应占期内亏损为1257.6万港元[38] - 公司截至2020年9月30日股东应占累计亏损为3238.7万港元，较2019年同期的802.6万港元亏损扩大303.4%[21] - 公司截至2020年9月30日止九个月每股亏损为1.57港仙，较2019年同期的0.69港仙增长127.5%[19] - 截至2020年9月30日止三个月每股基本及摊薄亏损为0.69港仙[36] - 截至2020年9月30日止九个月每股基本及摊薄亏损为1.57港仙[36] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 薪金及其他福利开支增加约240万港元或40.2%，主要因支付执行董事一次性酌情花红200万港元[16] - 其他经营及行政开支减少约160万港元或8.6%，主要因营销开支减少及成交量下降导致交易相关开支减少[16] - 公司截至2020年9月30日止九个月给予执行董事之酌情花红为200万港元，2019年同期无此项支出[31] - 公司截至2020年9月30日止九个月员工成本（包括董事酬金）为833.3万港元，较2019年同期的594.5万港元增长40.2%[19][31] - 使用权资产折旧费用从2019年同期2.2万港元大幅增至2020年九个月的274.1万港元[33] - 租赁物业的短期经营租赁开支从2019年同期199.9万港元降至2020年九个月的69万港元[33] - 核数师酬金从2019年同期74.5万港元降至2020年九个月的36.2万港元[33] 业务线表现 - 公司截至2020年9月30日止三个月海外市场期货及期权业务佣金收入为133.8万港元，较2019年同期的163.6万港元下降18.2%[29] - 公司截至2020年9月30日止九个月香港市场期货及期权业务佣金收入为386.4万港元，较2019年同期的608.9万港元下降36.5%[29] - 公司截至2020年9月30日止九个月政府资助收入为107.1万港元，2019年同期无此项收入[29] 客户与市场表现 - 客户交易量减少导致收益下降，缺乏中国新高净值客户是主要原因之一[13] - 公司加强为高净值客户提供服务以鼓励更多交易[14] - 公司开始与社交媒体平台合作向年轻潜在客户群进行宣传[14] - 公司委聘供应商将远程认证整合至在线应用系统以开发中国潜在新客户[14] 管理层讨论和指引 - 全球金融市场预计将继续动荡，受COVID-19疫情及美国总统大选影响[17] - 公司业绩预计将继续受影响直至2021年疫情缓解和市场出现复苏迹象[17] 公司治理与股权结构 - 两位控股股东各持有公司69.94%股份[43] - 潘国华先生持有271,496,060股股份，陈应良先生持有287,999,940股股份，两人一致行动合计持有559,496,000股股份[53][54] - 公司存在治理结构例外情况，主席潘国华先生同时兼任行政总裁职位[59][61] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，钱锦祥先生具备专业会计资格[65] - 审核委员会确认2020年9月30日九个月未经审核业绩符合适用会计准则[65] - 公司已采纳GEM上市规则交易规定标准作为董事证券交易行为守则[63] - 截至2020年9月30日九个月内无董事在竞争业务中拥有权益[56] - 截至2020年9月30日九个月内董事及主要行政人员未获得任何股份或债券认购权利[55] - 公司自2017年12月19日采纳购股权计划以来未授出任何购股权[54] - 公司合规顾问同人融资有限公司未持有公司任何股份权益[58] 其他财务数据 - 香港利得税抵免从2019年同期60.6万港元增至2020年九个月的171.9万港元[35] - 2020年九个月期间未宣派任何股息[39] - 公司已发行股份总数8亿股[46] - 截至2020年9月30日九个月内公司未购买、出售或赎回任何上市证券[63]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年6月30日止三个月，公司收益为2880千港元，2019年同期为4827千港元；截至2020年6月30日止六个月，公司收益为6121千港元，2019年同期为15066千港元[14] - 截至2020年6月30日止三个月，公司除税前亏损2686千港元，2019年同期亏损3228千港元；截至2020年6月30日止六个月，公司除税前亏损7986千港元，2019年同期溢利355千港元[14] - 