专利和知识产权 - 集团广西附属公司共获得专利授权152项，其中发明专利9项、实用新型专利114项、软件著作权29项[5] - 集团广西附属公司于2023年度设立了IVD研发中心[26] - 集团广西附属公司截至2023年底共获得152项专利、实用新型、软著等授权[28] - 本集团正在搭建POCT研发平台，布局专利[69] - 本集团将持续优化生产工艺及扩展产品菜单，增加POCT、流式荧光等领域的研究与投入[73] 业务发展和市场拓展 - 新型冠状病毒感染从「乙类甲管」调整为「乙类乙管」，对集团业务有利[6] - 广州附属公司弘恩作为心肌类试剂广东地区一级代理商，销量持续上升[6] - 自有品牌「巨星思迈」体外诊断试剂在24省联盟肾功和心肌酶类生化试剂集中带量采购中全部中标[7] - 「巨星思迈」体外诊断产品已开发二级、三级医院20余家，客户分布于广东、北京等地[7] - 本集团将深入了解当地市场需求，根据不同地区的特点，定制化的推广策略，不断提高产品在国际市场的竞争力[9] - 本集团已设立独立营销团队，以善用其庞大的营销网络，提高自有品牌「Yes!Star」体外诊断产品的销售[16] - 本集团积极参与全国的医用胶片集体采购竞标，务求扩大本集团独立开发的医用胶片的市场渗透率[16] - 本集团将进一步加强经销及合作伙伴关系，与医疗机构建立稳固的合作关系，以确保市场份额[70] - 本集团正计划于二零二四年开始搭建POCT（即时检测）研发平台[70] - 本集团将进一步深化在体外诊断领域的布局，探索更多创新的产品和业务合作机会[73] - 本集团将持续加大对研发和营销网络布局的投入，加大人才引进和人才培养力度[73] 产品注册和认证 - 本集团于二零二三年底共获得99项体外诊断产品注册/备案证书[15] - 本集团于二零二三年获得99项体外诊断产品注册/备案证书[20] - 本集团计划取得64项免疫系列产品的注册认证[162] - 本集团于二零二三年度致力推广体外诊断产品，并计划取得79项生化系列产品注册认证，其中69项已取得[165] 业务模式和企业文化 - 董事会及管理层一直并将继续积极发展本集团的业务模型以保持本集团的文化，制订本集团业务策略以推动业务发展[17] - 董事会认为本集团的目的、价值及策略与有关企业文化一致[17] - 董事会建立了珍惜并把握机会交流研究及开发意念的文化、财务及运作程序，以切实执行业务模式并提升盈利能力[164] - 董事会认为公司的目的、价值及策略与相关企业文化一致[164] - 董事会负责塑造并监察企业文化、制定并启迪本公司的长远策略目标[165] - 董事会确保在制定本公司的目的及价值时与股东及主要利益相关者保持良好沟通[165] - 董事会监察文化的措施与工具包括与团队沟通、挽留与培训员工、恪守财务报告规定等[165] 财务状况和风险管理 - 国家推行医改导致集团重点销售省份广东和北京集采降价，对销量产生冲击[7] - 集团就未能履行盛仕源卖方的溢利保证而被索赔人民币9,089,936元，并已向仲裁中心提交相关抗辩[30] - 仲裁结果判定集团须向盛仕源卖方支付股权转让款人民币22,540,473元、律师费人民币80,000元及仲裁费人民币226,827元[34][35] - 集团于2023年度并无就所收购公司的商誉确认任何减值损失[38] - 集团本年度录得金融资产减值损失撥回人民币49.3百万元[40] - 集团资产负债率约为150%[46] - 集团流动比率约为0.77[48] - 集团资产总值为人民币3,426.2百万元，流动负债净额为人民币854.3百万元，归属于股东的亏损为人民币457.5百万元[49] - 集团面临流动性风险,正与票据持有人进行讨论和磋商,制定重整计划并赎回未偿还优先票据[101] - 集团面临监管风险,部分医疗耗材受到更严格的规则和法规限制,对产品毛利造成影响[101] 人才管理和培养 - 本集团积极推进人才特别是研发技术、营销人才的引进、选拔和培养工作[27] - 集团加强内部培训和员工能力提升计划，提高员工的工作技能和综合素质[28] - 本集团将持续加大对研发和行销网络布局的投入，从集团人才战略、外部人才引进、内部人才培养、激励机制等方面入手，进一步加大人才引进和人才培养力度[12] 公司治理 - 公司董事会成员包括具有丰富项目管理、研发、人力资源管理和投资管理经验的专业人士[96][97][98] - 公司设有薪酬委员会、审核委员会和提名委员会,由相关专业人士担任主席和成员[96] - 公司聘请了具有丰富法律从业经验的公司秘书[99] - 公司董事长何先生在中国影像打印产品经销行业拥有逾23年经验[94] - 公司财务负责人赵先生在审计和财务管理方面拥有约21年经验[94] - 公司董事会成员何先生为公司控股股东的兄弟[94] -

