董事会及管理层变动 - 公司于2022年9月1日委任周仁超先生為主席[11] - 公司於2022年10月1日委任梁俊業先生為獨立非執行董事及審核委員會成員[11] - 公司於2022年10月1日委任林婉雯女士為獨立非執行董事、審核委員會成員及薪酬委員會主席[11] - 公司於2024年2月28日委任劉建庭先生為獨立非執行董事、審核委員會成員及薪酬委員會主席[11] - 公司於2024年2月28日委任周仁超先生為提名委員會主席及薪酬委員會成員[11] - 公司於2024年2月28日委任劉建庭先生為提名委員會成員[11] - 公司於2023年6月16日委任長青（香港）會計師事務所有限公司為新任核數師[12] - 公司的合規主任為曹大勇先生[12] - 公司於2022年9月1日委任周仁超先生為執行董事兼主席[157] - 公司委任鍾育麟先生為執行董事、公司秘書及授權代表[161,162] - 曹大勇先生獲委任為公司執行董事、合規主任及授權代表[166,167,168] - 黎碧芝女士獲委任為獨立非執行董事，並擔任審核委員會主席[169,170,171,172] - 梁俊業先生獲委任為獨立非執行董事[174,175,176,177] - 劉建庭先生獲委任為獨立非執行董事[178,179] 公司概况 - 公司的主要營業地點位於香港觀塘成業街7號寧晉中心33樓E室[12] - 公司的主要股份過戶登記處位於開曼群島[12] - 本集团主要从事提供全面建築及結構工程顧問服務[182] - 本公司股份自二零一六年十二月十二日起於聯交所GEM上市[183] - 本公司英文名稱及中文雙重外文名稱已於二零二二年九月三十日舉行的股東週年大會上通過特別決議案更改[184] 财务表现 - 本集团收益较上一财年增加約9,600,000港元或26.8%至約45,400,000港元[33] - 收益增加主要由于合約金額相對較大項目的收益貢獻[33] - 本集團於本年度录得毛利率約為15.5%，相比去年毛利率約為28.8%[16][17] - 本集團確認虽然收益增加但仍录得約4,600,000港元的亏损，主要由于(i)毛利下降、(ii)行政开支增加、(iii)预期信贷虧損的虧損撥備[18] - 截至二零二三年三月三十一日止年度，本集團的毛利率約為15.5%，主要由於來自當前經濟環境下利潤率較低的項目貢獻的收益增加[34] - 截至二零二三年三月三十一日止年度，本集團的一般及行政開支總額約為11,500,000港元，較二零二二年同期增加約2,200,000港元或23.7%，主要由於處理合規及法律事宜的法律及專業費用以及上市合規費用增加[35] - 截至二零二三年三月三十一日止年度，本集團錄得本公司擁有人應佔虧損淨額約6,100,000港元，主要由於毛利下跌、行政開支增加及預期信貸虧損的虧損撥備[36] - 於二零二三年三月三十一日，本集團的流動比率約為0.9倍，資產負債比率約為1.4倍[37] - 截至二零二三年三月三十一日止年度，本集團之員工及董事薪酬總額約為16,600,000港元，較二零二二年同期減少主要由於員工薪金減少[39,40] - 本集團並無任何資產抵押及外匯風險[41,42,43] 未来发展计划 - 本集团计划在适当时机扩展更多种类的建筑相关服务[25] - 本集团计划在香港以外的中国内地市场探索新的业务机会[27][28] 风险管理 - 尽管疫情后有所改善,但政治经济环境仍存在不确定性,本集團將採取措施降低風險[29] - 本公司並無下設內部審計部門，已外聘內部監控顧問對本集團截至二零二三年三月三十一日止年度的內部監控系統進行檢討[119] - 檢討識別出本公司內部監控系統之有關發現、與本公司營運單位相關之風險以及糾正內部監控系統有關發現和減低所識別風險之推薦建議[120] - 董事會每年檢討監控系統於財務、營運及合規方面之成效，並認為監控系統屬完備及有效[121] - 董事會已檢討本集團的會計及財務申報職能之資源、員工資歷及經驗及培訓計劃之充足性，並認為其屬充足[122] - 本公司將根據風險識別及風險評估管理策略風險、營運風險、財務風險及合規風險[125-132] - 董事會已就接獲管理層有關本集團風險管理及內部監控系統的有效的確認書[133] 企业管治 - 本公司已遵守GEM上市規則有關董事會須至少有三名獨立非執行董事及審核委員會須至少有三名非執行董事的規定[55,57] - 本公司已採納董事會多元化政策，以提升董事會表現的質素及實現本集團的可持續及均衡發展[62,63,64] - 截至二零二三年三月三十一日，董事會已實現2:4的女性與男性成員性別比例[69] - 本公司已委任三名獨立非執行董事，佔董事會人數的至少三分之一[70] - 董事會負責領導及控制本集團，並就本集團的策略發展向股東負責[72] - 董事會定期舉行會議，以釐定整體策略性方向及目標，並批准季度、中期及年度業

公司治理与董事会 - 公司董事会成员变动，周仁超先生于2022年9月1日获委任为主席[4] - 公司执行董事包括周仁超先生、钟育麟先生和曹大勇先生，独立非执行董事包括黎碧芝女士、梁俊业先生和刘建庭先生[46] - 公司董事会已任命三名独立非执行董事，确保财务和其他强制性报告的严格合规[69] - 公司董事会由三名执行董事和三名独立非执行董事组成，具体成员包括周仁超先生、钟育麟先生、曹大勇先生、黎碧芝女士、梁俊业先生和刘建庭先生[89] - 公司已采纳董事会多元化政策，旨在提升董事会表现的质量，并实现集团的可持续及均衡发展[89] - 提名委员会负责审查董事会多元化政策，并监督其执行情况及进展[91] - 公司董事会的最终决定将基于候选人为董事会带来的优点及贡献，同时适当考虑董事会的多元化[93] - 公司已委任三名独立非执行董事，占董事会人数的至少三分之一，其中至少一名具备会计或相关财务管理专长[95] - 董事会按季定期举行会议，并向全体董事发出至少14日的通知[99] - 公司秘书负责记录所有董事会会议和委员会会议的会议记录，并在合理时间内将草案分发给所有董事征求意见[100] - 董事之间不存在财务、业务、家庭或其他重大关系[101] - 每位董事均接受全面的正式入职培训，以确保其充分了解集团的运营和业务[102] - 董事会已成立审核委员会、提名委员会及薪酬委员会，以维持公司高水平的公司治理[109] - 截至2023年3月31日，公司董事会女性与男性成员性别比例为2:4[117] - 