截至2020年6月30日止三个月，公司期内亏损2367千港元，2019年同期亏损2938千港元；截至2020年6月30日止六个月，公司期内亏损7047千港元，2019年同期溢利84千港元[14] - 截至2020年6月30日，公司每股基本及摊薄亏损0.30仙，2019年同期亏损0.37仙；截至2020年6月30日止六个月，公司每股基本及摊薄亏损0.88仙，2019年同期盈利0.01仙[14] - 2020年6月30日，公司非流动资产为20023千港元，2019年12月31日为8875千港元[18] - 2020年6月30日，公司流动资产为55357千港元，2019年12月31日为77349千港元[18] - 2020年6月30日，公司流动负债为22337千港元，2019年12月31日为32778千港元[18] - 2020年6月30日，公司流动资产净值为33020千港元，2019年12月31日为44571千港元[18] - 2020年6月30日，公司总资產减流动负债为53043千港元，2019年12月31日为53446千港元[18] - 2020年6月30日，公司资产净值为46352千港元，2019年12月31日为53399千港元[18] - 截至2020年6月30日，公司股本为8000千港元，股份溢价为68009千港元，累计亏损为26858千港元，其他储备为 - 2799千港元，权益总额为46352千港元[22][27] - 2020年上半年公司期内亏损及全面亏损总额为7047千港元[27] - 2020年上半年经营活动所用现金净额为11943千港元，2019年为所得现金净额23224千港元[30] - 2020年上半年投资活动所得现金净额为40千港元，2019年为所用现金净额103千港元[30] - 2020年上半年融资活动所用现金净额为1613千港元，2019年为8815千港元[30] - 2020年上半年现金及现金等价物减少净额为13516千港元，2019年为增加净额14306千港元[30] - 2020年1月1日现金及现金等价物为37973千港元，6月30日为24532千港元；2019年1月1日为30251千港元，6月30日为44507千港元[30] - 2019年上半年期内溢利及全面收入总额为84千港元，已宣派及派付中期股息8800千港元[25] - 2019年下半年期内亏损及全面亏损总额为16619千港元[25] - 2020年上半年除税前亏损7986千港元，2019年为溢利355千港元[60] - 2020年上半年经营活动所用现金净额为11943千港元，2019年为所得现金净额23224千港元[60] - 2020年上半年中期股息每股零港元，2019年为每股0.1港仙（800千港元）；2020年上半年上一财政年度第四次中期股息每股零港元，2019年为每股1港仙（8000千港元）[79] - 集团收益从2019年上半年约1510万港元减少约59.4%至2020年上半年约610万港元，期货及期权经纪费中香港市场和海外市场分别减少约40.0%及约71.8% [89] - 2020年上半年其他收入及收益净额约135万港元，2019年同期其他收入及亏损净额约15.6万港元，2020年获货币资助约58.9万港元、租金收入61.8万港元，2019年为零[90] - 2020年上半年薪金及其他福利开支约630万港元，2019年同期约400万港元，因支付一次性酌情花红200万港元[90] - 其他经营及行政开支从2019年上半年约1060万港元减至2020年上半年约920万港元，交易相关开支减少160万港元、法律及专业费用减少约50万港元，租金开支增加约80万港元[92] - 2020年上半年集团亏损净额约700万港元，2019年同期纯利约10万港元[92] - 2020年6月30日集团流动资产净值及营运资金约3300万港元，2019年12月31日约4460万港元；现金及现金等价物约2450万港元，2019年12月31日约3800万港元[96] - 2020年6月30日，公司股本为800万港元，拥有人应占权益约4640万港元，2019年12月31日分别为800万港元及约5340万港元[98] - 董事会未就截至2020年6月30日止六个月宣派应付股息，2019年同期为每股0.1港仙[135] 各业务线数据关键指标变化 - 公司主要业务为期货及期权、股票期权及证券经纪业务以及保证金融资业务，收益包括经纪佣金和保证金贷款融资利息收入[38] - 2020年来自经纪佣金收入（期货及期权买卖业务、股票期权买卖业务、证券买卖业务）3个月为2880千港元，6个月为6121千港元；2019年同期3个月为4827千港元，6个月为15066千港元[39] - 