持续经营业务表现 - 持续经营业务收益由2022年约人民币2,804.5百万元增加约3.9%至2023年约人民币2,912.7百万元[1] - 持续经营业务毛利由2022年约人民币397.6百万元增加约29.0%至2023年约人民币512.8百万元[2] - 2023年的持续经营业务年内溢利约为人民币1.5百万元，而2022年则录得虧損約人民幣473.9百万元[3] - 2023年持续经营业务並無確認商譽及其他無形資產減值以及其他無形資產攤銷，而2022年則為人民幣122.7百萬元[4] - 2023年錄得若干金融資產減值虧損撥回人民幣49.3百萬元，而2022年則確認金融資產減值虧損人民幣141.7百萬元[5] 业务分部表现 - 截至2023年12月31日止年度,影像打印產品分部收益為236,767千人民幣,醫療產品及設備分部收益為2,675,966千人民幣[35] - 截至2023年12月31日止年度,影像打印產品分部業績為24,791千人民幣,醫療產品及設備分部業績為1,127千人民幣[35] - 截至2023年12月31日止年度,影像打印產品分部資產為134,647千人民幣,醫療產品及設備分部資產為1,720,847千人民幣[35] - 截至2023年12月31日止年度,影像打印產品分部負債為152,749千人民幣,醫療產品及設備分部負債為2,669,457千人民幣[36] - 公司医疗产品及设备分部收入为人民币2,675,966,000元[42] - 公司影像打印产品分部收入为人民币236,767,000元[42] 财务数据 - 公司持续经营业务收入为人民币2,912,733,000元[42] - 公司于某一时间点转让的货品收入为人民币2,862,180,000元[42] - 公司随时间转让的服务收入为人民币50,553,000元[42] - 公司已计入报告期初的合约负债的已确认收益为人民币43,347,000元[43] - 公司预期将于一年内确认的剩余履约责任款项为人民币33,843,000元[45] - 公司获得政府补助收入为人民币11,384,000元[46] - 公司获得补偿收入为人民币11,022,000元[46] - 公司廢除部分优先票据的收益为人民币24,705,000元[46] - 财务成本分析:银行贷款、透支及其他借款利息为141,686千人民币,逾期股本收购代价利息为19,058千人民币[5] - 除税前溢利/(亏损):核数师酬金为3,350千人民币,已售存货及提供服务成本为2,399,951千人民币,其中存货减值为5,605千人民币[6] - 研发成本为35,735千人民币,员工工资及薪金为152,625千人民币,退休金计划供款为10,872千人民币[6] - 所得税:中国大陆即期所得税的撥備乃基於25%的法定税率,巨星医疗享有15%的优惠企业所得税率[50][51] - 每股基本亏损为0.60人民币分[53][54] 资产负债情况 - 貿易應收款項及應收票據:貿易應收款項為721,832千人民幣,减值撥備為58,888千人民幣[55][57] - 貿易應收款項的預期信貸虧損率為8.16%[58] - 應收票據的預期信貸虧損並不重大[58] - 预付款项、其他应收款项及其他资产总额为人民币216,920,000元[59] - 按金、其他应收款项及按摊销成本计量的金融资产的减值备抵为人民币92,845,000元[60] - 90天内的贸易应付款项为人民币382,869,000元[61] - 应付非控股权益款项为人民币362,631,000元[62] - 收购安百达集团公司餘下5.83%权益的未付款项为人民币131,250,000元[62] - 收购盛仕源及凯弘达各自餘下30%权益的未付款项分别为人民幣112,702,000元和人民幣65,336,000元[65][67] - 出售安百达集团公司94.2%股权的交易对价为人民幣574,750,000元[68] - 出售安百达集团公司94.2%股权的未付款項為人民幣131,250,000元及相關利息人民幣25,148,000元[70] - 出售安百達集團公司94.2%股權的應派股息人民幣125,325,000元無須派付[70] - 質押賬面淨額約為人民幣77,444,000元的若干樓宇，以取得銀行貸款[143] - 質押銀行貸款人民幣61,124,000元及人民幣84,000,000元[144,145] 持续经营能力 - 本集团於2023年12月31日存在流動負債淨額和淨資產虧損的情況，同時未能償還優先票據本金和利息，存在持續經營的重大不確定性[3] - 本公司正在積極與優先票據持有人、現有貸款人進行債務重組和融資谈判，並採取措施發展新市場、加快應收賬款回收和控制成本等[4][5][6] - 本集團的持續經營能力取決於成功重組債務、獲得新的融資來源以及成功實施上述措施[7][8] - 本集團於2024年2月獲得債權人批准並於2024年3月完成了債務重組[9][10] - 本集團於二零二三年十二月三十一日有流動負債淨額及淨資產虧絀總額分別約人民幣854,327,000元及人民幣398,442,000元[178] - 本集團於二零二三年十二月三十一日並無償還優先票據的本金29,176,000美元（相等於約人民幣206,645,000元）及逾期利息27,717,000美元（相等於約人民幣196,313,000元），總額222,

公司经营情况 - 公司主要在中国北京、上海、广州、深圳等市以及安徽、福建、广东、广西、海南、湖南、江苏及河北各省以及内蒙古自治区经销体外诊断产品[4] - 公司为富士胶片制造医用胶片，并以自有品牌"Yes!Star"制造、营销及销售齿科胶片及医用干式胶片产品[4] - 中国体外诊断市场在疫情后一直蓬勃发展，得益于中国推出的大规模疫苗接种计划和有效的防疫措施[4] - 随着医院重新提供非紧急服务以及公众健康意识的提高，体外诊断及其他检测工具的需求回升[4] - 作为中国大型体外诊断产品经销商之一，公司得以再次展现实力并把握市场复苏的机遇[4] - 中国医疗保健行业的体外诊断业务在2023年将继续保持良好发展态势[5] - 但公司需要不断提升核心竞争力,提高产品服务能力、产品质量和创新能力,实现差异化竞争[5] - 