公司董事会截至2023年3月31日止年度共举行8次会议[126] - 公司提名委员会截至2023年3月31日止年度共举行2次会议[110] - 公司审核委员会截至2023年3月31日止年度共举行3次会议[110] - 公司董事会成员具备财务及会计、信息技术及工商管理等多样化技能和经验[117] - 公司董事会定期每季度召开会议，并在需要时召开特别会议[124] - 公司提名委员会负责评估董事会候选人的技能、经验、资格及成就等关键因素[111] - 公司董事会负责制定整体战略方向并批准季度、中期及年度业绩[126] - 公司董事会成员在存在利益冲突时需回避相关决议的投票[124] - 公司董事会授权执行董事及高级管理层负责日常治理职能[125] - 公司董事会负责根据企业管治守则履行企业管治职责，包括建立及检讨公司企业管治政策及常规，并监控董事及高级管理层的培训及持续专业发展[151][175] - 公司提名委员会根据相同的甄选标准评估股东提议的候选人，并向董事会提出推荐建议，同时向股东发出补充通函提供拟议候选人的详情[136][139] 财务表现与审计 - 公司核数师由中汇安达会计师事务所变更为长青（香港）会计师事务所，变更日期为2023年6月16日[6] - 公司截至2023年3月31日的年度收入为约4540万港元，较上一财年增加约960万港元或26.8%，主要由于较大合同金额项目的收入贡献[12][21][23] - 公司2023财年的毛利率为约15.5%，较上一财年的28.8%下降，主要由于低利润率项目的收入贡献增加以及材料和劳动力成本上升[12][24] - 公司2023财年录得净亏损约460万港元，而2022财年录得净利润约60万港元，亏损主要由于毛利下降、行政开支增加以及预期信贷亏损拨备[12][26] - 公司2023财年的行政及一般开支为约1150万港元，较2022财年增加约220万港元或23.7%，主要由于法律和专业费用增加以及上市合规费用[25] - 公司截至2023年3月31日的年度总收益为45,400,000港元，同比增长26.8%[27] - 公司毛利率从2022年的28.8%下降至2023年的15.5%，主要由于利润较低的合同项目增加[27] - 公司年度净亏损为6,100,000港元，相比2022年的净利润600,000港元，主要由于材料和劳动力成本上涨[29] - 公司截至2023年3月31日的流动负债净额为700,000港元，相比2022年的流动资产净额3,300,000港元[32] - 公司截至2023年3月31日的现金及现金等价物为4,000,000港元，相比2022年的3,100,000港元[32] - 公司截至2023年3月31日的资产负债比率为1.4倍，相比2022年的0.6倍[32] - 公司截至2023年3月31日的员工及董事薪酬总额为16,600,000港元，相比2022年的18,200,000港元[32] - 公司截至2023年3月31日的总权益为3,900,000港元，相比2022年的8,500,000港元[32] - 公司截至2023年3月31日的流动比率为0.9倍，相比2022年的1.4倍[32] - 公司截至2023年3月31日未与任何香港金融机构安排资产抵押[32] - 公司截至2023年3月31日的财政年度经审计的综合业绩已公布，符合GEM上市规则的相关规定[45] - 截至2023年3月31日止年度，公司支付及应付给集团核数师的审计服务薪酬约为550,000港元（2022年：520,000港元）[155][176] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，主要职责包括就外部审计师的任命、重新任命及罢免向董事会提出建议[109] - 审核委员会已审阅集团截至2023年3月31日止年度的季度报告、中期报告及经审计年度业绩，并提出了意见和建议[109] 业务发展与战略 - 公司计划扩展业务范围和服务覆盖，特别是在中国内地探索新业务机会，以扩大收入基础[16][21] - 公司将继续关注建筑行业的监管报告和合规要求，并适应整体业务环境的变化[12] - 公司计划在适当时机扩展更多种类的建筑相关服务[21] - 公司将继续通过议价、减少开支和争取项目来降低风险敞口，保持正常运作[21] - 公司收入主要来自香港的综合建筑和结构工程咨询服务，包括许可咨询、改建和加建工程、小型工程咨询、检查和认证以及其他建筑相关咨询服务[42] - 公司将继续多元化客户群，并通过提供行业创新和运营的最新发展培训来维持竞争力[180] - 公司提供具竞争力的薪酬待遇以保留专业团队，并寻找机会招募合适人才以抓取更多商机[182][183] - 董事会在决定股息时，将考虑市场状况、财务表现、流动资金状况、未来发展计划等因素[186][187][188][189][190][191] - 公司的股息政策受开曼群岛公司法和公司章程的限制[195] - 董事会将不时审查股息政策，并可根据需要更新、修改股息政策[197] 风险管理与内部控制 - 公司面临的风险包括员工培训不足、业务机会流失、信息泄露风险、决策者集中、经验丰富的员工减少、无法按时完成工作的风险以及运营成本增加[83] - 公司已制定内幕消息的处理程序，要求董事、高级管理层及相关员工在发现潜在内幕消息后及时报告，并确保其保密性[84] - 公司通过发布中期及年度报告、新闻稿和公告等方式加强与股东及投资者的沟通，提升透明度[84] - 公司已遵守GEM上市规则第5.05(1)、5.28及5.34条的要求，确保董事会和审计委员会的组成符合规定[88] - 公司未设立内部审计部门，外聘内部监控顾问对截至2023年3月31日的内部监控系统进行检阅，并提出了改进建议[180] - 董事会认为公司的风险管理和内部监控系统充足且有效，并将继续评估和修订[180] 薪酬与激励 - 公司薪酬委员会负责向董事会推荐全体董事及高级管理层的薪酬政策和架构[80] - 薪酬委员会在截至2023年3月31日止年度举行了2次会议，审查并推荐了董事及高级管理层的薪酬待遇，并评估了执行董事的表现[138][164] 其他 - 公司注册办事处位于开曼群岛，主要营业地点位于香港观塘成业街7号宁晋中心33楼E室[6] - 公司主要往来银行包括香港上海汇丰银行有限公司、中国银行（香港）有限公司和大华银行有限公司[9] - 公司股份代号为8039，官方网站为www.8039.com.hk[9] - GEM市场定位为中小型公司提供上市平台，投资者需注意投资风险[47][51] - 公司董事会会议和委员会会议的出席情况已详细记录[81] - 公司管理层定期向董事会提供季度综合财务报表，并在可见将来提供更详细及即时的月度更新资料，以评估公司的表现、状况及前景[179]

