FF301 股份發行人及根據《上市規則》第十九B章上市的香港預託證券發行人的證券變動月報表 截至月份: 2025年7月31日 狀態: 新提交 致：香港交易及結算所有限公司 公司名稱: 信越控股有限公司 (於開曼群島註冊成立的有限公司) 呈交日期: 2025年8月4日 I. 法定/註冊股本變動 | 1. 股份分類 | 普通股 | 股份類別 | 不適用 | | 於香港聯交所上市 (註1) | | 是 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 證券代號 (如上市) | 06038 | 說明 | 信越控股 | | | | | | | | | 法定/註冊股份數目 | | | 面值 | | 法定/註冊股本 | | | 上月底結存 | | | 10,000,000,000 | HKD | | 0.01 HKD | | 100,000,000 | | 增加 / 減少 (-) | | | | | | HKD | | | | 本月底結存 | | | 10,000,000,000 | HKD | | 0.01 HKD | | 100,000,000 ...

财务表现：收益 - 公司2024年度收益为429.3百万港元，较2023年度的496.6百万港元下降67.3百万港元或13.6%[15] - 公司收益同比下降13.6%至429.3百万港元（2023年：496.6百万港元）[138] 财务表现：收益构成 - 设计及建造项目收益为404.7百万港元，占总收益94.3%，较2023年度的477.5百万港元和占比96.2%有所下降[15] - 维修及保养服务收益为24.6百万港元，占总收益5.7%，较2023年度的19.1百万港元和占比3.8%有所增长[15] - 公司确认来自设计及建造项目合约的收益为4.04663亿港元[124] 财务表现：毛利与毛利率 - 2024年度毛利增长7.1%至1.145亿港元（2023年：1.069亿港元），毛利率从21.5%提升至26.7%，主要因项目决算调整[18] - 毛利增长7.1%至114.5百万港元（2023年：106.9百万港元）[138] 财务表现：费用 - 行政及其他经营开支减少16.8%至3660万港元（2023年：4400万港元），主要因大型项目成本计入收益成本导致行政开支减少650万港元[20] 财务表现：所得税 - 所得税开支增至1270万港元（2023年：1080万港元），实际税率22.8%（2023年：15.9%），因采矿权拨备不可扣税[22] 财务表现：溢利/盈利 - 年度溢利减少24.3%至4320万港元（2023年：5700万港元），主要受采矿权减值亏损增加3290万港元影响[23] - 年內溢利同比下降24.3%至43.2百万港元（2023年：57.0百万港元）[138] - 公司年內溢利為431.9百万港元，較去年570.03百万港元下降24.2%[141][142] - 每股基本盈利為4.3港仙（2023年：5.7港仙）[138] 财务表现：现金流 - 现金及现金等价物增加1.668亿港元至2.227亿港元（2023年：5590万港元），定期存款1.126亿港元（年利率4.0%）[26] - 現金及銀行結餘大幅增長298%至222.7百万港元（2023年：55.9百万港元）[139] - 经营活動所得現金淨額為1612.0百万港元，較去年1333.27百万港元增長20.9%[144] - 現金及現金等價物年末結餘為2227.15百万港元，較去年559.39百万港元增長298.2%[145] - 投資活動所得現金淨額為893.88百万港元，較去年投資活動所用現金794.84百万港元改善212.5%[144] 财务表现：资产与负债 - 資產淨值下降11.7%至277.0百万港元（2023年：313.6百万港元）[139] - 合約負債增長39.2%至137.2百万港元（2023年：98.5百万港元）[139] - 原到期日超過三個月的定期存款減少41.6%至112.6百万港元（2023年：193.0百万港元）[139] - 貿易及其他應收款項、按金及預付款項下降45.0%至64.8百万港元（2023年：117.9百万港元）[139] - 应收账款周转天数增至64.3天（2023年：52.8天），但未发现拖欠迹象[24] - 公司设计及建造项目合约资产为8347.1万港元[124] - 公司设计及建造项目合约负债为1.33204亿港元[124] - 合約負債增加386.13百万港元，較去年477.88百万港元下降19.2%[144] 业务运营：项目与合约 - 公司当前项目预计将于2025年8月竣工，但尚未获得任何主要新项目[9] - 新鸿基集团西九龙商业发展项目预计2025年6月竣工[9] - 截至2024年12月31日，公司手头重点项目合约余额总计2.623亿港元，包括九龙西九龙外墙项目（2.394亿港元，预计2025年6月完工）和新界沙田外墙项目（2290万港元，预计2025年10月完工）[16] - 公司正在竞标或等待8个大规模项目结果，估计合约总价值超过6.009亿港元，包括5个平台外墙项目（约2.477亿港元）和3个幕墙工程项目（约3.532亿港元）[16] - 公司成功完成启德体育园及中电总部大楼等标志性项目[8] 业务运营：市场环境 - 香港建筑市场需求减弱，市场竞争激烈导致利润空间缩小[8] 业务运营：成本管理 - 公司实施严格费用管理及运营效率措施在挑战环境中维持盈利[13] 业务运营：采矿权投资 - 公司于2023年6月投资蒙古采矿权许可证，但截至2024年末仍未完成权益登记[13] - 2024年度计提采矿权全额减值准备，因合作方未履行义务且缺乏开采许可证，导致无法证明煤矿预期经济利益[21] - 收購開採權已付按金發生減值虧損29.4百万港元[138] - 收購開採權已付按金減值虧損為293.63百万港元[144] - 蒙古煤矿独家购买权协议未完成支付代价分类为收购开采权已付按金按成本减累计减值计量[163] 公司治理：董事会与董事 - 公司董事会由2名执行董事、1名非执行董事和3名独立非执行董事组成[47] - 公司主席兼行政总裁由同一人担任，违反联交所企业管治守则第C.2.1条规定[47] - 所有董事出席2024年度董事会会议和股东大会的记录均为100%[50] - 独立非执行董事王世全教授于2024年7月1日辞任[50] - 独立非执行董事廖育成博士于2024年7月1日获委任[50][51] - 新任独立非执行董事廖育成于2024年7月1日获委任[56] - 独立非执行董事王世全于2024年7月1日辞任[56] 公司治理：委员会运作 - 审核委员会召开4次会议，成员戴国良和关卓钜出席率100%[56] - 提名委员会召开2次会议，成员戴国良和关卓钜出席率100%[56] - 薪酬委员会召开2次会议，主席关卓钜出席率100%[56] - 