2020年上半年股票期权及证券以及保证金融资经纪业务收益合共约38万港元，2019年同期约11.1万港元[89] 公司资产及负债项目数据变化 - 2020年6月30日无形资产（香港期交所交易权、联交所交易权）为1030千港元，与2019年12月31日相同[49] - 2020年6月30日法定按金为5010千港元，2019年12月31日为5024千港元[50] - 2020年6月30日应收账款为25449千港元，2019年12月31日为34373千港元[52] - 2020年6月30日其他资产为5354千港元，2019年12月31日为4983千港元[56] - 2020年6月30日现金及现金等价物中银行及手头现金为24532千港元，2019年12月31日为37973千港元；2020年6月30日独立账户相关金额为57177000港元，2019年12月31日为74178000港元[57] - 2020年6月30日应收关联方款项为6千港元，2019年12月31日为6千港元[62] - 2020年6月30日按公允值计入损益的财务资产中香港上市股本证券为16千港元，2019年12月31日为14千港元[63] - 2020年6月30日应付账款中现金客户为17282千港元，2019年12月31日为29209千港元[64] - 2020年6月30日，集团唯一按公允值列账的财务工具为上市股本证券16,000港元，2019年12月31日为14,000港元[81] 公司费用及税收数据变化 - 2020年员工成本3个月为2102千港元，6个月为6252千港元；2019年同期3个月为1919千港元，6个月为3971千港元[43] - 2020年其他经营及行政开支3个月为4808千港元，6个月为9205千港元；2019年同期3个月为6050千港元，6个月为10584千港元[43] - 2020年所得税抵免╱（开支）总额3个月为319千港元，6个月为939千港元；2019年同期3个月为290千港元，6个月为 - 271千港元[45] - 2020年上半年董事薪酬总计3,333,000港元，2019年同期为1,274,000港元[83] 公司业务发展及计划情况 - 公司按每股0.40港元发售2亿股所得款项净额约4650万港元，截至2020年6月30日实际动用约3110万港元，实际结余约1540万港元[130] - 透过增加中国营销资源巩固期货市场地位计划动用2070万港元，实际动用1410万港元，结余660万港元[130] - 设立及开展股票及股票期权业务计划动用1320万港元，实际动用1320万港元，无结余[130] - 提升资讯科技能力及增聘人手计划分别动用680万港元和580万港元，实际分别动用250万港元和130万港元，结余分别为430万港元和450万港元[130] - 公司已开展股票期权及证券业务，完成资讯科技能力升级第一阶段，因成交量低和经济不明朗延迟第二阶段[113][116][121] 公司股权结构情况 - 2020年6月30日，董事潘国华先生和陈应良先生分别持有公司股份5.59496亿股，占已发行股本约69.94%[140] - 公司于报告日期的已发行股份总数为8亿股[141] - 潘国华先生和陈应良先生为控股股东，根据一致行动人士安排，各控股股东被视为于公司已发行股本中拥有69.94%权益[143][150] - 潘国华先生拥有权益的股份数为5.59496亿股，其中直接持有2.7149606亿股，陈应良先生因一致行动关系被视为拥有权益的股份为2.8799994亿股[149][152] - 陈应良先生拥有权益的股份数为5.59496亿股，其中直接持有2.8799994亿股，潘国华先生因一致行动关系被视为拥有权益的股份为2.7149606亿股[149][152] - 2020年6月30日公司已发行股份总数为8亿股[150] 公司合规及治理情况 - 公司于2017年12月19日采纳购股计划，至中期报告日期止，未根据计划授出任何购股权[153] - 截至2020年6月30日止6个月，公司或附属公司未订立安排使董事或主要行政人员拥有认购证券或购入股份债券获利的权利[154] - 截至2020年6月30日止6个月，无董事、控股股东或其紧密联系人于竞争业务中拥有权益[156] - 2020年6月30日，合规顾问同人融资有限公司及其相关人员除合规顾问协议外，无公司股本权益或相关权益[157] - 公司应用GEM上市规则企业管治守则，截至2020年6月30日止6个月，除偏离守则条文第A.2.1条外，遵守适用守则条文[158] - 