股份發行人及根據《上市規則》第十九B章上市的香港預託證券發行人的證券變動月報表 | | | 致：香港交易及結算所有限公司 公司名稱: 創陞控股有限公司 呈交日期: 2026年1月2日 I. 法定/註冊股本變動 | 1. 股份分類 | 普通股 | 股份類別 | 不適用 | | | 於香港聯交所上市 (註1) | | 是 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 證券代號 (如上市) | 02680 | 說明 | | | | | | | | | | | 法定/註冊股份數目 | | | 面值 | | | 法定/註冊股本 | | | 上月底結存 | | | 100,000,000 | HKD | | 0.1 | HKD | | 10,000,000 | | 增加 / 減少 (-) | | | | | | | HKD | | | | 本月底結存 | | | 100,000,000 | HKD | | 0.1 | HKD | | 10,000,000 | 本月底法定/註冊股本總額： HKD 10,000,000 FF301 第 ...

香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本聯合公告的內容概不負責，對其準確性或完整性 亦 不 發 表 任 何 聲 明，並 明 確 表 示，概 不 對 因 本 聯 合 公 告 全 部 或 任 何 部 分 內 容 而 產 生 或 因 倚 賴 該 等 內 容 而 引 致 的任何損失承擔任何責任。 本 聯 合 公 告 僅 供 參 考，並 不 構 成 收 購、購 買 或 認 購 本 公 司 證 券 的 邀 請 或 要 約，亦 非 在 任 何 司 法 權 區 招 攬 任 何 投票或批准。 王庭發先生 INNOVAX HOLDINGS LIMITED 創陞控股有限公司 （於開曼群島註冊成立的有限公司） （股份代號：2680） 聯合公告 有關由高鉦証券有限公司 為及代表 王庭發先生 收購創陞控股有限公司 全部已發行股份之 可能無條件強制性現金要約 （要約人及其一致行動人士已擁有或同意將予收購者除外） 之每月更新資料 要約人及本公司將根據上市規則及收購守則於適當時候聯合刊發進一步每月公告，載列有 關買賣協議及要約的進展及任何重大發展。 誠如聯合公告所披露，要約人及本公司擬將要約文件與受要約人董事會通函合併為綜合文 件 ...

交易信息 - 2025年12月5日股东特别大会通过出售协议相关决议案[5] - Crystal Prospect Limited以5820万港元出售相关公司全部已发行股本[7] 股份数据 - 截至股东特别大会，已发行股份总数为60,000,000股[6] - 百阳持有45,000,000股，占75%，就决议案放弃投票[8] - 批准决议案赞成票4,627,954，占比100%[7]

股本与股份情况 - 公司本月底法定/注册股本总额为1000万港元，法定/注册股份数目为1亿股，每股面值0.1港元[1] - 上月底和本月底已发行股份（不包括库存股份）数目均为6000万股[3] - 上月底和本月底库存股份数目均为0股[3] - 上月底和本月底已发行股份总数均为6000万股[3]

重要时间节点 - 要约人2025年10月27日向证监会上交成为受规管集团公司主要股东相关申请并回应要求[3] - 公司2025年11月17日将通函寄发给股东[4] - 股东特别大会定在2025年12月5日召开[4] - 联合公告日期为2025年11月28日[8]