风险管理委员会召开2次会议，主席李志雄出席率100%[56] 公司治理：内部监控 - 公司未设立内部审计部门，但聘请外部独立顾问进行内部监控系统检讨[64] 公司治理：董事及高管背景 - 公司主席兼执行董事李志雄持有香港理工学院机械工程高级文凭并在香港建造业拥有超过30年经验[110] - 执行董事林淑仪持有公司750,000,000股股份相当于已发行股本75%[111] - 非执行董事梁炳坤为注册熟练技工在幕墙工等工种具备不少于15年经验并在建造业拥有逾25年经验[112] - 独立非执行董事戴国良为联交所上市公司财华证券有限公司负责人及执行董事[113] - 独立非执行董事关卓钜持有香港大学文学士学位及法学专业证书并于1994年获认可为香港律师[114] - 独立非执行董事廖育成博士持有结构工程高级文凭及土木工程学士学位并在工程领域拥有逾30年经验[114] - 高级管理层陈伟贤持有美国奥克拉荷马大学工商管理学士学位并在香港建造业拥有逾25年经验[117] - 高级管理层汤伟成持有香港理工大学建筑法及争议解决理学硕士学位并在建造业拥有逾20年经验[117] - 高级管理层周金海持有中央兰开夏大学建筑项目管理理学士学位并在香港建造业拥有逾20年经验[117] 公司治理：多元化 - 董事会由5名男性董事和1名女性董事组成，女性占比16.7%[55] - 集团雇员总数为106人，其中男性76人（71.7%），女性30人（28.3%）[60] 股东与股权结构 - 控股股东祥茂有限公司持有公司已发行股份74.8%[96][97] - 执行董事李先生通过祥茂间接持有公司74.8%股权[94][97] - 非执行董事梁先生通过祥茂间接持有公司74.8%股权[94][97] - 林女士作为李先生配偶被视为持有公司74.8%股权权益[94][97] - 祥茂有限公司由李先生持有75%股权，梁先生持有25%股权[97][102] - 持有公司缴足股本不少于10%的股东可要求召开股东特别大会[69] 股息政策 - 董事会决定不宣派2024财年末期股息以维持财务储备应对挑战[9] - 二零二四年度宣派中期股息每股2.0港仙及特别股息每股4.0港仙，但未建议派发末期股息[73] - 已付股息總額為802.0百万港元（含特別股息401.2百万港元），較去年330.0百万港元增長143.0%[141][145] - 公司可供分派储备约为161.8百万港元[78] 员工与薪酬 - 员工总数106人（2023年：108人），员工福利开支7170万港元（2023年：7060万港元），平均薪酬上升[37] - 高级管理层薪酬在1,000,001港元至1,500,000港元区间人数从2023年6人减少至2024年4人[38] - 高级管理层薪酬在1,500,001港元至2,000,000港元区间人数从2023年0人增加至2024年2人[38] 客户与供应商 - 公司客户关系稳定，与主要客户维持超过15年合作，部分超过20年[39] - 公司供应商及分包商合作历史超过25年[39] - 公司五大客户合计占集团总营业额约93.2%，最大单一客户占62.9%[99] - 公司五大供应商合计占集团总采购额约58.8%，最大单一供应商占16.4%[99] 审计与合规 - 核数师酬金总额为72万港元，其中审计服务费72万港元，非审计服务费0港元[66] - 公司2024年度运营未发生重大法律违规事件[41] - 核数师将合约收益确认识别为关键审计事项[125] - 核数师对综合财务报表出具无保留意见[120] 会计政策：收益确认 - 公司合约收益确认基于已产生合约成本占估计总成本的比例[124] - 合约成本估计涉及分包费用、物料及加工费用和直接劳工成本[124] - 可变代价（主要来自更改订单）在客户批准后确认为合约收益[124] - 设计建造项目收益按完成百分比法确认 参照合约成本占总成本比例计量进度[183] - 合约修改按累积追赶基准确认收益调整[184] - 维修保养服务超一年合约采用投入法计量进度 其他采用输出法核证工程计量[186] - 合约资产在开具发票时重分类为贸易应收款项[188] - 合约负债确认为预收代价超过已确认收益的差额[191] 会计政策：金融工具 - 金融资产按摊余成本计量包括贸易及其他应付款定存超三个月及现金使用实际利息法[168] - 按公允价值计入损益金融资产持作买卖短期出售或购回损益确认收益亏损净额及利息股息[168] - 贸易应收款项及应收保固金采用简化法按全期预期信贷亏损计量拨备评估违约概率及经济环境[171] - 金融资产逾期超30天视为信贷风险显著增加[172] - 金融负债按摊余成本分类初始按公允价值计量减直接成本后采用实际利息法[174] - 金融负债终止确认及摊销过程收益或亏损于损益确认[175] - 财务担保合约初步按公允价值减发行直接交易成本确认[177] 会计政策：资产计量 - 物业厂房及设备按成本减累计折旧及减值列账[159] - 物业厂房及设备折旧采用直线法[160] - 家具及装置折旧年限5年[160] - 办公室设备折旧年限5年[160] - 厂房及机器折旧年限5年[160] - 汽车折旧年限3年[160] - 存货按成本与可变现净值孰低计量 成本计算采用先进先出法[180] - 现金及现金等价物包含三个月内到期短期高流动性投资[182] 其他：购股权计划 - 二零二四年度购股权计划下无任何购股权获授出、行使、失效或注销[79] - 购股权计划项下可发行股份总数上限为100,000,000股，占2017年6月13日已发行股份的10%[80] - 所有发行在外购股权获行使后可发行股份总数上限不超过公司已发行股本的30%[80] - 任何12个月内授予各参与者的股份总数上限不超过公司已发行股本的1%[81] - 其他合资格参与者于2021年授出的3,000,000股购股权已在2024年度行使，行使价为0.161港元[84] - 股份支付已收服务公平值参考购股权授出日期公平值计量[200] - 股份支付公平值按归属期于损益确认权益中增加相应金额[200] - 行使購股權發行股份籌集資金4.83百万港元[141] 其他：一般信息 - 公司采用香港财务报告准则编制财务报表[120] - 公司董事负责监督财务报告流程[130] - 财务报表以历史成本法编制，部分金融工具按公平值计量[149] - 金额四舍五入至最接近的千位数[150] - 财务报表以港元作为功能及呈列货币[151] - 采纳香港财务报告准则修订对财务报表无重大影响[152] - 租赁期12个月或以下且不含购买选择权的租赁不确认使用权资产及租赁负债相关付款按直线法支销[164] - 使用权资产按成本模式计量包括租赁负债金额租期前付款减奖励初步直接成本及移除估计成本[165] - 租赁负债按开始日期未付租赁付款现值计量采用租赁隐含利率或增量借款利率贴现[166] - 利息收入采用实际利率法确认 