公司采纳GEM上市规则交易规定标准作为董事和相关雇员证券交易守则，截至2020年6月30日止6个月，董事遵守规定，未发现相关雇员违规事件[162] - 截至2020年6月30日止六个月，公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券[164] - 公司已成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，钱锦祥为主席[165] - 审核委员会已审阅集团截至2020年6月30日止六个月未经审核业绩，认为符合相关规定且披露充足[165] 公司其他财务相关情况 - 本中期期间公司无收购物业及设备，2019年同期为507000港元；本期确认额外使用权资产12235000港元及租赁负债12235000港元，2019年同期为零[48] - 2020年截至6月30日止3个月及6个月每股基本亏损分别为2367000港元及7047000港元；2019年同期3个月及6个月分别为2938000港元亏损及84000港元盈利[46] - 2020年6月30日及2019年12月31日公司法定普通股本为100000000港元，分为10000000000股每股面值0.01港元的普通股[70] - 2019年1月1日、2019年12月31日、2020年1月1日及2020年6月30日已发行及缴足普通股为800000千股，股本为8000千港元[76] - 截至2020年6月30日止六个月，公司无借贷、重大投资、重大收购及出售附属公司、重大或然负债[98][101][102] 公司业绩预期情况 - 管理层预计经济至少半年恢复正常，对2020年下半年业绩不乐观[93]

财务数据关键指标变化：收入和利润 - 公司总收益为320万港元，较去年同期1020万港元减少700万港元或68.5%[14][19] - 公司截至2020年3月31日止三个月总收益为324.1万港元，较2019年同期的1023.9万港元下降68.4%[29] - 公司录得亏损470万港元，而去年同期为溢利220万港元[14][19] - 公司期内亏损及全面亏损总额为468万港元，而2019年同期为溢利223.2万港元[21] - 除税前亏损为530万港元，去年同期为除税前溢利288万港元[19] - 每股基本及摊薄亏损为0.58港仙，去年同期为每股盈利0.28港仙[19] - 每股基本及摊薄亏损为0.58港仙，而2019年同期为每股盈利0.28港仙[36] 财务数据关键指标变化：成本和费用 - 薪金及其他福利支出增加210万港元或102.2%，主要因支付执行董事一次性花红200万港元[14][19] - 员工成本增至415万港元，较2019年同期205.2万港元增长102.2%[32] - 其他经营及行政开支减少80万港元或16.1%，主要因交易量减少导致相关开支降低[16][19] - 交易相关开支降至95.5万港元，较2019年同期184.9万港元下降48.4%[33] 各条业务线表现 - 香港市场期货及期权业务佣金收入下降至163.1万港元，较2019年同期280.6万港元下降41.9%[29] - 海外市场期货及期权业务佣金收入大幅下降至140.9万港元，较2019年同期742.3万港元下降81.0%[29] 管理层讨论和指引 - 全球股票市场波动急剧增加，COVID-19疫情持续打击全球金融市场[13] - 公司预计第二季度将继续面临严峻挑战，中国新客户开户受到强制检疫安排影响[17] - 公司将在香港举办更多期货及股票期权交易研讨会以吸引本地客户[17] 税务处理 - 所得税抵免62万港元，去年同期所得税开支65万港元[19] - 公司获得香港利得税抵免62万港元，而2019年同期为税务开支64.6万港元[35] 股息和权益结构 - 公司未宣派截至2020年3月31日止三个月股息（对比2019年同期股息为每股0.1港仙）[39][41] - 公司总权益从2019年3月31日的7296.6万港元下降至2020年3月31日的负4871.9万港元[21] - 留存盈利累计亏损从2019年3月31日的负24.4万港元扩大至2020年3月31日的负2449.1万港元[21] 股权结构和董事持股 - 公司已发行股份总数为800,000,000股[46][50] - 董事潘国华直接持有271,496,060股股份（占已发行股本约33.94%）[46] - 董事陈应良直接持有287,999,940股股份（占已发行股本约36.00%）[46] - 