财务表现 - 公司截至2022年12月31日止九个月的收益为28.6百万港元，同比增长5.5%[1] - 公司同期亏损为6.6百万港元，相比2021年同期的利润净额1.4百万港元，业绩转盈为亏[1] - 截至2022年12月31日止九个月，公司总收益为28.6百万港元，较2021年同期增加1.5百万港元或5.5%[46] - 2022年九个月期间，公司毛损率为0.1%，而2021年同期毛利率为31.5%，主要由于利润率偏低的项目贡献[47] - 公司2022年九个月期间净亏损为6,586千港元，较2021年同期的净利润1,364千港元大幅下降[36] - 公司2022年九个月期间每股基本亏损为1.34港仙，而2021年同期每股基本利润为0.30港仙[42] - 公司2022/2023第三季度录得本公司拥有人应占亏损净额约6.6百万港元，去年同期为利润净额约1.4百万港元[57] - 公司2022/2023第三季度经营业绩转盈为亏主要由于项目直接费用及行政开支增加[57] 成本与开支 - 公司2022年九个月期间行政开支为7,306千港元，较2021年同期的6,701千港元有所增加[42] - 公司2022年九个月期间融资成本为25千港元，较2021年同期的411千港元大幅减少[42] - 公司2022年九个月期间服务成本为28,605千港元，较2021年同期的18,533千港元大幅增加[42] - 公司2022/2023第三季度行政开支总额约为7.3百万港元，较去年同期增加0.6百万港元或9%[55] - 公司2022/2023第三季度员工及董事薪酬总额约为12.8百万港元，去年同期为13.5百万港元[50] 税务与拨备 - 公司未在2022年12月31日止九个月计提香港利得税拨备，因无估计应课税溢利[13] - 公司截至2022年12月31日止九个月的香港利得税拨备为19千港元，相比2021年同期的64千港元有所减少[19] - 公司2022/2023第三季度所得税开支约为零港元，去年同期为64,000港元[56] 业务扩展与地域覆盖 - 公司计划扩展业务至新能源行业，并扩大新业务地域覆盖范围至中国内地等地[1] 收益来源 - 公司收益主要来自香港的建筑及结构工程顾问服务，包括牌照顾问、改建及加建工程等[2] - 公司截至2022年12月31日止九个月的收益主要来自提供全面建筑及结构工程顾问服务的合约收益[18] 股息与筹资 - 公司2022年九个月期间未派付任何股息，与2021年同期相同[35] - 公司2022年九个月期间通过配售发行股份获得10,275千港元[27] - 公司2022/2023第三季度并无进行任何筹资活动[62] 财务状况 - 公司2022年12月31日流动负债净额约为2.9百万港元，流动比率约为0.8倍[58] - 公司2022年12月31日本公司拥有人应占权益总额约为1.9百万港元，去年同期为约8.5百万港元[50] - 公司2022年12月31日银行及现金结余约为3.8百万港元，去年同期为3.1百万港元[58] - 公司2022年12月31日并无与任何香港金融机构安排任何抵押[51] 公司治理与合规 - 公司于2022年9月1日委任周仁超先生为主席[78] - 公司于2022年10月1日委任梁俊业先生及林婉雯女士为独立非执行董事及审核委员会成员，符合GEM上市规则第5.05(1)条及5.28条[79] - 公司于2022年8月19日刊发经审核业绩及年报后已符合GEM上市规则第18.49条及第18.48A条[80] - 公司2022/2023第三季度业绩报告未经核数师中汇安达会计师事务所审阅及审核，但已由审核委员会审阅[82] - 公司2022/2023第三季度业绩报告为未经审核中期业绩[84] 其他收入与支出 - 公司2022年九个月期间其他收入为771千港元，而2021年同期无其他收入[42]

财务表现 - 公司2022/2023中期收益为23,515千港元，同比增长15.4%[11] - 毛利为823千港元，同比下降88.3%[13] - 公司拥有人应占期间亏损为3,328千港元，去年同期利润为2,123千港元[20] - 每股基本亏损为0.68港仙，去年同期为0.49港仙[22] - 公司截至2022年9月30日止六个月的收益来自提供全面建筑及结构工程顾问服务[38] - 公司截至2022年9月30日止六个月的本公司拥有人应占亏损为3,328千港元，而2021年同期为盈利2,123千港元[44] - 公司截至2022年9月30日止六个月的每股基本及摊薄亏损为0.007港元，而2021年同期为盈利0.005港元[44] - 截至2022年9月30日，公司收益约为23.5百万港元，相比2021年同期的20.4百万港元增加约15.2%[69] - 截至2022年9月30日，公司亏损约为3.3百万港元，而2021年同期为溢利2.1百万港元[69] - 公司本期間總收益約為23.5百萬港元，較去年同期增加15.2%[71] - 毛利率由去年同期的34.5%下跌至本期間的3.5%，產生毛損[71] - 本期間錄得虧損淨額約3.3百萬港元，去年同期為純利2.1百萬港元[74] 现金流量 - 截至2022年9月30日，公司银行结余及现金为5,631千港元，较期初增加2,546千港元[23][26] - 经营活动所得的现金净额为2,910千港元，去年同期为1,158千港元[26] - 融资活动所用的现金净额为364千港元，去年同期所得的现金净额为1,386千港元[26] - 期末现金及现金等价物为5,631千港元，较期初增加2,546千港元[26] 资产与负债 - 流动资产净值为160千港元，较期初减少3,162千港元[23] - 资产净值为5,180千港元，较期初减少3,328千港元[23] - 公司截至2022年9月30日止六个月的贸易应收款项为4,047千港元，较2022年3月31日的7,051千港元有所减少[50] - 公司截至2022年9月30日止六个月的合约资产为2,626千港元，较2022年3月31日的626千港元有所增加[50] - 