财务表现：总收益与利润 - 本期间总收益约12.0百万港元，较去年同期减少约87.2%[9] - 集团总收益约为1200万港元，较去年同期大幅减少约87.2%[33] - 截至2025年8月31日止六个月，公司总收益为1199.3万港元，较去年同期的9370.4万港元大幅下降87.2%[81] - 总收益大幅下降至1199.3万港元，较去年同期的9370.4万港元下降87.2%[98][99] - 本期间溢利及全面收益总额约18.3百万港元，去年同期为亏损约22.9百万港元[9] - 集团录得盈利及全面收益总额约1830万港元，去年同期为亏损约2290万港元，扭亏为盈[37] - 报告期内公司扭亏为盈，实现溢利1827.9万港元，而去年同期为亏损2288.9万港元[81] - 本公司拥有人应占期内盈利为1827.9万港元，去年同期为亏损2288.9万港元[114] - 公司实现除税前溢利，而去年同期为亏损[110] - 扭亏为盈主要得益于透过损益以公允价值列账之金融资产带来2409.2万港元收益，去年同期为亏损1830.1万港元[106] - 基本每股盈利为30.47港仙，去年同期为每股亏损47.16港仙[81] - 每股基本及摊薄盈利为30.47港仙，去年同期为亏损47.16港仙[114] 财务表现：成本与费用 - 其他经营开支减少约92.0%至约710万港元[34] - 员工成本增加约8.9%至约1180万港元[35][47] - 员工成本增至1179.8万港元，较去年同期的1083.7万港元增长8.9%[108] 业务线表现：企业融资顾问业务 - 企业融资顾问业务收益约4.8百万港元，较去年同期约4.3百万港元增加约10.8%[14] - 企业融资顾问服务收益增至481.5万港元，较去年同期的434.7万港元增长10.8%[98] - 首次公開發售保薦服務收入約1.5百萬港元，較去年同期約0.3百萬港元增長400%[16] - 財務及獨立財務顧問服務收入約2.5百萬港元，較去年同期約3.0百萬港元下降16.7%[17] - 合規顧問服務收入約0.8百萬港元，較去年同期約1.0百萬港元下降20%[18] 业务线表现：配售及包销服务 - 配售及包銷服務收入大幅減少至約1.4百萬港元，較去年同期約85.7百萬港元下降98.4%[19] - 配售及包销服务收益大幅下降至144.1万港元，去年同期为8570.1万港元，降幅达98.3%[81] - 配售及包销费收入急剧下降至144.1万港元，较去年同期的8570.1万港元下降98.3%[98] 业务线表现：证券交易及经纪业务 - 证券交易及经纪业务收入较去年同期上升约103.2%[9] - 证券交易及经纪服务佣金收入约2.6百萬港元，较去年同期约1.3百萬港元增長100%[22] - 证券交易及经纪服务佣金收入增至258.1万港元，较去年同期的127.0万港元增长103.2%[98] 业务线表现：证券融资业务 - 证券融資業務利息收入約0.9百萬港元，較去年同期約1.4百萬港元下降35.7%[23] - 截至2025年8月31日，保證金貸款未償還總結餘約22.4百萬港元，較2025年2月28日約13.4百萬港元增長67.2%[23] 业务线表现：资产管理业务 - 资产管理业务收入较去年同期上升约485.4%[9] - 資產管理服務在管資產總額約174.4百萬港元，收入約1.2百萬港元較去年同期約0.2百萬港元增長485.4%[24] - 资产管理服务的管理费按在管资产净值的固定百分比按年收取[97] 业务线表现：放债业务 - 放债业务收入较去年同期上升约37.0%[9] - 放债业务利息收入约为110万港元，同比增长37.0%，占集团总收益约8.8%[28][33] - 来自放债服务的利息收入约为1,058,000港元，较去年同期的772,000港元增长约37.0%[125] - 截至2025年8月31日，個人貸款未償還本金28,739千港元，企業貸款未償還本金3,908千港元[27] 市场环境与运营数据 - 香港股市平均每日成交额较去年同期上升约130.6%，达约2,564亿港元[12] - 香港首次公开发售市场新上市公司集资总额约1,271亿港元，较去年同期上升约672.5%[13] - 香港首次公开发售市场新上市公司数目达49间，较去年同期上升约36.1%[13] - 香港2025年首季实质本地生产总值按年增长3.1%[54] - 香港股市受投资者信心改善推动，科技及金融板块领涨[54] 资产与负债变动 - 透過损益以公允价值列账的金融资产从2025年2月28日的44,150,000港元增至2025年8月31日的80,747,000港元，增幅约为82.9%[127] - 在香港上市的股本证券投资从37,190,000港元增至60,465,000港元，增幅约为62.6%[127] - 现金及银行结余从2025年2月28日的97,197,000港元降至2025年8月31日的67,753,000港元，降幅约为30.3%[127] - 