潘国华与陈应良通过一致行动协议共同控制559,496,000股股份（占已发行股本69.94%）[43][46][50] - 除控股股东外无其他人士持有公司5%以上股份权益[49][53] 公司治理和合规 - 报告期内无董事及主要行政人员持有股份淡仓[43][47] - 自2017年采纳购股权计划以来未授出任何购股权[54] - 报告期内无董事涉及竞争业务权益[56] - 合规顾问同人融资有限公司未持有公司任何股份权益[58] - 公司截至2020年3月31日止三个月已遵守企业管治守则适用条文，但偏离第A.2.1条（主席与行政总裁角色未区分）[59] - 潘国华同时担任主席兼行政总裁，负责集团整体策略规划及营运管理[61] - 公司已采纳GEM上市规则第5.48至5.67条作为董事证券交易行为准则[63] - 截至2020年3月31日止三个月无购买、出售或赎回上市证券[63] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，钱锦祥（具专业会计资格）任主席[65] - 审核委员会确认2020年第一季度业绩编制符合会计准则及上市规则[65]

公司基本信息 - 公司股份代号为8350[5] - 公司核数师为毕马威会计师事务所[5] - 公司总部及香港主要营业地点为皇后大道中183号中远大厦2512室，电话(852) 2526–0388，传真(852) 2526–0618[5] - 公司主要往来银行为恒生银行有限公司和交通银行股份有限公司[5] - 公司开曼群岛主要股份过户登记处为Estera Trust (Cayman) Limited[5] - 公司香港股份过户登记分处为卓佳证券登记有限公司，位于皇后大道东183号合和中心54楼，电话(852) 2980-1333，传真(852) 2810-8185[5] - 公司于2016年7月13日在开曼群岛注册成立，股份自2018年1月12日起在联交所GEM上市[154] 公司管理层信息 - 潘国华于2000年加入集团，2016年获委任为董事，2017年2月调任执行董事并任董事会主席兼行政总裁，有逾24年证券及期货经纪业务经验[12] - 陈应良2007年12月起任香港骏溢环球董事，2016年获委任为董事，2017年2月调任执行董事，有逾12年香港证券及期货业务经验[13] - 李美珍2001年5月成为香港骏溢环球董事，2007年8月起出任负责人，2017年2月获委任为执行董事[14] - 钱锦祥2017年12月加入集团任独立非执行董事，有逾31年会计、财务管理及审计专业行业经验[16] - 洪武义2017年12月加入集团任独立非执行董事，有逾17年资产管理及投资领域经验[17] - 萧妙文2017年12月加入集团任独立非执行董事，有逾27年多间上市公司管理经验，2019年7月1日获香港特别行政区颁授荣誉勋章[18] - 罗伟恒2015年10月加入集团，2016年9月起任财务总监，有逾11年财务会计经验，还担任公司秘书[20][26] - 张岩2011年10月加入集团任资讯科技经理，有逾17年香港及中国内地资讯科技领域经验[21] - 郭树钿2007年8月起任自雇客户主任，2017年2月聘任为营销经理，有逾6年教授期货交易相关课程经验[22] - 余建升2002年1月加入集团，2016年8月起为销售及营销主管，有逾17年期贷业经验[23] 财务数据关键指标变化 - 公司2019年收益由5070万港元减至1890万港元，急剧下跌62.7%[7] - 2019年下半年收益仅为390万港元，较上年度下半年的3140万港元减少87.6%[7] - 2019年公司收益约1891.9万港元，较2018年约5073.6万港元减少约62.7%[28] - 2019年公司亏损约1653.5万港元，2018年则录得溢利约1948.3万港元[28] - 2019年公司每股基本及摊薄亏损约为2.07港仙，2018年则录得每股基本及摊薄盈利约2.46港仙[29] - 2019年公司其他亏损净额约为18.2万港元，较上一年度约23.6万港元减少22.9%[44] - 2019年公司员工成本总额约为800万港元，2018年约为700万港元[45] - 本年度集团一般及行政开支约为2910万港元，较上一年度约1820万港元增加约59.9%[46] - 本年度营销开支为1110万港元，较上一年度的3.6万港元增加309倍，占一般及行政开支约38.2%[47] - 本年度交易相关开支约为520万港元，较上一年度约870万港元减少约41.0%，占一般及行政开支约17.7%[48] - 