集中采购政策一方面会导致部分产品价格下降,另一方面也会促进行业优胜劣汰,提高行业集中度和效率[5] 财务表现 - 整体收益按年增长20.2%至人民币2,363.0百万元[8] - 毛利按年增加71.4%至人民币504.3百万元，毛利率上升6.3个百分点至21.3%[8] - 销售及经销开支按年上升26.9%至人民币168.0百万元[9] - 行政开支按年上升10.5%至人民币177.9百万元[9] - 财务成本按年上升14.3%至人民币117.8百万元[9] - 其他开支按年大幅下降95.7%至人民币5.3百万元[9] - 本集团录得归属于本公司拥有人的溢利人民币3.6百万元，净利率为0.2%[10] - 医疗业务收益达人民币2,223.7百万元，按年增长20.8%，毛利率上升5.2个百分点至21.4%[12] - 非医疗业务收益为人民币139.3百万元，按年上升11.6%，毛利率上升23.7个百分点至20.4%[10] - 现金及现金等价物约为人民币282.0百万元[15] 财务状况 - 流动比率約為0.70，資產負債比率約為148%[18][19] - 行政開支增加約10.5%，銷售及經銷開支增加約26.9%[18][21] - 財務成本主要包括優先票據、銀行貸款及其他借款的利息開支[19][20] - 本集團面臨外匯風險，主要源自以美元計值的採購及優先票據[21][22] - 本集團採取審慎的財務管理方法，密切監控流動資金狀況[23] 重大事项 - 本集团与前执行董事李斌先生签订股权转让协议，出售安百达集团公司股份[27][28] - 本集团已质押賬面淨值約人民幣88,278,000元的若干樓宇作為銀行貸款抵押[29] - 本公司正與新優先票據的主要持有人保持對話，以期探求及循解決違約情況[29] - 麥迪森信託有限公司根據契約條款就新優先票據向本公司發出傳訊令狀，提出多項申索[38] - 本集團接獲上海國際經濟貿易仲裁委員會有關對本公司開展仲裁程序的通知[39] - 盛仕源其中一名賣方要求本公司以代價人民幣22,542,000元收購其於盛仕源的30%股權[40] 公司治理 - 董事會主席何先生未有出席二零二三年股東週年大會[62] - 本公司每年委託法律顧問確保本公司符合上市規則、企業管治守則及所有適用法律、規則、守則及指引[63] - 行政總裁兼執行董事廖長香女士的月薪自二零二三年二月一日起由人民幣85,120元上升至人民幣130,000元[64] - 財務總監兼執行董事王泓女士的月薪自二零二三年二月一日起由人民幣70,000元上升至人民幣100,000元[65] - 本公司已遵照上市規則附錄十四成立審核委員會[67] 购股权计划 - 本集团各成员公司的董事、最高行政人员或员工设立的全权信托的任何全权对象可参与购股权计划[1] - 本集团各成员公司的董事、最高行政人员或员工实益拥有的公司、顾问、专业及其他顾问以及Capital Group Pte. Ltd.及其附属公司的董事、最高行政人员或员工可参与购股权计划[2,3] - 已授出的购股权的行使价格由董事会全权决定，最低为股份收市价、最近五个营业日平均收市价或股份面值的较高者[4] - 要约必须在营业日作出，并在要约日期至董事会可能确定的期间内开放供参与人士接受[5] - 承授人接受要约时须向公司支付1.00港元作为授出购股权的代价[6] - 任何十二个月期间内授予任何参与人士的购股权（包括已行使及尚未行使的）不得超过已发行股份总数的1%[7] - 向主要股东、独立非执行董事或其联系人授出购股权如超过一定限额，须经股东大会批准[8] - 公司董事或其配偶、18岁以下子女概无权认购公司股份或债权证[9] - 除购股权计划外，公司于本期间内并无订立任何股票挂钩协议[10] 股权及董事持股情况 - 董事及最高行政人員於股份、相關股份及債權證的權益或淡倉[58] - 主要股東於本公司股份及相關股份的權益及╱或淡倉[59] - 本公司及其附屬公司於本期間

财务表现 - 截至2023年6月30日止六个月的收益为人民币2,363,002千元，同比增长20.2%[1] - 毛利为人民币504,266千元，同比增长71.5%[1] - 期内溢利为人民币11,619千元，而去年同期为亏损人民币184,056千元[1,2] - 归属于本公司普通股权益持有人的每股盈利为人民币0.16分，而去年同期为每股亏损人民币7.09分[2] - 公司上半年总收益为23.63亿元人民币，同比增长20.2%[30] - 公司期内净利润为3,617万元人民币，扭亏为盈[40][41] 资产负债情况 - 存货为人民币429,213千元，较2022年12月31日增加5.2%[4] - 贸易应收款项及应收票据为人民币1,660,061千元，较2022年12月31日增加5.8%[4] - 计息银行及其他借款为人民币1,711,947千元，较2022年12月31日增加1.4%[4] - 资本虚损为人民币397,145千元，较2022年12月31日增加16.2%[5] - 公司总资产为34.75亿元人民币，其中医疗产品及设备分部资产为30.43亿元人民币[26] - 公司总负债为38.72亿元人民币，其中医疗产品及设备分部负债为37.40亿元人民币[26] 业务分部表现 - 医疗产品及设备分部收益为22.24亿元人民币，占总收益的94.1%[24] - 影像打印产品分部收益为1.39亿元人民币，占总收益的5.9%[24] - 医疗产品及设备分部毛利为4.79亿元人民币，影像打印产品分部毛利为1.32亿元人民币[24] - 医疗产品及设备分部收入为22.24亿元人民币，同比增长20.8%[31] - 