信贷减值资产按摊余成本计算[187] - 即期税项按已调整日常业务溢利或亏损及报告期末颁布或大致颁布税率计算[194] - 递延税项按资产或负债账面值变现或结算预期方式及期末颁布税率计量[194] - 外币交易采用交易日现时汇率换算功能货币结算收益亏损于损益确认[196] - 海外业务收支按年度平均汇率换算港元除非汇率大幅波动[196] - 海外业务资产负债按报告期末现时汇率换算汇兑差额计入其他全面收益[196] - 短期雇员福利于提供相关服务年度确认年假权利于获得假期时确认[197] - 非累计有薪假期如病假产假不作确认直至雇员正式休假[198] - 定额供款退休计划供款作为开支产生[199] - 汇兑储备变动为亏损50千港元，较去年亏损45千港元扩大11.1%[141][142] - 贸易及其他应收款项减值亏损为35.44百万港元[144] - 普通股分类为权益并确认为扣除直接发行成本后收取之所得款项[176] - 公司未进行任何上市证券的购买、出售或赎回操作[86] - 公司未订立任何重大管理及行政合约[92] - 公司未发生须披露的董事/控股股东相关重大交易[93] - 联席公司秘书在2024年度已接受不少于15小时专业训练[68] - 二零二四年度慈善捐款约为24,000港元[75]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年收益为429,312千港元，2023年为496,631千港元[3][5] - 2024年毛利为114,456千港元，2023年为106,908千港元[3][5] - 2024年除所得税前溢利为55,928千港元，2023年为67,806千港元[3][5] - 2024年年内溢利为43,190千港元，2023年为57,003千港元[5] - 2024年每股基本盈利和摊薄盈利均为4.3港仙，2023年为5.7港仙[3][5] - 2024年非流动资产为6,179千港元，2023年为38,836千港元[6] - 2024年流动负债为211,984千港元，2023年为168,598千港元[6] - 2024年资产净值为276,990千港元，2023年为313,567千港元[6] - 2024年股本为10,030千港元，2023年为10,000千港元[6] - 2024年本公司拥有人应占年内溢利43,190千港元，2023年为57,003千港元[25] - 2024年计算每股基本盈利所使用之普通股加权平均数为1,001,227千股，2023年为1,000,000千股[25] - 2024年度公司收入约42930万港元，较2023年度约49660万港元减少约6730万港元或13.6%[39] - 2024年度毛利约1.145亿港元，较2023年度增加约760万港元或7.1%，毛利率约为26.7%，2023年度约为21.5%[42] - 2024年度行政及其他经营开支约3660万港元，较2023年度减少约740万港元或16.8%[43] - 2024年度所得税开支约1270万港元，2023年度约1080万港元，实际税率约为22.8%，2023年度约为15.9%[44] - 2024年度溢利约4320万港元，较2023年度减少约1380万港元或24.2%[45] - 2024年度应收款项周转天数约为64.3天，2023年度约52.8天[46] - 2024年12月31日资产负债率为零，现金及现金等价物结余约2.227亿港元，较2023年增加约1.668亿港元[48] - 2024年12月31日存入超过三个月定期存款总额为1.126亿港元，2023年度为1.93亿港元，年利率为4.0%[48] - 2024年12月31日有106名员工，2023年12月31日为108名，2024年度员工福利开支总额约为7170万港元，2023年度为7060万港元[56] 股息分配情况 - 董事会不建议2024年度派付末期股息[3] - 2024年已宣派及派付中期股息20,060千港元（每股2.0港仙），2023年为15,000千港元（每股1.5港仙）；已宣派及派付特别股息40,120千港元[24] - 董事会不建议2024年度派付末期股息[61] 会计准则相关情况 - 集团自2024年1月1日起首次应用多项经修订香港财务报告准则，对综合财务报表无重大影响[12] - 多项新订或经修订香港财务报告准则已颁布但未生效，集团正评估影响，预计无重大影响[13][14] - 香港财务报告准则第18号于2027年1月1日或之后生效，集团正分析评估其对财务报表的影响[15] - 公司不符合应用香港财务报告准则第19号编制财务报表的资格[16] 业务线相关情况 - 集团仅有一个可呈报营运分部，即建筑业务[17] - 2023年6月集团拟收购蒙古煤矿独家开采权，年内确认减值亏损2936.3万港元，尚未带来收入[18] - 2024年客户I收益为269962千港元，2023年为137610千港元[19] - 2024年客户II收益为48384千港元，2023年为339204千港元[19] - 2024年设计及建造项目收益404,663千港元，2023年为477,534千港元；维修及保养服务收益24,649千港元，2023年为19,097千港元[20] - 2024年设计及建造项目收益约40470万港元，占总收益约94.3%；2023年为47750万港元，占比96.2%[39] - 2024年维修及保养服务收益约2460万港元，占总收益约5.7%；2023年为1910万港元，占比3.8%[39] - 公司在香港从事建筑业务30年，2024年收入减少但利润率因决算调整提高[37] - 2024年12月31日手头重点项目估计合约余额共26230万港元，后续获授合约金额约1990万港元，正竞标项目估计合约总价超60090万港元[40] 其他收入、成本及费用情况 - 2024年其他收入、收益及亏损总计11,652千港元，2023年为5,797千港元，其中银行利息收入从5,358千港元增至10,576千港元，政府补助新增1,266千港元[20] - 2024年除所得税前溢利相关核数师酬金720千港元，2023年为760千港元；存货成本确认为开支137,036千港元，2023年为158,092千港元[21] - 2024年所得税开支12,738千港元，2023年为10,803千港元，香港利得税年内即期税项从10,904千港元增至12,819千港元[22] 应收款项情况 - 2024年贸易应收款项51,697千港元，2023年为99,587千港元；应收保固金1,700千港元，2023年为1,857千港元[26] - 基于发票日期，2024年0至30天贸易应收款项（扣除亏损拨备）为42,543千港元，2023年为87,742千港元[27] - 2024年贸易应收款项及应收保固金减值亏损拨备年末为588千港元，2023年为101千港元[28] 