融资活动 - 公司通过发行可换股债券募集资金总额207.2百万港元（其中向香港影儿发行120百万港元年息3%债券，向浙银天勤发行60百万港元年息6%债券，向投资者刘东发行27.2百万港元年息6%债券）[12] - 因浙银天勤可换股债券换股权行使，公司配发及发行125百万股合并前股份（换股价每股0.20港元）[12] - 因投资者可换股债券换股权行使，公司配发及发行160百万股合并前股份（换股价每股0.17港元）[14] - 公司以现金赎回29百万港元年息3%可换股债券本金及应计利息[14] - 公司提前偿还尚乘资产管理有限公司配售的14百万港元债券[14] - 公司行使盈利保证未达成注销权后配发及发行72.619百万股合并前股份[14] - 公司发行466,000,000股合并前股份，募得款项净额约24,500,000港元[16] - 公司从香港影儿取得年息6.5%的30,000,000港元贷款[15] - 公司向泰成偿还承兑票据6,355,809港元及第二批泰晴可换股债券5,938,996港元[15] - 第二批Ample Reach可换股债券注销本金13,671,875港元[19][27] - 發行本金額120,000,000港元年息3%可換股債券予香港影兒，集資淨額約118,200,000港元用於償還貸款[36][40][41] - 發行本金額60,000,000港元年利率6%浙銀天勤可換股債券，集資淨額約59,100,000港元用於清償債務及營運資金[46][47] - 發行本金額27,200,000港元年利率6%投資者可換股債券，集資淨額約26,800,000港元用於清償債務[49][50] - 以每股0.053港元認購466,000,000股股份，集資淨額約24,500,000港元用於償還債務[56][57] - 向Ample Reach發行三等份零票息可換股債券，每份本金額為13,671,875港元[59] - 公司完成伟信认购事项获得净收益约156百万港元[85] - 认购合併股份754,716,981股[187] - 认购事项筹集所得款项净额约1.56亿港元[187] 业务分部表现 - 保健医疗及相關服務分部收益因收购凤凰营运公司及子仲营运公司而增加[11] - 美容及健身服務分部收益及经营溢利均实现增长[11] - 综合金融服務分部通过三家全资附属公司（格林资本、格林证券、格林资产管理）开展业务[11] - 公司2018年主要业务为提供保健医疗及美容健身服务以及综合金融服务[97] - 公司2018年分部资料详情载于综合财务报表附註5[99] 财务业绩（收入与利润） - 公司2018年总收益为82,092,000港元，同比增长51.13%[20] - 保健及医疗业务收益37,061,000港元，同比增长129.05%，经营亏损37,629,000港元[21] - 美容及健身业务收益44,858,000港元，经营溢利9,251,000港元，同比转亏为盈[23] - 综合金融业务收益173,000港元，经营亏损3,376,000港元[24] - 年度虧損淨額為78,154,000港元（2017年：322,239,000港元）[35] - 公司拥有人应占亏损约7945.4万港元[186] - 集团年内产生亏损约7815.4万港元[186] 财务业绩（成本与费用） - 融资成本净额13,534,000港元，同比大幅增加[25] - 商誉减值亏损17,812,000港元[21][26] 资产与负债状况 - 公司总资产从2017年12月31日的199,769,000港元增长至2018年12月31日的329,057,000港元，增幅约64.7%[60] - 计息借款从2017年12月31日的116,575,000港元减少至2018年12月31日的40,486,000港元，降幅约65.3%[60] - 资产负债比率从2017年12月31日的58.35%大幅改善至2018年12月31日的12.30%[60] - 流动负债净额从2017年12月31日的169,817,000港元改善至2018年12月31日的2,865,000港元[60] - 现金及银行结余（包括信托及独立账户）从2017年12月31日的33,354,000港元增至2018年12月31日的64,737,000港元，增幅约94.2%[61] - 现金及银行结余（不包括信托及独立账户）从2017年12月31日的26,458,000港元增至2018年12月31日的52,911,000港元，增幅约100%[61] - 公司2018年股东应占亏损约为78,154,000港元[84] - 公司流动负债超出流动资产约2,865,000港元[84] - 流动负债超出流动资产约286.5万港元[186] - 流动负债净额约286.5万港元[186] 金融工具公允价值 - 按公允價值計入損益之可換股債券公允價值為2,913,000港元（2017年：13,229,000港元），公允價值變動為35,651,000港元（2017年：9,048,000港元）[31] - 託管股份公允價值為15,000,000港元（2017年：零港元），公允價值變動為1,328,000港元（2017年：零港元）[32] - 