影像打印产品分部收入为1.39亿元人民币，同比增长11.6%[31] 应收应付款项 - 公司90天内的贸易应收款项余额为9.03亿元人民币，占比54.4%[43] - 公司91-180天的贸易应收款项余额为4.46亿元人民币，占比26.9%[43] - 公司181-365天的贸易应收款项余额为1.74亿元人民币，占比10.5%[43] - 公司1-2年的贸易应收款项余额为9,062万元人民币，占比5.5%[43] - 公司2-3年的贸易应收款项余额为1,969万元人民币，占比1.2%[43] - 截至2023年6月30日，未偿还的贸易应付款项中90天内的为6.56亿人民币[44] - 截至2023年6月30日，其他应付款项及应计费用中应付非控股权益款项为7.25亿人民币[46][47][49][51] 融资情况 - 本公司发行了面值197.9百万美元的五年期优先票据，实际年利率为9.50%[52] - 本公司未能偿还逾期的优先票据，导致票据本金和应计利息成为即时到期应付[54] - 截至2023年6月30日，本集团的银行贷款中有2.32亿人民币以本集团的楼宇作抵押[55] - 截至2023年6月30日，本集团的银行贷款中有1.44亿人民币由一名非控股股东及本公司的附属公司作担保[56] - 由于未能偿还逾期的优先票据,本集团的长期银行贷款2.45亿人民币成为即时到期应付款项[57] - 本集团的现金及现金等价物约为人民幣282.0百萬元，較去年同期減少[78] - 本集團的計息銀行貸款及其他借款總額約為人民幣1,711.9百萬元[79] - 本集團的流動比率約為0.70，資產負債比率約為148%[81][82] 收购事项 - 本集团收购了安百达集团公司、盛仕源及凯弘达各自70%的股权[46][48][50] - 本集团有责任收购上述公司的剩余30%股权，但截至报告期末尚未达成任何协议[46][48][50] - 出售安百达集团公司的所有股份，代價為人民幣574,750,000元[98] - 出售附屬公司所得款項淨額約人民幣427,855,000元將用於償付本集團的未償還負債[99] 其他事项 - 本集团正在出售安百达集团公司的股本权益[8] - 本集团主要从事制造及销售彩色相纸、工业无损检测X射线胶片、印制电路板胶片、医用干式胶片、医用湿式胶片及齿科胶片，以及经销医疗设备及诊断试剂[7] - 本集团自2023年1月1日起首次采用经修订的国际财务报告准则,主要影响会计政策披露及会计估计的定义,但不影响本集团的财务状况及表现[17,18,19,20] - 公司不受季节性因素影响[29] - 公司所有非流动资产均位于中国大陆[28] - 公司董事会议决不就本期间宣派任何中期股息[124] - 公司及其附属公司於本期間概無購買、出售或贖回公司任何上市證券[126] - 公司已採納上市規則附錄十所載的上市發行人董事進行證券交易的標準守則[127] - 公司已符合香港聯合交易所有限公司證券上市規則附錄十四所載的所有企業管治守則,惟部分獨立非執行董事及董事會主席未有出席股東週年大會[130][131][132] - 公司已成立審核委員會,負責檢討及監管公司的財務申報制度、風險管理及內部監控系統[134][135][136] - 公司中期業績未經審核,但已由審核委員會審閱[137] - 公司中期業績公告及中期報告已登載於聯交所網站及公司網站[138][139]

公司业务影响 - 二零二二年上半年COVID-19疫情反弹，影响公司在多个地区的业务运作[5] - 全球供应链受到地缘政治因素和疫情持续破坏，对公司收入造成极大影响[5] - 公司在2022年上半年受到COVID-19疫情影响，导致醫院及診所正常服務暫停，體外診斷試劑及耗材需求下滑，收益按年下跌12.9%[43] 公司战略发展 - 公司近年不遗余力扩展产品选择，积极推出自家品牌體外診斷產品，取得生产许可和注册证[8] - 公司将深入实施“走出去”战略，聚势謀远，繼续探索海外市场经营新模式[8] - 公司计划通过扩大产品组合、改善服务素质、拓展医疗价值链覆盖范围和市场地位，提高市场渗透率[10][14] - 公司在中国各省推广体外诊断产品，取得79项注册证书，计划进一步扩大产品销售范围[14] 公司财务状况 - 公司未收到補償額及其他付款，已向法院申请还款执行令[25] - 公司支付補償額人民幣9,752,000元[22] - 公司在2022年业务调整过程中，密切监察各项资产的减值，持续评估对财务报表的影响，采取多项措施收回未償還應收款項，以尽量减低对财务报表的影响[36] 公司治理与管理 - 公司董事会及管理层致力发展业务模型，推动业务发展并制定策略目标[132] - 公司已投购董事和高级管理人员的责任保险，以弥补可能因公司业务活动而产生的潜在责任[161] - 公司已暂停股份过户登记，以确保股东能够出席股东周年大会[127]