截至2025年8月31日，公司现金及银行结余为6775.3万港元，较2025年2月28日的9719.7万港元下降30.3%[83] - 应收账款为5670.9万港元，较2025年2月28日的4333.1万港元增长30.9%[83] - 应收账款总额从2025年2月28日的43,331,000港元增至2025年8月31日的56,709,000港元，增幅约为30.8%[120] - 有抵押保证金贷款产生的应收账款从13,432,000港元增至22,354,000港元，增幅约为66.4%[120] - 应收贷款总额从2025年2月28日的29,797,000港元增至2025年8月31日的32,647,000港元，增幅约为9.6%[125] - 应付账款总额从2025年2月28日的162,916,000港元下降至2025年8月31日的147,686,000港元，减少了15,230,000港元（约9.3%）[130] - 来自证券交易及经纪服务的应付账款中包含存入独立信托账户的客户款项，金额从133,243,000港元降至114,345,000港元，减少了18,898,000港元（约14.2%）[131] 现金流变动 - 经营所用现金净额为负3008.2万港元，较上年同期的负2995.7万港元略有增加[86] - 投资活动所得现金净额为123.4万港元，较上年同期的200万港元下降38.3%[86] - 融资活动所用现金净额为负59.6万港元，与上年同期的负58.7万港元基本持平[86] - 现金及现金等价物净减少2944.4万港元，期末余额为6775.3万港元，较期初的9719.7万港元下降30.3%[86] 管理层讨论与展望 - 公司对全球金融市场持审慎建设性态度，关注美联储政策及地缘政治风险[53] - 人工智能及高科技产业被视为推动经济转型的关键力量[53] - 中国财政刺激及针对性货币支持是经济复苏核心策略[53] - 公司强调多元化及风险管理的重要性，将寻求具韧性的投资机会[56] - 公司将专注于扩展产品种类、提升服务及拓展客户基础以加强核心业务[56] - 公司相信香港将继续担当国际金融中心及通往中国市场的重要门户[56] 信贷与风险管理 - 于本期间，集团并无录得任何呆账或坏账，且不存在拖欠贷款[28][31] - 截至2025年8月31日，公司應收賬款總額中約39.4%來自3名有抵押保證金客戶，存在信貸集中風險[156] - 公司要求保證金客戶提供的證券抵押品價值須維持在應收未償還結餘的一定百分比水平以減低信貸風險[155] - 公司就應收賬款及合約資產應用預期虧損率模型，並使用外部及內部資料生成經濟預測情境以評估信貸風險[157][158] - 公司管理層監察現金及銀行結餘，將其維持在管理層認為充足的水平以管理流動性風險[159] - 于2025年8月31日，公司就证券融资服务产生的应收账款确认亏损拨备约2.9万港元[154] 公司治理与股权结构 - 董事会议决不就本期间宣派任何中期股息[51] - 集团员工总数由38名增加至39名[46] - 截至2025年8月31日，公司已发行股份总数为60,000,000股[68][72] - 控股股东百阳及钟志文先生实益拥有公司股份45,000,000股，占已发行股份的75%[66][70] - 李燕霞女士（钟志文先生配偶）被视为拥有公司股份45,000,000股的权益，占已发行股份的75%[70][71] - 公司于2022年3月9日授出的40,000,000份购股权（行使价0.324港元）已于2024年9月26日注销[73] - 公司于2023年8月18日采纳的新购股权计划有效期为十年，剩余年期约为八年[74] - 新购股权计划项下可发行的最高股份数目为40,000,000股，相当于采纳日及中期报告日期已发行股份总数的10%[75] - 向任何合资格参与者授出的购股权，在12个月内因此发行的股份不得超过授出时已发行股份总数的1%[75] - 截至2025年8月31日，购股权计划下可供授出的购股权数目为600万份[78] - 任何12个月期间向每名合资格参与者授出的购股权行使后发行的股份总数不得超过授出日期已发行股份的1%[140] 报告期后事项 - 报告期后，公司于2025年10月10日公告可能涉及控制权变更的收购及出售事项[79] - 王庭发先生于2025年10月10日公告收购百阳国际投资有限公司全部已发行股本[165] - 收购事项完成后可能对公司所有已发行股份作出无条件强制性现金要约[165] - 公司拟将全资附属公司创陞信贷有限公司及创陞管理有限公司出售予由主席钟志文先生全资拥有的Maine Sky Limited[165] - 截至本中期报告日期收购事项及出售事项均未完成[165] - 出售事项的完成须待独立股东于股东特别大会上通过普通决议案及收购事项完成等条件达成[165]