应付款项情况 - 2024年贸易及其他应付款项为6971.5万港元，2023年为5555.2万港元[31] - 供应商及分包商授予的信贷期通常为0至60天[31] - 2024年基于发票日期0至30天贸易应付款项为2725.2万港元，31至60天为669.8万港元[32] 股本变动情况 - 2024年法定股本为10亿股，总额10亿港元；已发行及缴足股本为10.03亿股，总额10030万港元[34] - 2024年因行使购股权发行300万股，总代价48.3万港元，股本及股份溢价分别增加3万港元及45.3万港元[34] 重大事项情况 - 收购煤矿开采权已付按金2936.3万港元，因未取得开采许可证确认减值亏损2936.3万港元[29][30] - 2024年度无重大投资、重大收购及出售、资本承担、抵押资产、重大或然负债[51][52][53][54][55] 公司治理情况 - 公司于2024年度遵守企业管治守则，除主席及行政总裁角色区分相关条文外[59] - 执行董事李志雄有超30年香港建筑业经验，同时担任董事会主席兼行政总裁[59] - 董事会由2名执行董事、1名非执行董事及3名独立非执行董事组成[59] - 全体董事确认2024年度至公告日期遵守证券交易标准守则[60] - 2024年度公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[62] - 无获建议膺选连任董事与公司或集团成员公司订有特定服务合约[63] - 2024年度无订立或存续公司业务管理及行政合约[64] - 2024年度及至公告日期公司维持符合最低公众持股量[65] - 审核委员会已审阅2024年度综合财务报表及业绩公告[66]

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2024年上半年收益约1.96亿港元，较2023年同期约2.449亿港元减少约4890万港元或20.0%[7] - 公司2024年上半年毛利约5040万港元，较2023年同期约4680万港元增加约350万港元或7.5%，毛利率约为25.7%，高于2023年同期的约19.1%[8] - 公司2024年上半年溢利约3060万港元，较2023年同期约2360万港元增加约700万港元或29.7%[10] - 公司2024年上半年应收款项周转天数增加至约70.3天，2023年12月31日为约52.8天[11] - 公司2024年6月30日资产负债率为零，与2023年12月31日相同[13] - 公司2024年6月30日现金及现金等价物结余约6690万港元，较2023年12月31日约5590万港元增加约1100万港元[13] - 2024年6月30日公司有109名员工，2023年6月30日为112名；本期雇员福利开支总额约为3610万港元，前期为3490万港元[14] - 2024年上半年收益19.5984亿港元，2023年同期为24.4882亿港元；期内溢利3059.3万港元，2023年同期为2358.7万港元[32] - 2024年上半年基本每股盈利3.1港仙，2023年同期为2.4港仙[32] - 2024年6月30日非流动资产3.7663亿港元，2023年12月31日为3.8836亿港元[35] - 2024年6月30日流动资产44.9948亿港元，2023年12月31日为44.6003亿港元[35] - 2024年6月30日流动负债16.175亿港元，2023年12月31日为16.8598亿港元[35] - 2024年6月30日流动资产净值28.8198亿港元，2023年12月31日为22.7405亿港元[35] - 2024年6月30日资产净值32.4291亿港元，2023年12月31日为31.3567亿港元[38] - 2024年上半年经营活动所得现金净额5634.4万港元，2023年同期为 -3771.7万港元[42] - 2024年上半年投资活动所用现金净额 -4369.6万港元，2023年同期为5391.3万港元[42] - 2024年上半年客户I收益为127,433千港元，客户II收益为32,438千港元；2023年上半年客户I收益为72,141千港元，客户II收益为165,383千港元[51] - 2024年上半年银行利息收入为5,425千港元，2023年为2,010千港元[53] - 2024年上半年股息收入为12千港元，2023年为11千港元[53] - 2024年上半年政府资助为1,579千港元，2023年无此项收入[53] - 2024年上半年存货成本确认为开支67,451千港元，2023年同期为96,243千港元[55] - 2024年上半年香港利得税期内即期税项为6,057千港元，2023年同期为4,752千港元；中国企业所得税期内即期税项为2千港元，与2023年同期持平[57] - 截至2024年6月30日止六个月，以股份为基础支付开支104,000港元，2023年同期为零港元[59] - 2024年上半年公司拥有人应占期内溢利30,593千港元，2023年同期为23,587千港元[61] - 截至2024年6月30日止六个月，集团收购物业、厂房及设备项目成本约305,000港元，2023年同期为217,000港元[62] - 2024年6月30日合约资产总额为81,567千港元，2023年12月31日为78,179千港元[63] - 2024年6月30日即期贸易应收款项为52,065千港元，2023年12月31日为99,587千港元[67] - 2024年6月30日贸易及其他应收款项、按金及预付款项总额为59,861千港元，2023年12月31日为117,864千港元[67] - 2024年6月30日贸易应收款项（扣除亏损拨备）为51,986千港元，2023年12月31日为99,508千港元[69] - 2024年6月30日贸易应付款项为41,668千港元，2023年12月31日为22,985千港元[70] - 2024年6月30日应付保固金为14,128千港元，2023年12月31日为13,708千港元[70][72] - 2024年上半年董事及其他主要管理層成员薪酬为7,015千港元，2023年为5,666千港元[77] 公司业务项目情况 - 公司2024年6月30日手头重点项目估计合约余额总计约3.693亿港元[6] - 公司正在就估计合约总价约6570万港元的两个大规模平台外墙项目竞标或等待投标结果[6] 公司股权结构情况 - 2024年6月30日，董事李志雄、梁炳坤、林淑仪在公司股份中拥有7.5亿股好仓，股权百分比为75%[16] - 2024年6月30日，董事李先生、林女士在祥茂有限公司拥有3股权益，股权百分比为75%；梁先生拥有1股权益，股权百分比为25%[18] - 2024年6月30日，主要股东祥茂、顾雅萍女士在公司股份中拥有7.5亿股好仓，股权百分比为75%[19] 