财务表现 - 收益由2021年约人民币4,930.7百万元下跌约12.9%至2022年约人民币4,294.0百万元[1] - 毛利由2021年约人民币848.7百万元下跌约16.5%至2022年约人民币708.7百万元[2] - 2022年的年内虧損約為人民幣1,020.6百萬元,而2021年則錄得溢利約人民幣12.7百萬元[3] - 2022年歸屬於母公司擁有人的虧損約為人民幣992.2百萬元,而2021年則錄得溢利約人民幣3.3百萬元[3] - 2022年的每股虧損為人民幣42.6分,而2021年則錄得每股盈利人民幣0.1分[3] - 集团收益為人民幣42.94亿元[31] - 影像打印產品分部收益為人民幣26.36亿元，醫療產品及設備分部收益為人民幣40.30亿元[31] - 集團除稅前虧損為人民幣11.07億元[31][44] - 集團確認減值虧損淨額為人民幣8.82億元[31] - 公司2022年全年收益為人民幣4,293,982,000元[36] - 公司2022年全年醫療產品及設備分部收益為人民幣4,030,353,000元[37] - 公司2022年全年影像打印產品分部收益為人民幣263,629,000元[37] - 集團本年度所得稅抵免為人民幣8.67億元[48] - 集團歸屬於母公司普通股權益持有人的每股基本虧損為人民幣0.426元[50,51] 財務狀況 - 本集團於截至二零二二年十二月三十一日止年度產生淨虧損人民幣1,020,594,000元[11] - 本集團於二零二二年十二月三十一日的流動負債淨額及淨資產虧絀分別約為人民幣1,001,910,000元及人民幣341,859,000元[11] - 本集團未能償還於二零二二年十二月到期的優先票據本金9,893,000美元及利息9,399,000美元,總額207,263,000美元已違約[11] - 集團貿易應收款項及應收票據餘額為人民幣15.69億元,較上年減少1.35%[52,53] - 集團貿易應收款項減值準備為人民幣6,171萬元,較上年增加4.3%[53] - 公司於2022年12月31日的貿易應收款項總額為16.12億人民幣[54] - 公司於2022年12月31日的預付款項、其他應收款項及其他資產總額為22.45億人民幣[55] - 公司於2022年12月31日的貿易應付款項總額為6.67億人民幣[56] - 公司於2022年12月31日的其他應付款項及應計費用總額為90.05億人民幣[57][58] - 集團現金及現金等價物約人民幣294.3百萬元,較上年減少約人民幣290.9百萬元[95] - 集團資產負債比率約141%,較上年大幅上升[96] - 集團計息貸款及其他借款總額約人民幣1,689.1百萬元[97] - 集團流動比率約0.71,較上年大幅下降[98] 持續經營 - 本集團正積極與優先票據持有人、現有貸款人及不同金融機構磋商,以緩解流動資金壓力及改善財務狀況[12] - 本集團正採取措施發展新市場、加快收回應收賬款、控制成本及開支,以產生足夠的現金流入[12] - 董事認為本集團將有足夠營運資金於可見將來為營運提供資金並履行到期財務責任[13] - 但本集團能否持續經營仍存在重大不確定性,取決於與優先票據持有人、現有貸款人及金融機構的磋商結果,以及成功發展新市場及控制成本等[14] - 如本集團無法持續經營,可能須作出調整以將資產賬面價值撇減至可收回金額,並為可能產生的任何進一步負債作出撥備[15] - 公司正積極與優先票據持有人、現有貸款人及不同金融機構進行磋商,以改善流動資金及財務狀況[150,151] - 公司正採取措施發展新市場、加快收回應收賬款及控制成本和開支,以產生足夠的現金流入[151] - 如公司無法持續經營,需要對資產賬面值及負債進行調整,但該等調整未反映在財務報表中[152] 其他 - 本公司為投資控股公司,附屬公司從事製造及銷售彩色相紙、工業無損檢測X射線膠片及印製電路板膠片,以及製造及銷售醫用乾式膠片、醫用濕式膠片及齒科膠片,並經銷醫療設備及診斷試劑[8][9] - 本公司的最終控股股東為Jeane Hartono、Rico Hartono、何震發及Chen Chen Irene Hartono[8] - 本公司股份自2013年10月11日起在香港聯合交易所有限公司主板上市[8] - 集團物業、廠房及設備折舊為人民幣3,723.7萬元，使用權資產折舊為人民幣10,904.8萬元，無形資產攤銷為人民幣8,449.1萬元[31] - 集團研發成本為人民幣2,115萬元[44] - 集團出售物業、廠房及設備項目收益為人民幣34萬元，出售使用權資產收益為人民幣0.4萬元[31] - 集團應佔一間聯營公司溢利為人民幣1,973.1萬元[31]

财务表现 - 收益由2021年约人民币4,930.7百万元下跌约12.9%至2022年约人民币4,294.0百万元[1] - 毛利由2021年约人民币848.7百万元下跌约16.5%至2022年约人民币708.7百万元[2] - 2022年的年內虧損約為人民幣1,020.6百萬元,而2021年則錄得溢利約人民幣12.7百萬元[3] - 2022年歸屬於母公司擁有人的虧損約為人民幣992.2百萬元,而2021年則錄得溢利約人民幣3.3百萬元[3] - 2022年的每股虧損為人民幣42.6分,而2021年則錄得每股盈利人民幣0.1分[3] - 集团收益为人民币42.94亿元[31] - 影像打印产品分部收益为人民币26.36亿元，医疗产品及设备分部收益为人民币40.30亿元[31] - 集团总资产为人民幣33.70億元，總負債為人民幣37.12億元[31] - 影像打印產品分部虧損人民幣1.52億元，醫療產品及設備分部虧損人民幣9.10億元[31] - 集團確認減值損失淨額人民幣8.82億元[31] - 公司2022年全年收益為人民幣4,293,982,000元[36] - 公司2022年全年醫療產品及設備分部收益為人民幣4,030,353,000元[37] - 公司2022年全年影像打印產品分部收益為人民幣263,629,000元[37] - 公司2022年全年銷售貨品收益為人民幣4,202,066,000元,提供服務收益為人民幣91,916,000元[37] - 