衍生金融資產公允價值變動為28,747,000港元（2017年：零港元）[34] 资本结构变动 - 公司法定股本于2018年3月19日从40,000,000港元增至200,000,000港元[69] - 2018年发行901,744,050股新股，包括多项可换股债券转换及新股认购[70] - 公司2018年已发行股本变动详情载于综合财务报表附註23[102] - 公司2018年可换股债券发行及未行使详情载于综合财务报表附註24[103] - 公司已发行股份总数截至2018年12月31日为2,874,196,656股[122] - 公司2018年12月31日已发行股份总数为2,874,196,656股[130] 资产减值与摊销 - 商標使用權及專業技術減值測試後賬面值為94,887,000港元，減值虧損為零港元（2017年：62,363,000港元）[30] - 公司2018年物业厂房及设备变动详情载于综合财务报表附註15[108] 应收款项追讨 - 公司向应收贷款借款人追讨本金总额约24,304,400港元[80] - 2018年收回其中一名应收贷款借款人3,300,000港元[80] - 公司向承兑票据借款人追讨本金总额165,617,025港元[80] - 公司向应收账款持有人追讨本金总额52,471,047港元[80] 股息政策 - 董事不建议派发2018年度股息[82] - 公司2018年可供分派予股东的储备为零港元[106] - 公司2018年及2017年均未建议派发末期股息[100] 审计与持续经营 - 核数师对2018年综合财务报表出具保留意见[83][84] - 公司存在持续经营能力的重大不确定性[84] - 公司核数师报告指出重大不确定性可能对持续经营能力产生疑问[153] 公司治理 - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已审阅2018年度经审核综合财务报表[147] - 国卫会计师事务所有限公司担任2018年度核数师，建议续聘[148] - 公司确认已遵守联交所企业管治守则，仅存在个别程序性偏离[152] - 公司2018年股东周年大会三名独立非执行董事及一名非执行董事缺席[153] - 公司无内部审核职能原因为营运规模[155] - 公司行政总裁职位自2018年11月29日起空缺[156][167] - 公司董事会由三名执行董事及三名独立非执行董事组成[162] - 公司2018年董事变动包括两名退任两名辞任及一名新委任[164] - 公司独立非执行董事蔡大维具备财务专业资格[169] - 公司秘书年内完成15小时以上专业培训[171] - 年内举行10次董事会会议[191] - 执行董事陈汉鸿先生董事会出席率100%[193] - 独立非执行董事蔡大维先生董事会出席率100%[195] - 审计委员会由3名独立非执行董事组成[199] 主要股东持股 - 董事俞淇纲先生持有公司股份权益1,693,579,979股，占比58.92%[117][119] - 董事刘东先生持有公司股份权益251,460,000股，占比8.75%[117][121] - 香港影儿通过可换股债券持有相关股份705,882,352股，占比24.56%[125][127] - 畅健公司实益拥有香港影儿可换股债券相关股份705,882,352股，占比24.56%[125][127] - Gold Bless公司实益持有股份987,697,627股，占比34.36%[125][127] - 杨旺坚先生通过Gold Bless持有受争议股份权益987,697,627股，占比34.36%[125][127] - 李文华先生通过冠亨国际投资持有相关股份352,941,176股，占比12.28%[125][127] - 叶珂依女士实益持有股份266,000,000股，占比9.25%[125] - 黄震夏先生通过Ample Reach持有股份及相关股份234,375,000股，占比8.15%[125][128] - 刘先生及其全资控股公司Smoothly Good共同持有160,000,000股股份，权益相互重叠[129] 购股权计划 - 2018年购股权计划下失效9,000,000份购股权，年末剩余14,000,000份，加权平均行使价0.32港元[134] - 2012年授予65,800,000份购股权，行使价每股0.37港元，加权平均公允价值每份0.21港元[135] - 2015年购股权计划授权限额为197,245,260份，但授予的购股权因未获接纳而失效[135] - 购股权计划已于2016年9月2日失效，之后未再授予新购股权[136] 其他运营事项 - 公司于2018年及2019年第一季度通过募资活动显著改善财务状[6] - 公司于2018年12月31日在香港和中国雇用327名员工[79] - 公司于2018年12月31日无任何资产抵押作为信贷担保[77] - 公司2018年储备变动分别载于综合权益变动表及综合财务报表附註38[105] - 公司2018年未购买出售或赎回任何于联交所上市的证券[107] - 公司2018年董事及五名最高薪酬人士酬金详情载于综合财务报表附註11[111] - 2018年首五大供应商采购额占比及首五大客户收益占比均低于30%[138]