公司截至2022年9月30日止六个月的物業、廠房及設備添置成本总额为零港元，而2021年同期为67,000港元[45] - 公司截至2022年9月30日止六个月的按公平值計入其他全面收益之股權投資为4,424千港元，与2022年3月31日持平[48] - 公司截至2022年9月30日止六个月的貿易及其他應收款項总额为7,154千港元，较2022年3月31日的8,236千港元有所减少[50] - 截至2022年9月30日，30天内的贸易应收款项为569千港元，相比2022年3月31日的2,538千港元大幅减少[52] - 截至2022年9月30日，31至60天的贸易应收款项为667千港元，相比2022年3月31日的1,509千港元减少[52] - 截至2022年9月30日，61至90天的贸易应收款项为644千港元，相比2022年3月31日的828千港元增加[52] - 截至2022年9月30日，91天至180天的贸易应收款项为89千港元，相比2022年3月31日的607千港元大幅减少[52] - 截至2022年9月30日，超过180天的贸易应收款项为4,047千港元，相比2022年3月31日的7,051千港元减少[52] - 截至2022年9月30日，合约资产为2,626千港元，相比2022年3月31日的626千港元增加[52] - 截至2022年9月30日，贸易应付款项为2,969千港元，相比2022年3月31日的569千港元大幅增加[57] - 截至2022年9月30日，其他应付款项为6,621千港元，相比2022年3月31日的1,830千港元大幅增加[58] 税务与股息 - 公司截至2022年9月30日止六个月并无计提香港利得税拨备，因无估计应课税溢利[39] - 公司截至2022年9月30日止六个月并无派付股息[40] 公司治理与人事变动 - 公司主要股東New Energy Business Cluster Company Limited持有265,865,000股，佔已發行股本53.93%[86] - 公司更名為「中國來騎哦新能源集團有限公司」，並於2022年10月3日生效[82] - 公司面臨一項訴訟，原告申索5,830,000港元[83] - 公司于2016年11月21日采纳的购股权计划，最高可发行股份数为41,800,000股，占公司已发行股本的约10%[93] - 购股权计划的有效期为10年，自2016年12月12日起生效[92] - 截至报告日期，公司未根据购股权计划授出任何购股权[96] - 公司于2022年9月1日委任周先生为执行董事兼主席，符合企业管治守则第A.2.1条[101] - 公司于2022年10月1日委任梁俊业先生及林婉雯女士为独立非执行董事及审核委员会成员，符合GEM上市规则第5.05(1)条及5.28条[101] - 公司于2022年8月19日刊发经审核业绩、年报、第一季度业绩及第一季度报告，符合GEM上市规则第18.49条及第18.48A条[103] - 本期期间内，公司及其任何附属公司概无购买、出售或赎回公司任何上市证券[105] - 公司已遵守企业管治守则所载的所有守则条文，除偏离合规条文第A.2.1条外[100] - 公司已采纳GEM上市规则第5.48至5.67条所载的交易必守标准作为董事买卖公司证券的操守守则[104] - 截至2022年9月30日，公司未有董事及最高行政人员在公司及其相联法团的股份中持有任何权益或获授予或行使任何权利认购股份[97] - 公司于2022年9月19日进行了董事及董事委员会职位的变动，包括陈玉珍女士和李洁瑜女士的辞任[106] - 周仁超先生于2022年9月1日被任命为执行董事兼主席[108] - 梁俊业先生和林婉雯女士于2022年10月1日分别被任命为独立非执行董事，并担任提名委员会主席、审核委员会成员、薪酬委员会成员等职务[108] - 公司2022/2023中期业绩报告未经核数师审阅及审核，但已由审核委员会（由三名独立非执行董事组成）审阅[109] - 公司执行董事包括周仁超先生、钟育麟先生及曹大勇先生；独立非执行董事包括黎碧芝女士、梁俊业先生及林婉雯女士[110] 其他费用与开支 - 本期間行政開支總額約為4.8百萬港元，增加6.7%[72] - 本期間員工及董事薪酬總額約為9.6百萬港元，增加6.7%[77] 流动资产与流动比率 - 本期間流動資產淨值約為0.2百萬港元，流動比率為1.0倍[76]

财务表现 - 公司2022年第一季度收益为15,789千港元，同比增长96.6%[5] - 公司2022年第一季度毛利为1,246千港元，同比下降30.9%[5] - 公司2022年第一季度净亏损为293千港元，同比减少35.7%[5] - 公司每股亏损为0.06港仙，同比减少45.5%[5] - 公司截至2022年6月30日止三个月的收益为1580万港元，同比增长780万港元或97.5%[35] - 公司截至2022年6月30日止三个月的亏损为30万港元，较去年同期的50万港元有所减少[40] - 公司毛利率从2021年同期的22.4%下降至2022年的7.9%，主要由于利润率较低的项目贡献增加[37] - 公司截至2022年6月30日止三个月的行政开支为160万港元，较去年同期的210万港元减少[38] - 公司截至2022年6月30日止三个月的员工及董事薪酬总额为580万港元，较去年同期的520万港元增加[42] - 公司截至2022年6月30日的流动资产净额为300万港元，现金为350万港元[41] - 公司截至2022年6月30日的流动比率为1.4倍，与2022年3月31日持平[41] - 公司截至2022年6月30日的本公司拥有人应占权益总额为820万港元亏损[41] 业务范围与运营 - 公司所有业务均在香港进行，收益全部源自香港[27] - 公司主要提供全面建筑及结构工程顾问服务[22] - 公司计划扩展更多种类的建筑相关服务，并扩大业务范围及服务覆盖范围[34] 财务报表与编制 - 公司未经审核简明综合财务报表按照历史成本计量基准编制[25] - 公司未经审核简明综合财务报表的呈列货币为港元[23] - 公司截至2022年6月30日止三个月的简明综合财务业绩未经核数师审阅及审核，但已由公司审核委员会审阅[67] 公司结构与上市信息 - 公司于2016年12月12日在GEM上市[21] - 公司注册办事处地址为开曼群岛，主要营业地点为香港九龙观塘[21] - New Energy Business Limited 持有公司53.51%的已发行股份，共计263,808,000股[50] - 公司购股权计划下可供发行的股份最高数额为41,800,000股，占公司已发行股本的8.48%[56] - 公司自购股权计划采纳以来，未授出任何购股权[58] - 公司未委任主席及首席执行官，由执行董事提供领导效能[63] - 公司已采纳GEM上市规则第5.48至5.67条作为董事买卖公司证券的操守守则，全体董事确认在截至2022年6月30日止三个月内遵守该标准[64] - 公司及其附属公司在截至2022年6月30日止三个月内未进行任何上市证券的购买、出售或赎回[66] 法律诉讼 - 公司面临的法律诉讼涉及指称债务的本金及利息共计583万港元[46]