集團除稅前虧損為人民幣11.07億元[44] 財務狀況 - 本集團於截至二零二二年十二月三十一日止年度產生虧損淨額人民幣1,020,594,000元[11] - 本集團的流動負債淨額及淨資產虧絀總額分別約為人民幣1,001,910,000元及人民幣341,859,000元[11] - 本集團優先票據本金9,893,000美元（相等於人民幣68,902,000元）及利息9,399,000美元（相等於人民幣65,457,000元）已違約[11] - 公司於2022年12月31日有流動負債淨額人民幣1,001,910,000元及淨資產虧絀總額人民幣341,859,000元[143] - 公司未能償還於2022年12月到期的優先票據本金9,893,000美元及利息9,399,000美元,總額207,263,000美元已違約[143] 持續經營 - 本集團能否持續經營仍存在重大不確定因素,取決於與優先票據持有人、現有貸款人及金融機構的磋商結果,以及成功發展新市場及控制成本等[14] - 公司正積極與優先票據持有人、現有貸款人及不同金融機構進行磋商,以改善流動資金及財務狀況[150][151] - 公司正採取措施發展新市場、加快收回應收賬款及控制成本和開支,以產生足夠的現金流入[151] - 假設所有行動計劃能夠按計劃實施,公司的業務、營運及財務狀況並無其他重大不利變動,且完成管理層對公司持續經營的評估審閱,公司相信將有合理基礎取消對其截至2023年12月31日止年度綜合財務報表的審核不表示意見的情況[155] 其他 - 本公司為投資控股公司,附屬公司從事製造及銷售彩色相紙、工業無損檢測X射線膠片及印製電路板膠片,以及製造及銷售醫用乾式膠片、醫用濕式膠片及齒科膠片,並經銷醫療設備及診斷試劑[8][9] - 本公司股份自2013年10月11日起在香港聯合交易所有限公司主板上市[8] - 董事認為,本公司的最終控股股東為Jeane Hartono、Rico Hartono、何震發及Chen Chen Irene Hartono[8] - 本集團已首次採納多項經修訂國際財務報告準則,其中包括國際財務報告準則第3號的修訂本[23]

公司基本信息 - 公司股份代号为2393[5] - 公司是中国最大体外诊断产品经销商及服务供应商之一，主要在多地经销体外诊断产品，还制造、营销及销售相关胶片产品[6] - 公司于2012年2月1日在开曼群岛注册成立，2013年10月11日在香港联交所主板上市[93][94] 疫情影响 - 2022年上半年中国疫情反弹，上海封城近三个月，横跨4月和5月[6] - 多个城市在封城期间暂停非必要医疗服务，体外诊断产品需求锐减[6] 业务复苏情况 - 公司业务在2022年6月已见复苏，但整体环境仍艰难[6] 整体财务数据关键指标变化 - 整体体外诊断试剂及耗材需求下滑，收益按年下跌15.4%至19.661亿元，2021年同期为23.227亿元[9] - 毛利按年下挫34.2%至2.942亿元，2021年同期为4.471亿元，毛利率为15.0%，较2021年同期下降4.2个百分点[9] - 销售及经销开支按年减少7.6%至1.324亿元，2021年同期为1.433亿元[9] - 行政开支上升至1.61亿元，2021年同期为1.57亿元[9] - 财务成本升至1.031亿元，2021年同期为0.59亿元[9] - 本期归属公司拥有人的亏损净额为1.653亿元，2021年同期为纯利1.119亿元，每股基本亏损为0.0709元，2021年同期为每股基本盈利0.0475元[9] - 2022年上半年收益为19.66063亿元，2021年同期为23.22702亿元[68] - 2022年上半年毛利为2.94164亿元，2021年同期为4.47066亿元[68] - 2022年上半年除税前亏损2.08248亿元，2021年同期溢利1.53724亿元[68] - 2022年上半年期内亏损1.84056亿元，2021年同期溢利1.20877亿元[68] - 2022年上半年归属母公司普通股权益持有人每股亏损7.09分，2021年同期盈利4.75分[68] - 2022年6月30日非流动资产总值为15.93787亿元，2021年12月31日为17.35101亿元[73] - 2022年6月30日流动资产总值为25.96581亿元，2021年12月31日为28.23780亿元[73] - 2022年6月30日流动负债总额为19.96429亿元，2021年12月31日为21.60990亿元[73] - 2022年6月30日非流动负债总额为16.08192亿元，2021年12月31日为15.65857亿元[76] - 2022年6月30日资产净值为5.85747亿元，2021年12月31日为8.32034亿元[76] - 2022年1月1日经审核，公司总权益为832,034千元人民币，到6月30日未经审核降至585,747千元人民币[78] - 2022年上半年公司期内亏损165,284千元人民币，全面亏损总额244,378千元人民币[78] - 2022年上半年换算外国业务的汇兑差额为亏损60,322千元人民币[78] - 2022年已付非控股股票股息720千元人民币，应付非控股权益款项导致权益减少1,189千元人民币[78] - 2021年1月1日经审核，公司总权益为855,756千元人民币，到6月30日未经审核增至966,379千元人民币[83] - 2021年上半年公司期内溢利111,905千元人民币，全面收入总额135,229千元人民币[83] - 