公司购股权情况 - 2021年4月16日公司授出300万份购股权，2024年6月6日100万份已获行使，6月30日授出的购股 权结馀为200万份[20] - 2024年行使购股权利后已发行股份1,000,000股[73] 公司其他财务相关情况 - 公司已存入超过三个月总金额为2.411亿港元的定期存款，年利率介于3.5%至4.59%[13] - 公司2024年6月30日并无银行借款[12][13] - 2024年6月30日，无已抵押押金[22] - 本期公司无附属公司的重大收购及出售[23] - 本期公司无持有任何重大投资[24] - 2024年6月30日，公司无任何重大资本承担[25] - 2024年6月30日，公司无任何重大或然负债[26] - 公司建议向2024年9月16日股东派付中期股息每股2.0港仙，共2002万港元，特别股息每股4.0港仙，共4004万港元，股息比率约196%，预计10月2日或前后派付[30] - 董事建议派付2024年上半年中期股息每股2.0港仙，金额为20,020,000港元，特别股息每股4.0港仙，金额为40,040,000港元；2023年同期每股1.5港仙[60] - 2024年6月30日已发行及缴足股本为10,010千港元，股份数目为1,001,000,000股[73] - 2024年6月30日以客户为受益人而发出的履约保证总值为105,691千港元，2023年12月31日为101,579千港元[74] 公司业务线数据关键指标变化 - 2024年上半年设计及建造项目（平台外墙及相关工程）收益为183,080千港元，2023年为238,620千港元[52] - 2024年上半年幕墙工程收益为183,080千港元，2023年为238,804千港元[52] - 2024年上半年维修及保养服务收益为195,984千港元，2023年为244,882千港元[52] 公司业务信贷期情况 - 授予贸易债务人的信贷期介乎20至60天[69] - 供应商及分包商授予的信贷期通常为0至60天[70] 公司诉讼及索偿情况 - 截至2024年6月30日及2023年12月31日集团日常业务中的诉讼及索偿均已解决，未作拨备[76] 公司保修相关情况 - 2024年6月30日就设计及建造项目计提的保修拨备为5,000港元，与2023年12月31日持平；2024年上半年未产生保修成本，2023年为1,518,000港元[66] 公司基本信息及报表情况 - 公司于2016年11月29日在开曼群岛注册成立，主要在香港从事平台外墙及幕墙工程相关业务[44] - 未经审核简明综合中期财务报表涵盖2024年1月1日至6月30日，以港元呈列，约整至最接近千位数[45] - 集团超过98%的非流动资产位于香港，所有收益均源自香港[50]

公司股份过户登记 - 公司将于2024年9月12日至2024年9月16日暂停办理股份过户登记手续[2] - 股份持有人需在2024年9月11日下午4时30分前完成股份转让登记以符合收取中期及特别股息的资格[2] 董事会成员 - 董事会由执行董事李志雄、林淑仪，非执行董事梁炳坤，以及独立非执行董事戴国良、关卓鉅和廖育成组成[3]

财务收益情况 - 截至2024年6月30日止六个月，公司收益为195,984千港元，较2023年同期的244,882千港元有所下降[1][2] - 2024年上半年客户I收益为127,433千港元，2023年为72,141千港元；客户II收益为32,438千港元，2023年为165,383千港元[11] - 2024年上半年设计及建造项目收益183,080千港元，2023年为238,804千港元；维修及保养服务收益12,904千港元，2023年为6,078千港元[12] - 公司收益从前期约244.9百万港元减少约48.9百万港元或20.0%至本期约196.0百万港元[32] 毛利与溢利情况 - 2024年上半年毛利为50,377千港元，2023年同期为46,842千港元[1][2] - 2024年上半年除所得税前溢利为36,652千港元，2023年同期为28,341千港元[1][2] - 2024年上半年期内溢利为30,593千港元，2023年同期为23,587千港元[1][2] - 2024年上半年其他收入、收益及亏损总计6,449千港元，2023年为2,010千港元[13] - 2024年上半年除所得税前溢利扣除薪金等费用后为36,102千港元，2023年为34,887千港元[15] - 2024年上半年所得税开支为6,059千港元，2023年为4,754千港元[16] - 2024年上半年公司拥有人应占期内溢利30,593千港元，2023年为23,587千港元[20] - 公司毛利从前期约46.8百万港元增加约3.5百万港元或7.5%至本期约50.4百万港元，毛利率从约19.1%升至约25.7%[33] - 公司本期溢利约为30.6百万港元，较前期约23.6百万港元增加约7.0百万港元或29.7%[33] 盈利指标情况 - 2024年上半年每股基本盈利和摊薄盈利均为3.1港仙，2023年同期均为2.4港仙[1][2] - 2024年每股基本盈利使用普通股加权平均数1,000,074千股，摊薄盈利使用1,000,347千股；2023年分别为1,000,000千股和1,000,184千股[21] 股息分配情况 - 董事会建议2024年上半年派付中期股息每股2.0港仙及特别股息每股4.0港仙[1] - 董事建议派付2024年上半年中期股息每股2.0港仙，金额为20,020,000港元，特别股息每股4.0港仙，金额为40,040,000港元[19] - 公司建议向股东派付中期股息每股2.0港仙及特别股息4.0港仙，分别合共2002万港元及4004万港元，股息比率约为196%[42] 资产情况 - 截至2024年6月30日，公司非流动资产为37,663千港元，较2023年12月31日的38,836千港元有所减少[3] - 截至2024年6月30日，公司流动净资产为288,198千港元，较2023年12月31日的227,405千港元有所增加[3] - 截至2024年6月30日，公司资产净值为324,291千港元，较2023年12月31日的313,567千港元有所增加[4] - 贸易应收款项净额从2023年12月31日的99,508千港元降至2024年6月30日的51,986千港元[22] - 贸易应付款项从2023年12月31日的22,985千港元增至2024年6月30日的41,668千港元[24] - 以客户为受益人而发出的履约保证总额从2023年12月31日的101,579千港元增至2024年6月30日的105,691千港元[28] - 公司应收款项周转天数从2023年12月31日约52.8天增至本期约70.3天[34] - 2024年6月30日已发行及缴足普通股股份数为1,001,000,000股，较年初增加1,000,000股[27] - 