财务表现 - 公司2021年第三季度收益为27,073千港元，同比增长1.1%[6] - 公司2021年第三季度毛利为8,540千港元，同比增长261.4%[6] - 公司2021年第三季度除税前利润为1,428千港元，去年同期为亏损5,933千港元[6] - 公司2021年第三季度每股利润为0.30港仙，去年同期为亏损1.42港仙[6] - 截至2021年12月31日止九个月，公司收益为27.1百万港元，同比增长1.1%[23] - 截至2021年12月31日止九个月，公司溢利为1.4百万港元，相比2020年同期亏损5.9百万港元实现扭亏为盈[23] - 毛利率从2020年的8.8%提升至2021年的31.5%，主要由于利润率较高的项目贡献[25] - 行政开支从2020年的8.6百万港元减少至2021年的6.7百万港元，降幅22.1%[26] - 截至2021年12月31日，公司流动资产净值为3.8百万港元，相比2021年3月31日的流动负债净额7.2百万港元有所改善[30] - 公司流动比率从2021年3月31日的0.5倍提升至2021年12月31日的1.5倍[30] - 公司拥有人应占权益总额从2021年3月31日的2.2百万港元亏损改善至2021年12月31日的9.2百万港元[30] - 公司通过经营活动和股权融资增加银行及现金结余，从2021年3月31日的2.6百万港元增至2021年12月31日的5.3百万港元[30] 业务与收益来源 - 公司主要业务为提供全面建筑及结构工程顾问服务[11] - 公司所有业务均在香港进行，所有收益源自香港[15] - 公司收益主要来自提供全面建筑及结构工程顾问服务的合约收益[16] - 公司计划扩展更多种类的建筑相关服务，并积极开拓新业务机会[23] 融资与资金使用 - 公司通过配售发行股份获得10,275千港元[8] - 公司于2021年8月20日配售75,000,000股新股份，筹集净额约10.02百万港元，配售价为每股0.137港元[37] - 截至2021年12月31日，公司已动用配售所得款项净额8.61百万港元用于偿还未偿还债务，1.41百万港元用于一般营运资金[38] 股东与股权结构 - 公司主要股东Energetic Way Limited持有194,800,000股，占已发行有投票权股份的39.51%[41] - 公司前董事潘启杰先生及其配偶陈嘉仪女士通过Energetic Way Limited持有194,800,000股，占已发行有投票权股份的39.51%[41][42] 董事与公司治理 - 公司于2021年11月10日委任李洁瑜女士为独立非执行董事及审核委员会成员，以符合GEM上市规则要求[49] - 公司于2022年1月20日委任曹大勇先生为授权代表，以符合GEM上市规则第5.24条要求[51] - 公司董事在报告期间内均遵守了证券交易的操守守则[52] - 公司及其附属公司在报告期间内未进行任何上市证券的购买、出售或赎回[53] - 李沛聪先生于2021年8月23日辞去独立非执行董事及审核委员会主席职务[54] - 潘启杰先生于2021年8月25日辞去执行董事及授权代表职务[54] - 李洁瑜女士于2021年11月10日被委任为独立非执行董事及多个委员会成员[54] - 截至报告日期，公司执行董事为钟育麟先生及曹大勇先生，独立非执行董事为黎碧芝女士、陈玉珍女士及李洁瑜女士[58] 法律与财务审计 - 公司因指称债务被申索5,830,000港元，目前正进行法律抗辩[37] - 公司第三季度财务业绩未经核数师审阅，但已由审核委员会审阅[58] 股息与分配 - 公司未派付截至2021年12月31日止九个月的任何股息[19]

财务表现 - 公司2021/2022中期收益为20,372千港元，同比增长13.2%[9] - 公司2021/2022中期毛利为7,032千港元，同比增长1064.2%[11] - 公司2021/2022中期除稅前利潤为2,168千港元，去年同期为亏损5,714千港元[15] - 公司2021/2022中期每股基本利润为0.49港仙，去年同期为亏损1.37港仙[20] - 公司2021/2022中期溢利为2.1百万港元，去年同期为亏损5.7百万港元[71] - 公司毛利率从2020年同期的3.4%上升至2021年的34.5%[73] - 公司行政开支减少30.8%，从2020年的6.5百万港元降至2021年的4.5百万港元[74] - 公司所得税开支为45,000港元，按应课税溢利的8.25%和16.5%税率计算[75] - 公司截至2021年9月30日止六个月的每股基本及摊薄利润为2,123千港元，去年同期为亏损5,714千港元[51] 现金流与资金状况 - 公司2021/2022中期现金及现金等价物增加净额为2,477千港元，去年同期为减少9,432千港元[31] - 公司2021/2022中期期末现金及现金等价物为5,054千港元，去年同期为1,717千港元[33] - 公司2021/2022中期经营活动所得现金净额为1,158千港元，去年同期为使用4,794千港元[28] - 公司2021/2022中期融资活动所得现金净额为1,386千港元，去年同期为使用4,638千港元[30] - 公司2021/2022中期资产净值为10,006千港元，去年同期为负2,163千港元[21] - 公司2021/2022中期通过配售发行股份获得10,275千港元[23] - 公司通过配售发行75,000,000股普通股，所得款项总额为10,275,000港元[68] - 公司已悉数结算截至2021年9月30日止六个月的贷款[67] - 