2021年上半年换算外国业务的汇兑差额为收入14,352千元人民币[83] - 2022年上半年除税前亏损208,248千元人民币，2021年同期溢利153,724千元人民币[87] - 2022年上半年经营活动所用现金流量净额为158,979千元人民币，2021年同期所得现金流量净额为220,598千元人民币[87] - 2022年上半年已付所得税48,414千元人民币，2021年同期为59,034千元人民币[87] - 2022年投资活动所用现金流量净额为899.1万元，2021年为2956.8万元[90] - 2022年新增银行及其他借款为2.6176亿元，2021年为2.44705亿元[90] - 2022年融资活动所用现金流量净额为6206.4万元，2021年为2.60178亿元[90] - 2022年现金及现金等价物减少净额为2.30034亿元，2021年为6914.8万元[90] - 2022年期初现金及现金等价物为5.85159亿元，期末为3.55405亿元；2021年期初为5.72348亿元，期末为5.02977亿元[90] - 2022年现金及银行结余为3.71985亿元，已质押存款为1658万元；2021年现金及银行结余为5.04881亿元，已质押存款为190.4万元[90] - 2022年上半年客户合约收益19.66063亿元，2021年上半年为23.22702亿元[124] - 2022年上半年已售存货及提供服务成本16.71899亿元，2021年上半年为18.75636亿元[134] - 2022年上半年即期所得税期内支出2049.2万元，2021年上半年为5020.8万元[139] - 2022年上半年递延所得税为 - 4468.4万元，2021年上半年为 - 1736.1万元[139] - 本期归属母公司普通股权益持有人亏损1.65284亿元，每股基本亏损基于此及23.3159亿股计算；2021年上半年溢利1.11905亿元，每股基本盈利基于此及23.54975亿股计算[141] 各条业务线数据关键指标变化 - 医疗业务占总体收益93.7%，收益为18.412亿元，按年下跌13.4%，2021年同期为21.264亿元，分部毛利率下降4.0个百分点至约16.2%，2021年同期为20.2%[11] - 非医疗业务占总体收益6.3%，收益为1.248亿元，按年下跌约36.5%，2021年同期为1.963亿元[11] - 2022年上半年影像打印產品售予外部客戶收益124,821千元，醫療產品及設備為1,841,242千元，總計1,966,063千元；2021年上半年分別為196,298千元、2,126,404千元，總計2,322,702千元[108][111] - 2022年上半年影像打印產品分部業績虧損35,273千元，醫療產品及設備虧損168,976千元，總計虧損204,249千元；2021年上半年影像打印產品虧損8,226千元，醫療產品及設備盈利165,432千元，總計盈利157,206千元[108][114] - 2022年上半年除稅前虧損208,248千元，2021年上半年除稅前溢利153,724千元[108][114] - 2022年上半年物業、廠房及設備項目折舊總計19,077千元，使用權資產項目折舊總計58,121千元，其他無形資產攤銷總計45,454千元；2021年上半年分別為16,526千元、47,714千元、47,851千元[108][114] - 2022年上半年資本支出總計14,189千元，2021年上半年為31,376千元[108][114] - 2022年6月30日影像打印產品分部資產291,710千元，醫療產品及設備3,830,006千元，總計4,121,716千元；2021年12月31日分別為519,603千元、3,972,388千元，總計4,491,991千元[116][118] - 2022年6月30日總資產4,190,368千元，2021年12月31日為4,558,881千元[116][119] - 2022年6月30日影像打印產品分部負債140,293千元，醫療產品及設備3,441,487千元，總計3,581,780千元；2021年12月31日分別為356,298千元、3,347,927千元，總計3,704,225千元[116][119] - 2022年6月30日總負債3,604,621千元，2021年12月31日為3,726,847千元[116][119] - 2022年上半年分部間銷售對銷836,081千元，2021年上半年為1,094,651千元[107][113] - 2022年上半年向单个客户销售医学影像及影像打印产品收益3.4819亿元，占总收益17.71%；2021年上半年为4.87393亿元，占比20.98%[120] - 2022年上半年影像打印产品客户合约收益1.24821亿元，医疗产品及设备为18.41242亿元；2021年上半年分别为1.96298亿元和21.26404亿元[125][128] 市场前景 - 2022年国内体外诊断市场预计将按年增长17.0%[11] - 中国体外诊断市场市值可望于2030年或之前增至2882亿元，预计市场规模将占全球消耗的33.2%[11] 集团资金状况 - 2022年6月30日，集团现金及现金等价物约为3.554亿元，较2021年12月31日的5.852亿元减少，主要因偿还第三方合作基金2亿元所致[17] - 