2024年6月30日手头上重点项目估计合约余额总计369.3百万港元[30] - 2024年6月30日公司无银行借款，资产负债率为零[35] - 2024年6月30日现金及现金等价物结余约6690万港元，较2023年12月31日增加约1100万港元[35] - 2024年6月30日定期存款总额为2.411亿港元，年利率介于3.5%至4.59%[35] - 2024年6月30日公司无已抵押押金、重大收购及出售、重大投资、重大资本承担和重大或然负债[39] 公司业务情况 - 公司主要在香港从事提供平台外墙及幕墙工程一站式设计及建造解决方案以及维修保养服务[5] - 公司所有收益均源自香港，超過98%的非流動資產位於香港[10] - 公司正在就估计合约总价值为65.7百万港元的两个大规模平台外墙项目竞标或等待投标结果[31] 员工与开支情况 - 2024年6月30日公司有109名员工，本期雇员福利开支总额约3610万港元[36] - 2024年上半年以股份为基础支付开支104,000港元，2023年为零港元[18] 购股权情况 - 2024年6月6日100万份购股权已获行使，6月30日授出的购股 权结余为200万股[38] 公司治理情况 - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅集团会计准则及政策和中期财务报表[43] - 截至公告日期，董事会由执行董事、非执行董事及独立非执行董事组成[44]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年度公司收益约49660万港元，较2022年度约38280万港元增加约11380万港元或29.7%[14] - 2023年度毛利约1.069亿港元，较2022年度增加约940万港元或9.6%；毛利率约为21.5%，2022年度约为25.5%[21] - 2023年度行政及其他经营开支约4400万港元，较2022年度减少约550万港元或11.1%[22] - 2023年度所得税开支约1080万港元，实际税率约为15.9%；2022年度分别约为840万港元和16.2%[24] - 2023年度溢利约5700万港元，较2022年度增加约1360万港元或31.3%[25] - 2023年度应收款项周转天数约为52.8天，2022年度约103.6天[26] - 2023年12月31日现金及现金等价物结余约5590万港元，较2022年增加约1710万港元；定期存款1.93亿港元，2022年度为1.4亿港元，年利率介乎4.2%至5.6%[29] - 2023年12月31日公司无银行借款，资产负债率为零[27][28] - 2023年12月31日有108名员工，2022年同期相同；2023年度员工福利开支总额约7060万港元，2022年度约6760万港元[38] - 2023年度各董事出席董事会会议和股东大会的出席率均为100%[56] - 2023年度向核数师香港立信德豪会计师事务所有限公司支付审核服务费用760千港元，非审核服务费用为0[75] - 2023年度集团慈善捐款约为19000港元[93] - 截至2023年12月31日，公司可供分派储备约为1.626亿港元[95] - 截至2023年12月31日止年度，概无购股期权获授出、行使、失效或注销[96] - 2023年度，无董事在认购公司股份的购股期权中拥有权益[103] - 2023年度，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[104] - 2023年度，集团五大客户合共及最大单一客户分别占集团总营业额约100%及68.3%[118] - 2023年度，集团五大供应商合共及最大单一供应商分别占集团总采购额约62.3%及24.1%[118] - 2023年度综合财务报表由立信德豪会计师事务所有限公司审核，其将退任并符合资格续聘[124] - 2023年度及直至年报日期，公司维持符合上市规则规定的最低公众持股量[123] - 2023年收益为496,631千港元，较2022年的382,786千港元增长约29.74%[165] - 2023年毛利为106,908千港元，较2022年的97,538千港元增长约9.61%[165] - 2023年除所得税前溢利为67,806千港元，较2022年的51,804千港元增长约30.9%[165] - 2023年年内溢利为57,003千港元，较2022年的43,404千港元增长约31.33%[165] - 2023年每股基本及摊薄盈利均为5.7港仙，2022年为4.3港仙[165] - 2023年非流动资产为38,836千港元，较2022年的11,739千港元增长约230.83%[166] - 2023年流动负债为168,598千港元，较2022年的108,501千港元增长约55.39%[166] - 2023年资产净值为313,567千港元，较2022年的289,609千港元增长约8.27%[166] - 2023年经营活动所得现金净额为133,327千港元，较2022年的120,810千港元增长约10.36%[169] - 2023年投资活动所用现金净额为 -79,484千港元，2022年为 -139,631千港元[169] - 2023年银行借款所得款项为0千港元，2022年为4,395千港元[170] - 2023年偿还银行借款为0千港元，2022年为20,245千港元[170] - 2023年偿还租赁负债本金为2,965千港元，2022年为2,806千港元[170] - 2023年已付股息为33,000千港元，2022年为11,000千港元[170] - 2023年融资活动所用现金净额为36,678千港元，2022年为30,536千港元[170] - 2023年现金及现金等价物增加净额为17,165千港元，2022年减少净额为49,357千港元[170] - 2023年末现金及现金等价物为55,939千港元，2022年末为38,826千港元[170] 各条业务线数据关键指标变化 - 设计及建造项目占2023年总收益约47750万港元，占比96.2%；2022年为36260万港元，占比94.7%[14] - 维修及保养服务2023年收益约1910万港元，2022年为2010万港元[14] - 截至2023年12月31日，集团确认来自设计及建造项目合约的收益为4.77534亿港元[147] - 2023年12月31日，集团就设计及建造项目合约分别录得合约资产7756万港元及合约负债9804.5万港元[147] 公司业务项目情况 - 2023年末公司手上合约价值为49900万港元[12] - 截至2023年12月31日，公司手头重点项目估计合约余额共49900万港元[15] - 2023年度之后至报告日期，公司获授三份平台外墙合约，合约金额约为6340万港元[15] - 