公司通过配售7500万股股份筹集了约1002万港元，配售价为每股0.137港元[85] - 公司已动用配售所得款项净额中的861万港元用于偿还未偿还债务，105万港元用于一般营运资金[86] - 公司2021年9月30日的银行及现金结余为510万港元，相比2021年3月31日的260万港元增加了96.15%[78] 业务与运营 - 公司截至2021年9月30日止六个月的收益全部来自香港，未按地区进行进一步分析[42] - 公司计划扩展更多种类的建筑相关服务，并扩大业务范围及服务覆盖范围[71] - 公司计划通过议价、减少开支和密切监察应收款项来降低风险敞口[71] - 公司截至2021年9月30日止六个月添置物业、厂房及设备成本总额为67,000港元[52] - 公司2021年9月30日的员工总数为26名，相比2020年的28名有所减少[79] - 公司2021年9月30日的员工及董事薪酬总额为900万港元，与2020年持平[79] 应收款项与资产 - 公司截至2021年9月30日止六个月的贸易应收款项为5,428千港元，较2021年3月31日的3,756千港元有所增加[57] - 公司截至2021年9月30日止六个月的合約資產为2,600千港元，较2021年3月31日的0千港元有所增加[57] - 公司截至2021年9月30日止六个月的贸易应收款项账龄分析显示，30天内的应收款项为2,548千港元[57] - 公司截至2021年9月30日止六个月的合約資產预期在一年内收回[57] 法律与风险 - 公司面临5,800,000港元的指称债务及利息的法律诉讼[60][61] - 公司面临的外汇风险甚微，因为收益和业务成本主要以港元计值[80] - 公司截至2021年9月30日并无任何重大或然负债[81] 公司治理与人事变动 - 公司已遵守企业管治守则的所有守则条文，但存在部分偏离，包括未委任主席及首席执行官[100] - 公司因独立非执行董事李沛聪先生辞职，曾不符合GEM上市规则第5.05(1)条和第5.28条的要求，现已通过委任李洁瑜女士填补空缺[101] - 公司因授权代表潘启杰先生辞职，目前仅有一名授权代表，不符合GEM上市规则第5.24条的要求，正在物色合适人选填补空缺[101] - 公司董事会在本期间内未购买、出售或赎回任何上市证券[103] - 公司董事李沛聪先生和潘启杰先生分别于2021年8月23日和8月25日辞任[103] - 公司委任李洁瑜女士为独立非执行董事及多个委员会成员，自2021年11月10日起生效[103] - 公司执行董事为钟育麟先生，独立非执行董事为黎碧芝女士、陈玉珍女士及李洁瑜女士[105] 报告与披露 - 中国卓银国际控股有限公司2021/2022中期业绩报告未经核数师审阅及审核，但已由公司审核委员会审阅[105] - 公司2021/2022中期业绩报告发布日期为2021年11月12日[105] 股东权益与股份 - 公司2021年9月30日的股东应占权益总额为1000万港元，相比2021年3月31日的220万港元亏损有显著改善[78] - 公司根据购股权计划可供发行的股份最高数额为41,800,000股，占已发行股本的约10%[93] - 公司尚未授出任何购股权[96]

财务业绩 - 公司2021年第一季度收益为8030千港元，较2020年同期的8060千港元略有下降[6] - 2021年第一季度毛利为1802千港元，较2020年同期的408千港元大幅增长[6] - 公司2021年第一季度除税后亏损为456千港元，较2020年同期的1758千港元有所收窄[6] - 公司2021年第一季度每股基本亏损为0.11港仙，较2020年同期的0.42港仙有所改善[6] - 公司2021年第一季度行政开支为2069千港元，较2020年同期的2855千港元有所减少[6] - 公司2021年第一季度融资成本为189千港元，2020年同期无融资成本[6] - 公司2021年第一季度累计亏损为45584千港元，较2020年同期的33745千港元有所增加[8] - 公司截至2021年6月30日止三个月的收益为800万港元，与2020年同期相比维持稳定[25][28] - 公司截至2021年6月30日止三个月的毛利率从2020年同期的5.1%上升至22.4%[28] - 公司截至2021年6月30日止三个月的行政开支为210万港元，较2020年同期的290万港元减少[29] - 公司截至2021年6月30日止三个月的亏损为50万港元，较2020年同期的180万港元减少[25][31] - 公司2021年第一季度财务业绩未经核数师审阅，但已由公司审核委员会审阅[61] 资产负债与现金流 - 公司截至2021年6月30日的流动负债净额为750万港元，现金为500万港元[32] - 公司截至2021年6月30日的流动比率为0.6倍，较2021年3月31日的0.5倍有所改善[32] 业务与收益来源 - 公司所有业务均在香港进行，2021年第一季度所有收益均源自香港[17] - 公司主要提供全面建筑及结构工程顾问服务，包括牌照顾问、改建及加建工程及小型工程顾问等[18] 税务与拨备 - 公司2021年第一季度无应课税溢利，因此未计提所得税拨备[20] 股东与股权结构 - 潘啟傑先生通过Energetic Way Limited持有公司46.60%的股份[43] - 陈女士通过Energetic Way Limited持有公司46.60%的股份[46] - 柯岳賢先生持有公司16.55%的股份[46] - 公司计划通过配售最多7500万股配售股份，配售价为每股0.137港元[41] 购股权计划 - 公司购股权计划可供发行的股份最高数额为41,800,000股，占已发行股本的10%[51] - 购股权计划下已授出及将授出的购股权所涉及的股份总数不得超过已发行股份总数的1%[52] - 公司自购股权计划采纳以来未授出任何购股权[54] 董事与公司治理 - 公司未与任何董事或最高行政人员签订涉及股份或债权证收购的安排[55] - 公司未发现董事、主要股东及其联系人与公司业务存在竞争或利益冲突[56] - 公司未委任主席及首席执行官，但全体执行董事提供稳健及一致的领导效能，确保董事会有效运作[57] - 公司全体董事在截至2021年6月30日的三个月内遵守了证券交易的标准守则[59] - 公司及其附属公司在截至2021年6月30日的三个月内未进行任何上市证券的购买、出售或赎回[60] 员工薪酬 - 公司截至2021年6月30日的员工及董事薪酬总额为520万港元，较2020年同期的430万港元增加[34]