公司信息 - 公司为创陞控股有限公司，股份代号2680[2][3] 事件时间 - 2025年9月25日发布含买卖协议等内容的公告[4] - 2025年10月31日发布延迟寄发通函的公告[4] - 2025年11月17日向股东寄发含出售协议等的通函[5] 董事会成员 - 董事会包括钟志文、潘兆权、胡观兴博士等[5]

股东大会 - 股东特别大会将于2025年12月5日下午2时举行[2] - 代表委任表格须于2025年12月3日下午2时前交回[6] 股份交易 - Crystal Prospect Limited以5820万港元出售公司股份[3] 投票规则 - 拥有多股的股东可委任多名代表并指定投票权比例[6] - 联名持有人仅排名次序较先者有权投票[6] 其他事项 - 中英文版本有歧义时以英文版本为准[4] - 填妥交表后仍可出席大会并投票，表格视作撤回[6] - 决议案全文载于2025年11月17日的通告内[6] - 公司有权接受填妥有非重大错误的表格[6] - 出席大会需出示身份证明文件[6]

股东大会 - 公司将于2025年12月5日举行股东特别大会[4] - 确定股东出席大会并投票权利的记录日期为2025年12月5日[8] 股份交易 - 拟以5820万港元出售创陞信贷及创陞管理全部已发行股本[6] 手续安排 - 2025年12月2日至12月5日暂停办理股份过户登记手续[8] - 所有过户文件及股票须在2025年12月1日下午四时前送达指定地点[8] - 已填妥的代表委任表格须在2025年12月3日下午二时前交回指定地点[8]

出售事项信息 - 出售代价金额为5820万港元[12] - 出售完成日期为所有出售先决条件获实际履行或获豁免日期后14日内[12] - 出售最后截止日期为2026年3月31日[12] - 销售股份为百阳的110股股份，相当于百阳全部已发行股本[14] - 出售协议于2025年9月25日订立[10] - 完成后要约人及其一致行动人士将拥有4500万股股份，占公司全部已发行股本75%[18] - MSL收购创陞信贷及创陞管理全部已发行股本[20][22] 财务数据 - 2025年上半年总收益约1200万港元，较2024年上半年减少约87.2%[81][82] - 2025年上半年溢利及全面收入总额约1830万港元，2024年上半年亏损及全面开支总额约2290万港元[81][84] - 24／2025财年总收益约1.677亿港元，较23／2024财年增加约412.4%[81][85] - 24/2025财年公司亏损及全面开支总额约3530万港元，23/2024财年为溢利及全面收入总额约180万港元[86] - 公司资产总额由2025年2月28日约35300万港元增加1.0%至2025年8月31日约35660万港元[88] - 2025年8月31日公司负债总额约15140万港元，较2025年2月28日约16620万港元减少约8.9%[88] - 公司资产净值约20520万港元，较约18680万港元增加约9.8%[88] 创陞信贷与创陞管理情况 - 创陞信贷2025年收益1746千港元，除税前后亏损净额均为600千港元[37] - 2025年2月28日，创陞信贷经审核净负债约为1.7百万港元[37] - 创陞管理2025年除税前后亏损净额均为25984千港元[39] - 2025年2月28日，创陞管理经审核净负债约为20.7百万港元[39] - 创陞信贷应收贷款约3330万港元[23] - 创陞管理持有的台州水务1170万股H股价值约1680万港元，占台州水务已发行H股总数及所有股份约23.4%及5.9%[27] - 创陞管理持有的梦东方集团12902058股股份价值约250万港元，占梦东方集团已发行股份总数约2.4%[27] - 创陞管理持有的清晰医疗55万股股份价值约20万港元，占清晰医疗已发行股份总数约0.1%[27] - 创陞管理在元素投资9.09%投资的公允价值约540万港元[27] 未来展望 - 预期出售事项完成后将录得估计收益约3.8百万港元，出售事项所得款项总额约58.2百万港元[40] - 出售完成后，公司不再拥有创陞信贷及创陞管理权益，将专注金融及证券服务[33][42] - 公司企业融资顾问、配售及包销、证券交易及经纪、证券融资、资产管理等业务预计持续增长[1] 股东特别大会 - 公司谨订于2025年12月5日举行股东特别大会[5] - 代表委任表格须不迟于2025年12月3日下午二时正送达公司股份过户登记处[5] - 公司将由2025年12月2日至2025年12月5日暂停办理股份过户登记[51] - 股东特别大会将以投票方式进行表决，投票结果将在联交所网站及公司网站刊出[52] 其他 - 董事会成立独立独立董事委员会，委任领智为独立财务顾问[44] - 出售协议及其项下拟进行的交易构成特别交易、须予披露的交易及关连交易[45][47] - 钟先生持有45,000,000股股份，相当于公司全部已发行股本的75%[47]