公司拥有约49900万港元的剩余项目价值预期将于2025年初之前完成[5] - 公司正在就六个大规模项目竞标，估计合约总价超2.714亿港元，其中四个平台外墙项目约1.867亿港元，两个幕墙工程项目约8470万港元[16] 公司股息分配情况 - 公司建议派付2023年度末期股息每股2.0港仙[7] - 董事建议派付2023年度末期股息每股2.0港仙，合共2000万港元，股息比率约为35.1%[89] 公司业务拓展情况 - 公司于2023年度订立协议，收购一个蒙古煤矿的独家开采权，开采业务预期于2025年度上半年开始产生收益[12][13] - 公司于2023年6月23日订立协议收购蒙古煤矿独家采矿权，截至2023年12月31日未完成收购[174] 公司人员相关情况 - 向董事以外高级管理层成员支付或应付酬金在100.0001万 - 150万港元的2023年有6人，2022年有4人；在200.0001万 - 250万港元的2022年有1人，2023年无[39] - 公司执行董事李志雄兼任董事会主席及行政总裁，其在香港建筑业有逾30年经验[52] - 董事会由两名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事组成[52] - 各执行董事与公司订立的服务合约初步为期三年，非执行董事及独立非执行董事任期初步也为三年，每名董事须最少每三年轮值退任一次[56] - 2023年12月31日，集团雇员（不包括董事）男性77人，占比71.3%，女性31人，占比28.7%[66] - 戴国良先生及林淑仪女士将在公司应届股东周年大会上退任及符合资格膺选连任[106] - 梁炳坤先生於建造業擁有逾25年經驗，於相關工種分項具備不少於15年經驗[129] - 戴國良先生自2024年1月15日起為財華證券有限公司的負責人員，2023年12月29日退任鼎珮證券有限公司的董事[131] - 陳偉賢先生於1999年2月加入集團，於香港建造業擁有逾25年經驗[134] - 湯偉成先生45歲，於香港建造業擁有逾20年經驗[135] - 周金海先生於2007年6月加入集團，於香港建造業擁有逾20年經驗，2024年3月自香港大學專業進修學院取得建造工程學深造證書[136] - 鍾兆麟先生於2007年1月加入集團，於香港建造業擁有逾20年經驗[137] - 賀挺信先生於2013年5月加入集團，於香港建造業擁有逾25年經驗[139] - 禤淑敏女士於2015年10月加入集團，於審計、會計及財務管理方面擁有逾10年經驗[139][140] 公司治理相关情况 - 公司已采纳上市规则附录C1所载的企业管治守则，2023年度除与条文第C.2.1条相关者外遵守该守则[52] - 公司已采纳上市规则附录C3所载上市发行人董事进行证券交易的标准守则，全体董事2023年度至报告日期已遵守该守则[53] - 公司收到各独立非执行董事年度独立确认，参照上市规则第3.13条，各独立非执行董事均为独立人士[57] - 董事会成员应具备管理技能和经验、行业知识和经验、财务管理技能和经验、法律合规专业知识[61] - 董事会现由五名男性及一名女性董事组成，提名委员会应加强董事会性别均衡[62] - 2023年度审核委员会、提名委员会、薪酬委员会、风险管理委员会分别举行会议3次、1次、2次、2次[63] - 审核委员会职责包括检讨及监督集团财务报告程序及内部监控系统等[64] - 提名委员会职责是就填补董事会及高级管理空缺候选人向董事会提建议等[65] - 薪酬委员会职责是就董事及高级管理人员薪酬政策及架构向董事会提建议[67] - 一名或多名持有公司缴足股本不少于10%的股东，可书面要求召开股东特别大会[80] - 股东若要在股东大会上提名董事候选人，需在大会日期至少七天前提交书面建议及候选人接受选举的书面通知[81] - 公司设有网站www.gm - eng.com.hk发布集团最新资讯，宪章文件及董事委员会职权范围可在网站下载[82] 公司股权结构情况 - 2023年12月31日，李先生、梁先生、林女士在公司分别拥有7.5亿股股份，股权百分比均为75%[112] - 2023年12月31日，李先生、梁先生、林女士在祥茂有限公司分别拥有3股、1股、3股股份，股权百分比分别为75%、25%、75%[113] - 2023年12月31日，祥茂、顾雅萍女士分别持有公司7.5亿股股份，仓位均为好仓，股权百分比均为75%[115] - 林淑儀女士擁有公司750,000,000股股份，相當於公司已發行股本75%[128] 公司审计相关情况 - 核数师認為公司2023年綜合財務報表已根據相關準則真實而公平地反映集團財務狀況、表現及現金流量[143] - 确认设计及建造合约的合约收益、合约资产及合约负债被识别为关键审计事项[148] - 审计程序包括了解集团编制及更新建筑工程预算和记录合约成本的程序及控制等多项内容[149][150] - 董事负责根据相关准则和规定编制并真实公允地呈列综合财务报表，以及评估集团持续经营的能力等[153][154] - 核数师的目标是合理确定整体综合财务报表是否不存在重大错误陈述并发出核数师报告[155] - 核数师在审计过程中运用专业判断，抱持专业怀疑态度，执行多项审计工作并与审核委员会沟通[158][159][160][161][162] 公司会计政策及准则相关情况 - 自2023年1月1日起，集团首次应用多项新订或经修订香港财务报告准则[180] - 香港废除强积金与长期服务金抵销机制安排将于2025年5月1日生效，应用相关指引对集团综合财务报表无实质影响[185][187] - 多项新订或修订香港财务报告准则已颁布但未生效，部分于2024年1月1日或之后年度生效，部分于2025年1月1日或之后年度生效[188] - 家具及装置、办公室设备、厂房及机器可使用年期为5年，汽车为3年，租赁物业装修为2年或剩余租期（以较短者为准）[194] - 集团作为承租人，除短期租赁及或低价值租赁外，所有租赁在财务状况表资本化[197] - 集团选择不就开始日期租赁期为12个月或以下且不含购买选择权的租赁确认使用权资产及租赁负债[198] - 综合财务报表包括公司及其附属公司财务报表，集团内各公司间交易及结余连同未变现溢利编制时悉数以对销[191] - 附属公司为公司可对其行使控制权的投资对象，满足三个因素时公司控制该投资对象[192] - 物业、厂房及设备按成本减累计折旧及任何累计减值亏损列账，采用直线法计提折旧[193] - 无形资产指所收购的采矿权，按成本减任何减值亏损列账，并于估计可使用年期内摊销[195] - 2023年12月31日，蒙古煤矿独家购买权协议未完成，支付代价分类为收购开采权已付按金[196] - 使用权资产按成本初始确认，集团采用成本模式计量[199][200] 公司其他情况 - 公司在香港从事平台外墙及幕墙工程相关业务超30年[1][9][10] - 自2023年12月31日至报告日期，无事件对集团造成重大影响[49] - 合约收益通过计量完全满足履约义务的进度随