财务表现 - 公司2020/2021财年收入增加约1140万港元，同比增长38.3%，达到约4120万港元[17] - 公司2020/2021财年毛利率为7.9%，相比上一财年的毛损率19.2%有所改善[17] - 公司2020/2021财年亏损减少至约1310万港元，相比上一财年的3430万港元亏损大幅减少[18] - 公司2020/2021财年亏损减少主要归因于一次性撇销应收贷款和项目额外直接成本的减少[18] - 公司截至2021年3月31日的年度收入为4120万港元，较2020年同期增加1140万港元，增长率为38.3%[35] - 公司2021年度的净亏损为1310万港元，较2020年度的3430万港元亏损减少2120万港元[31] - 公司2021年度的毛利率为7.9%，而2020年度为毛损率19.2%[39] - 公司2021年度的一般及行政开支为1460万港元，较2020年增加100万港元，增长率为7.4%[40] - 公司截至2021年3月31日的流动负债净额为720万港元，现金及现金等价物为260万港元[42] - 公司2021年度的流动比率为0.5倍，较2020年的1.1倍有所下降[42] - 公司2021年度的员工及董事薪酬总额为1890万港元，较2020年减少230万港元[49] - 公司2021年度的资本结构仅包括普通股，截至2021年3月31日，公司拥有人应占权益总额为220万港元亏损[43] - 公司未动用的净收益约为1040万港元，已全部用于集团的一般营运资金[55][61] - 截至2021年3月31日，公司员工及董事薪酬总额约为1890万港元，较2020年的2180万港元减少约13.3%[56] - 公司核数师在截至2021年3月31日止年度的核数服务薪酬约为500,000港元，与2020年持平[137] 公司治理 - 公司于2016年12月12日在GEM成功上市，募集资金用于加强现金状况并招募专业员工[16] - 公司未委任主席及首席执行官，但董事会认为现有架构能有效运作[64] - 公司审计委员会在本年度自行履行了内部审计职能，确保风险管理和内部控制系统有效[66][70] - 公司上届股东周年大会通知发出时间不足，未来将确保遵守企业管治守则[68][71] - 公司董事确认在本年度遵守了证券交易的必守标准[69][72] - 截至2021年3月31日，公司董事会女性与男性成员性别比例为40:60[77] - 公司董事会包括两名执行董事和三名独立非执行董事[74] - 公司已委任三名独立非执行董事，占董事会人数的至少三分之一，其中至少一名具备会计或相关财务管理专长[77] - 公司董事会按季定期举行会议，截至2021年3月31日止年度共举行5次会议[80] - 公司已采纳董事会多元化政策，以提升董事会表现的质量及实现集团的可持续及均衡发展[74] - 公司董事会负责领导及控制集团，并确保集团财务及其他强制性报告严格遵照相关准则[79] - 公司董事会成员具备不同的技能和经验，包括建筑及工程行业经验、财务及会计、法律及工商管理[77] - 公司董事会定期审查财务结果及集团表现，并作出财务及运营决策以实施董事会批准的战略和计划[79] - 公司董事会与股东及监管机构沟通，并就中期及末期股息相关事宜向股东提出建议[79] - 公司董事会成员在履行董事职责时有权获得独立专业意见（如有需要）[80] - 公司董事会负责领导及控制集团，推动集团迈向成功，并为股东谋取最大长期利益[81] - 公司董事会已授权执行董事及高级管理层负责日常管治职能，定期举行会议检讨财务业绩及表现[81] - 公司董事会与股东及监管机构沟通，并就中期及末期股息问题向股东作出推荐建议[81] - 公司董事会会议前至少三日发送议程草案及会议资料，确保董事有充足时间审阅文件[82][83] - 公司董事会成员之间除潘启傑先生与陈嘉仪女士为配偶关系外，无其他财务、商业、家族或其他重大关系[85][88] - 公司董事会成员参与持续专业发展计划，包括阅读材料、出席座谈会、课程及会议[86][89][94][96] - 公司董事会已成立审计委员会、提名委员会及薪酬委员会，以维持高水平的企业管治[100][104] - 公司审计委员会由三名独立非执行董事组成，负责审查财务报告、内部控制系统及风险管理[101][102][103][105] - 审核委员会在截至2021年3月31日的年度内举行了4次会议，负责监督风险管理及内部控制系统，并评估公司可能面临的潜在特定风险[107] - 提名委员会在截至2021年3月31日的年度内举行了2次会议，负责检讨董事会的结构、规模及组成，并就新董事的委任和退任董事的重选提供推荐意见[107] - 薪酬委员会在截至2021年3月31日的年度内举行了2次会议，负责检讨董事及高级管理层的薪酬待遇，并评估执行董事的表现[124] - 公司已采纳提名政策，规定了选择、评估及推荐董事会候选人的原则、标准和程序[109] - 提名委员会在评估董事会候选人时，会考虑技能、经验、资格、成就、承诺、独立性、声誉、诚信及董事会多元化政策等因素[110] - 公司向股东发出通函，提供董事会提名的候选人的姓名、简历、独立性、拟议报酬及其他重要资料[118] - 薪酬委员会的主要职责是就全体董事及高级管理层的整体薪酬政策及结构向董事会提供推荐意见，并确保董事不自行决定其薪酬[124] - 公司董事会确认综合财务报表真实及公平地反映了集团的财务状况，并未发现任何重大不明朗因素[137] - 公司管理层向董事会提供季度综合财务报表，详细说明公司业绩、财务状况和前景[140] - 审计委员会在截至2021年3月31日止年度审查了内部控制系统的有效性，认为其充足且有效[141][142] - 公司董事会通过审计委员会审查了集团会计和财务报告职能的资源、员工资质、培训计划和预算的充足性[143] - 公司已收到潘先生、陈女士及Energetic Way的年度确认书，确认他们在截至2021年3月31日止年度未从事与集团业务竞争的活动[135][138] - 独立非执行董事在截至2021年3月31日止年度对潘先生、陈女士及Energetic Way遵守不竞争承诺的情况进行了年度审查，未发现任何违规事项[136][138] - 