本年度租金开支由上一年度的260万港元增加至280万港元，占一般及行政开支约9.7%[49] - 本年度法律、专业及审计费用约为300万港元，较上一年度轻微增加约1.7%，占一般及行政开支约10.2%[50] - 本年度集团产生税务抵免180万港元，去年则产生税务开支450万港元[52] - 应收账款由2018年12月31日约7540万港元大幅减少至2019年12月31日约3440万港元[53] - 2019年12月31日集团录得流动资产净值约4460万港元，2018年12月31日则录得约7370万港元[54] - 2019年12月31日，可供分派给公司权益股东的储备总金额约为2434.9万港元，2018年为3643.7万港元[164] 各条业务线数据关键指标变化 - 2019年公司开始股票期權及证券经纪及保证金融资业务，录得收益50万港元[8] - 2019年期货及期权买卖业务中，香港市场经纪佣金收入718万港元，占比37.9%，海外市场1120.4万港元，占比59.2%，分别较2018年减少33.6%和71.9%[32] - 2019年按产品类别划分，指数期货及期权收益1265.6万港元，占比68.9%，较2018年减少57.6%[36] - 2019年恒指期货佣金总额24.5港元，佣金净额24.5港元，较2018年有不同程度减少[38] - 2019年轻质原油期货佣金总额62.3港元，佣金净额46.9港元，较2018年减少[38] - 2019年公司有294名活跃客户，较2018年的305名减少约3.6%[43] - 集团主要业务为期期货及期权经纪业务[156] - 本年度集团最大及五大客户应占收益分别占总收益约22.5%及61.6%[56] - 本年度，集团最大及五大客户应占收益分别占集团本年度总收益约22.5%及61.6%[166] 市场指数变化 - CBOE波动率指数由2019年底的14增加至2020年3月的80以上[8] 公司业务开展及资金使用情况 - 集团已接获证监会及联交所的批准，并于2019年2月1日开展股票及股票期权业务[62] - 公司按每股0.40港元发售2亿股股份，所得款项净额约4650万港元[64] - 截至2019年12月31日，计划动用所得款项4650万港元，实际动用3080万港元，实际结余1570万港元[64] - 透过增加集团在中国的营销资源巩固期货市场地位，计划动用2070万港元，实际动用1410万港元，结余660万港元[64] - 设立及开展股票及股票期权业务，计划动用1320万港元，实际已全部动用[64] - 提升集团的资讯科技能力，计划动用680万港元，实际动用250万港元，结余430万港元[64] - 为提供更多客户自选服务及加强合规与营运及会计能力增聘人手，计划动用580万港元，实际动用100万港元，结余480万港元[64] 公司治理结构相关 - 公司董事会由6名成员组成，包括3名执行董事及3名独立非执行董事[72] - 潘国华先生为公司主席兼行政总裁，偏离企业管治守则守则条文第A.2.1条，但董事认为属恰当[67][68][75] - 各执行董事与公司订立服务协议，自上市日期起初步为期三年并可重续；各独立非执行董事与公司订立委任函，自上市日期起初步为期三年[78][79] - 每名董事须至少每三年于股东周年大会上轮值退任一次[79] - 公司于2017年12月19日成立审核委员会，截至2019年12月31日止年度举行了五次会议[88] - 截至2019年12月31日止年度，审核委员会与外聘核数师会面三次[89] - 公司于2017年12月19日成立薪酬委员会，截至2019年12月31日止年度举行了一次会议[90][91] - 公司于2017年12月19日成立提名委员会，截至2019年12月31日止年度举行了一次会议[92][95] - 公司于2020年3月26日成立风险管理委员会[96] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，钱锦祥先生为主席[88] - 薪酬委员会由三名独立非执行董事组成，洪武义先生为主席[90] - 提名委员会由一名执行董事和两名独立非执行董事组成，潘国华先生为主席[92] - 风险管理委员会由两名执行董事和一名独立非执行董事组成，萧妙文先生为主席[96] - 公司于2017年12月19日采纳董事会多元化政策，2018年12月28日修改[98] - 截至2019年12月31日年度，董事会举行了4次常规会议[107] - 潘国华先生董事会会议出席率100%（4/4），提名委员会会议出席率100%（1/1），股东周年大会出席率100%（1/1）[107] - 