业绩总结 - 二零二三年度收益为496,631千港元，较二零二二年度增长了29.7%[1] - 二零二三年度毛利为106,908千港元，较二零二二年度增长了9.8%[1] - 二零二三年度每股基本盈利为5.7港仙，较二零二二年度增长了32.6%[1] - 董事会建议派付末期股息每股2.0港仙[1] - 二零二三年度除所得税前溢利为67,806千港元，较二零二二年度增长了30.8%[3] - 二零二三年度全面收益总额为56,958千港元，较二零二二年度增长了31.8%[3] 用户数据 - 客户I和客户II分别贡献了10%以上的收入，分别为339,204千港元和137,610千港元[20] - 平台外墙及幕墙工程收入分别为476,251千港元和1,283千港元，維修及保養服務收入为19,097千港元[21] 未来展望 - 本集团手上合同价值为499.0百万港元，计划开展新的採礦业务以增加资本回报[36] - 本集团已获得三份平台外牆合同，合约金额约为63.4百万港元，并有六个大规模项目在竞标或等待投标结果[39] 新产品和新技术研发 - 本公司将于二零二四年六月十九日举行股东周年大会，股东将审议并批准末期股息派发事宜[63] - 公司将于2024年6月26日至6月28日暂停股份过户登记手续[65] 市场扩张和并购 - 本集团已达成协议，从一家蒙古公司收购了蒙古一个煤矿的独家开采权[7] - 本集团的所得税开支约为10.8百万港元，实际税率为15.9%[45]

营收情况 - 公司营收同比增长10%至1000万美元 [1] - 营收增长主要得益于新产品的推出和市场需求的增加 [1] 成本控制 - 公司成功控制成本，净利润同比增长20% [2] - 成本控制主要得益于生产效率的提升和采购成本的下降 [2] 市场表现 - 公司市场份额稳步增长，已占据市场30%的份额 [3] - 市场表现良好主要得益于品牌知名度的提升和市场推广的效果 [3] 利润增长 - 公司利润同比增长30%，达到历史新高 [4] - 利润增长主要得益于销售额的增加和成本的控制 [4]

财务收益情况 - 2023年上半年收益为244,882千港元，2022年同期为179,232千港元[1][3] - 2023年上半年来自客户I的收益为165383千港元，2022年为81278千港元；来自客户II的收益为72141千港元，2022年为72807千港元[16] - 2023年上半年设计及建造项目收益238804千港元，维修及保养服务收益6078千港元，总收益244882千港元；2022年分别为170745千港元、8487千港元、179232千港元[17] - 公司收益从前期约17920万港元增加约6570万港元或36.7%至本期约24490万港元[37] 毛利与溢利情况 - 2023年上半年毛利为46,842千港元，2022年同期为45,498千港元[1][3] - 2023年上半年除所得税前溢利为28,341千港元，2022年同期为24,599千港元[1][3] - 2023年上半年期内溢利为23,587千港元，2022年同期为20,621千港元[1][3] - 2023年上半年除所得税前溢利扣除核数师酬金350千港元、存货成本96243千港元等；2022年分别为300千港元、57125千港元等[17] - 2023年上半年所得税开支4754千港元，2022年为3978千港元[18] - 2023年上半年本公司拥有人应占期内溢利23587千港元，2022年为20621千港元[23] - 公司毛利从前期约4550万港元增加约130万港元或2.9%至本期约4680万港元，毛利率从前期约25.4%降至本期约19.1%[38] - 公司行政及其他经营开支从前期约2160万港元减少约170万港元或7.9%至本期约1990万港元[39] - 公司本期溢利约为2360万港元，较前期约2060万港元增加约300万港元或14.6%[40] 每股盈利与股息情况 - 2023年上半年每股基本盈利和摊薄盈利均为2.4港仙，2022年同期均为2.1港仙[1][3] - 董事会建议2023年上半年派付中期股息每股1.5港仙[1] - 董事建议派付2023年上半年中期股息每股1.5港仙，金额为15000000港元；2022年同期无[21] - 公司建议向股东派付中期股息每股1.5港仙，合共1500万港元，股息比率约为63.6%，预期9月25日或前后派付[56] - 为确定收取股息权利，公司9月13日暂停办理股份过户登记手续，持有人须在9月12日下午4时30分前递交转让登记[57] 资产负债情况 - 2023年6月30日非流动资产为9,815千港元，2022年12月31日为11,739千港元[4] - 2023年6月30日流动资产为446,950千港元，2022年12月31日为391,938千港元[4] - 2023年6月30日流动负债为157,394千港元，2022年12月31日为108,501千港元[4] - 2023年6月30日贸易及其他应收款项、按金及预付款项为123421千港元，2022年12月31日为81070千港元[24] - 2023年6月30日贸易及其他应付款项为53161千港元，2022年12月31日为52185千港元[26] - 2023年6月30日及2022年12月31日银行融资由银行存款等抵押，公司提供担保[28] - 2023年6月30日及2022年12月31日已发行及缴足股本为10000千港元[29] - 公司应收账款周转天数从2022年12月31日约103.6天减至本期约44.4天[41] - 公司2023年6月30日无银行借款，资产负债率为零[42][43] - 公司2023年6月30日现金及现金等价物结余约为5340万港元，较2022年12月31日约3880万港元增加约1460万港元[44] 公司业务情况 - 公司主要在香港从事平台外墙及幕墙工程一站式设计、建造解决方案及维修保养服务[7] - 截至2023年6月30日，公司手头重点项目估计合约余额共69290万港元，之后正就估计合约总价22790万港元的三个项目竞标或等结果[36] - 公司本期订立协议收购蒙古煤矿独家开采权[35] 公司员工情况 - 公司2023年6月30日有112名员工，本期雇员福利开支总额约为3490万港元[45] 公司治理情况 - 公司审核委员会有三名独立非执行董事，由戴国良担任主席[58] - 审核委员会已审阅集团会计准则、政策及未经审核简明综合中期财务报表和业绩公告[59] - 公司已采纳上市规则附录十四所载的企业管治守则，但主席及行政总裁职务皆由李志雄担任，违反条文A.2.1 [54] - 公司已采纳上市规则附录十所载的上市发行人董事证券交易标准守则，全体董事确认遵守要求标准[55]