公司董事会认为集团的风险管理和内部控制系统是充分且有效的，并将继续评估、监控和修订该系统[144] - 管理层每季度向董事会提供公司表现、状况及前景的更新资料，并计划在未来提供更详细的月度更新[145] - 截至2021年3月31日，董事会通过审核委员会每年检视监控系统在财务、运营及合规方面的成效，认为系统完备且有效[147] - 公司秘书在截至2021年3月31日的年度内接受了不少于15小时的相关专业培训[154] - 公司已建立内部程序和控制措施，以确保董事、高级管理层和相关员工在处理内幕信息时遵守《证券及期货条例》的要求[163] - 公司致力于通过多种渠道与股东保持双向沟通，鼓励股东通过邮件或出席股东大会提出查询[164] - 公司已制定内幕消息的界定、保护、处理及发布程序，确保董事、高级管理层及雇员在掌握未公开内幕消息时不得买卖公司证券[165] - 公司通过发布中期及年度报告、新闻公告等方式加强与股东及投资者的沟通，确保信息透明[167][172] - 公司股息政策考虑因素包括整体市况、财务表现、流动资金状况、未来发展计划等[171][173][174] - 公司派付股息须遵守开曼群岛公司法及公司章程的限制，末期股息须经股东批准且不得超过董事会建议金额[175] 业务发展 - 公司计划扩展建筑相关服务类型，并扩大业务范围及服务覆盖范围，以抓住市场新商机[32] - 公司2020/2021财年专注于建筑咨询服务业务运营[184] - 公司将继续多元化客户群，并通过提供行业创新和运营最新发展的培训来维持竞争力[148] 风险管理 - 公司2021年度的外汇风险较低，主要业务收入和成本以港元计价，未使用金融工具进行对冲[51] - 公司未安排任何资产抵押，且未采用任何金融工具对冲外汇风险[57] - 公司未购买、出售或赎回任何上市证券[58] - 公司未发现任何重大或然负债[53][59] - 公司未在报告期后发生任何重大事项[54][60] - 公司主要以港元经营业务，因此没有外汇风险[149] - 公司未使用任何衍生工具合约对冲利率风险，但管理层将在必要时考虑对冲重大利率风险[149] - 管理层将密切监督集团主要金融工具所面临的信贷风险及流动资金风险[149] 环境、社会及管治（ESG） - 公司主要在香港提供建筑咨询服务，日常经营对环境的直接影响微乎其微[177][178] - 公司发布的环境、社会及管治报告披露了相关政策、措施及表现，旨在提升持份者对可持续发展进展的了解[179][182] - 公司网站(www.knk.com.hk)上载了环境、社会及管治报告，供投资者参考[183] - 公司遵循联交所《环境、社会及管治报告指引》编制ESG报告，重点关注资源使用[190][191] - 公司主要温室气体排放来自购买的电力及纸张，水资源消耗主要来自办公室饮用水[197] - 公司未发生任何与空气、温室气体排放、水及土地排放、危险及非危险废物相关的违规事件[198] - 公司采取节能措施，包括保持室内温度在舒适水平、关闭闲置照明和空调设备[199] - 公司持续收集持份者反馈，并根据评估结果披露更多信息[196][200] - 公司已制定行为守则，以确保员工遵守与安全、健康及环境相关的条例[152]

财务表现 - 公司2020/2021第三季度收益为26,778千港元，较2019年同期的21,945千港元增长22%[4] - 公司2020/2021第三季度毛利为2,363千港元，较2019年同期的344千港元增长587%[4] - 公司2020/2021第三季度除税后亏损为5,942千港元，较2019年同期的18,678千港元减少68%[4] - 公司2020/2021第三季度每股亏损为1.42港仙，较2019年同期的4.47港仙减少68%[4] - 公司2020/2021第三季度累计亏损为37,929千港元，较2019年同期的16,331千港元增加132%[7] - 公司2020年九个月期间收益为26.8百万港元，较2019年同期增加4.9百万港元或22.4%[21][23] - 公司2020年九个月期间毛利率从2019年的1.6%上升至8.8%[25] - 公司2020年九个月期间行政开支减少10.4百万港元或54.7%至8.6百万港元[25] - 公司2020年九个月期间录得公司拥有人应占亏损净额5.9百万港元，较2019年同期的18.7百万港元大幅减少[27] - 公司2020年九个月期间每股基本及摊薄亏损为5.9百万港元，较2019年同期的18.7百万港元大幅减少[19] 税务与股息 - 公司2020/2021第三季度香港利得税拨备为9千港元，较2019年同期的106千港元减少91%[17] - 公司2020年九个月期间未宣派任何股息[18] 资产负债与现金流 - 公司2020年十二月三十一日的流动负债净值为1.9百万港元，较2020年三月三十一日的流动资产净值2.7百万港元有所下降[28] - 公司2020年十二月三十一日的银行及现金结余为3.1百万港元，较2020年三月三十一日的11.1百万港元大幅减少[28] 员工与薪酬 - 公司2020年十二月三十一日的雇员人数为27名，较2019年的32名有所减少[30] - 公司2020年九个月期间的员工及董事薪酬总额为13.5百万港元，较2019年的14.0百万港元略有减少[30] 股东与股权结构 - 潘啟傑先生通过Energetic Way Limited持有公司46.60%的股份，共计194,800,000股[35] - 陈嘉仪女士通过Energetic Way Limited持有公司46.60%的股份，共计194,800,000股[38] - 柯岳賢先生持有公司16.55%的股份，共计69,168,000股[38] 公司治理与合规 - 公司自2016年12月12日起采纳购股权计划，但截至报告日期未授出任何购股权[40][41] - 公司未购买、出售或赎回任何上市证券[48] - 公司未委任主席及首席执行官，但认为现有架构能有效运作[45] - 公司已遵守企业管治守则的所有守则条文，除主席与首席执行官职务未分开[45] - 公司董事及最高行政人员在本期间内未进行任何证券交易[46] - 公司未参与任何使董事通过购买股份或债权证获利的安排[42] - 公司未与任何董事、主要股东及其联系人士存在竞争权益[44] 业务地域 - 公司所有业务均在香港进行，2020/2021第三季度所有收益均源自香港[14]