陈应良先生董事会会议出席率100%（4/4），股东周年大会出席率100%（1/1）[107] - 李美珍女士董事会会议出席率100%（4/4），股东周年大会出席率0%（0/1）[107] - 钱锦祥先生董事会会议出席率100%（4/4），审核委员会会议出席率100%（5/5），薪酬委员会会议出席率100%（1/1），股东周年大会出席率0%（0/1）[107] - 洪武义先生董事会会议出席率100%（4/4），审核委员会会议出席率100%（5/5），薪酬委员会会议出席率100%（1/1），提名委员会会议出席率100%（1/1），股东周年大会出席率100%（1/1）[107] - 萧妙文先生董事会会议出席率100%（4/4），审核委员会会议出席率100%（5/5），薪酬委员会会议出席率100%（1/1），提名委员会会议出席率100%（1/1），股东周年大会出席率100%（1/1）[107] - 经修订的企业管治守则条文自2019年1月1日起生效，公司已安排遵守，截至2019年12月31日年度，董事会主席与独立非执行董事举行了1次无其他董事出席的会议[108] 公司人员薪酬相关 - 截至2019年12月31日，非公司董事的高级管理人员中，薪酬在零港元至100万港元的有6人[106] 公司审计费用相关 - 2019年毕马威会计师事务所审核服务及非审核服务已付/应付费用总额中，年度审核390,000港元，附属公司法定审计300,000港元，审阅中期财务资料300,000港元[115] 公司秘书培训相关 - 公司秘书罗伟恒先生在2019年接受不少于15个小时相关专业培训[116] 股东特别大会相关 - 持有公司实缴股本不少于十分之一且有权在股东大会投票的股东可要求召开股东特别大会[120] - 若要求恰当符合程序，董事会主席需在提出要求后2个月内要求董事会召开股东特别大会[121] - 若董事会未在提出要求后21日内通知结果及召开股东特别大会，股东可自行召开[121] 股东沟通及章程细则相关 - 股东可将查询书面发至香港皇后大道中183号中远大厦2512室、电邮cs@excalibur.com.hk或传真(852) 2526–0618[124] - 2019年公司未对章程细则作出改动，最新版本可在公司及联交所网站查阅[124] 环境、社会及管治报告相关 - 这是公司提呈的第三份环境、社会及管治报告，报告期为2019年1月1日至12月31日[127] - 环境、社会及管治报告根据联交所GEM上市规则附录二十规定编制[128] - 公司为权益人设立不同沟通渠道，包括股东大会、通函及公告等[129][130] - 报告期内公司运营产生569吨二氧化碳当量排放[133] - 报告期内公司耗用82,778度电力，较上一报告期节省超15%[134] - 报告期内公司打印机打印页数约为156,904页，较上一报告期减少2.5%，订购纸张数量约为105,000张[136] - 购买电力产生二氧化碳当量排放65吨，占排放总量的11%[137] - 纸张耗用产生二氧化碳当量排放504吨，占排放总量的89%[137] - 报告期内公司男女比例约为2：1，年龄组介于二十岁至中年[140] - 报告期内公司遵守香港职业安全及健康条例，未录得因工死亡或工伤个案[141] - 报告期内公司严格遵守所有适用人力资源相关法例及规例，无违规情况[143] - 报告期内公司已就运营取得所有监管部门规定的牌照及资格，无违反相关法例及规例情况[147] - 报告期内公司无发生任何遗失资料事件[148] - 报告期内，集团无牵涉贪污及洗钱的法律案件[149] 股东周年大会及股息相关 - 公司将于2020年6月11日举行应届股东周年大会，6月5日至6月11日暂停办理股份过户登记手续，股份过户文件须不迟于6月4日下午4时30分送交登记[160] - 公司董事会不建议派付2019年度末期股息，2018年也无派息[158] 公司证券交易相关 - 本年度公司或其附属公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券[163] 董事退任及重选相关 - 潘国华先生及钱锦祥先生将在应届股东周年大会退任，并符合资格及愿意重选连任[169] 股份相关信息 - 公司2019年12月31日已发行股份总数为8亿股[190] - 控股股东潘国华先生和陈应良先生于2017年10月27日订立一致行动人士确认契据，各被视为于公司已发行股本中拥有69.94%权益[190] - 潘国华先生拥有权益的股份数为5.59496亿股，占比69.94%，其中包括其