2022年6月30日，集团计息银行贷款及其他借款总额约为17.456亿元，较2021年12月31日的15.768亿元增加[17] - 2022年6月30日，集团流动比率约为1.30，基于流动资产总值约25.966亿元及流动负债总额约19.964亿元计算，2021年12月31日约为1.31[18] - 2022年6月30日，集团资产负债比率约为73.2%，2021年12月31日约为56.8%[19] - 集团销售及经销开支从2021年上半年的1.433亿元减少7.6%至本期的1.324亿元，分别占相关报告期集团收益约6.2%及6.7%[20] - 集团行政开支从2021年上半年的1.57亿元上升2.5%至本期的1.61亿元，分别占相关报告期集团收益约6.8%及约8.2%[21] - 本期集团产生的利息总额约为1.031亿元，2021年上半年约为0.59亿元；本期计息贷款及优先票据利率介乎2.3%至12.1%，2021年上半年介乎2.85%至7.43%[22] - 2022年6月30日，集团共有954名雇员，2021年上半年为1054名；本期总员工成本约为1.202亿元，2021年上半年约为1.139亿元[25] - 集团大部分业务以人民币交易，本期因购买美元、美元优先票据及美元有抵押银行贷款面临外币风险，未订立对冲协议，将密切监察[25] - 2022年6月30日，集团质押账面金额约为5739.7万元的若干楼宇以获取银行贷款，2021年12月31日为8550.6万元[28] - 2022年6月30日，集团6845.6万元银行贷款以集团楼宇质押作抵押，1.32亿元银行贷款由非控股股东或附属公司担保，1000万元银行贷款由地方政府担保[29] - 2022年6月30日，应收票据为1038.9万元，贸易应收款项（减值后）为14.60969亿元；2021年12月31日分别为3904万元和15.90861亿元[144] - 2022年6月30日，贸易应付款项为68645.8万元，2021年12月31日为65731.6万元[148] - 2022年6月30日，其他应付款项流动部分为50198.2万元，非流动部分为9288.4万元；2021年12月31日分别为75704.8万元和9045.4万元[151] - 2022年6月30日，计息银行及其他借款（优先票据）账面金额为1294657千元，2021年12月31日为1159549千元；2022年6月30日公平值为906864千元，2021年12月31日为1327755千元[161] 公司重大事项 - 公司收购德润利嘉70%股本权益，德润利嘉卖方需补偿约976万元，但未付款，已开展仲裁程序，仲裁裁决预计2022年10月作出[33] - 公司与潜在投资者订立谅解备忘录，拟配发配股份数不少于扩大后已发行股本的30%，

公司基本信息 - 公司股份代號為2393[1][6] - 何震發先生為公司主席兼行政總裁，王泓女士為財務總監[5] - 安永會計師事務所為公司獨立核數師[5] - 公司註冊辦事處位於Cricket Square Hutchins Drive P.O. Box 2681 Grand Cayman KY1 - 1111 Cayman Islands[5] - 公司香港主要營業地點為香港新界屯門建榮街24–30號建榮商業大廈8樓802–804室[5] - 公司上海主要營業地點為中國上海閔行區莘建東路58號2棟805室[5] - 公司主要往來銀行包括上海交通銀行天鑰橋路支行、中國銀行高新支行、廣西北部灣銀行高新支行[6] - 公司股份過戶登記總處為Conyers Trust Company (Cayman) Limited[6] - 公司香港股份過戶登記分處為Link Market Services (Hong Kong) Pty Limited[6] 财务数据关键指标变化 - 公司本年度將虧損淨額扭轉為純利人民幣1270萬元[12] - 2021年到期的2亿美元6.9%优先票据进行债务重组，重组后发行于2026年到期的1.97864523亿美元新优先票据，票面息率9.5%，期限五年[53][55] - 公司流动比率由0.86按年改善至1.31，流动负债由人民币32.884亿元减少至人民币21.61亿元[55] - 2021年商誉及其他无形资产（含经销权及客户关系）减值亏损4160万元，2020年为3.429亿元[60] - 2021年整体收益按年增加20.1%至49.307亿元，2020年为41.069亿元[60] - 2021年毛利按年上升5.2%至8.487亿元，2020年为8.069亿元；毛利率由19.6%降至17.2%[60] - 2021年销售及经销开支按年增加17.3%至3.363亿元，2020年为2.867亿元[60] - 2021年行政开支按年减少4.8%至3.207亿元，2020年为3.368亿元[60] - 2021年公司拥有人应占溢利反弹至约330万元，2020年亏损5.905亿元；每股基本盈利为0.1分，2020年每股亏损25分[60] - 2021年公司董事会决定不宣派股息，2020年也无股息宣派[60] - 非医疗业务占总体收益8%，2021年收益同比上升13.4%至3.956亿人民币，2020年为3.489亿人民币，毛利率下跌14.6个百分点至 - 0.7%，2020年为13.9%[66] - 2021年12月31日，集团计息贷款及其他借款总额约为15.768亿人民币，2020年约为16.464亿人民币[66] - 2021年12月底流动比率约为1.31，2020年约为0.86，基于流动资产约28.238亿人民币及流动负债约21.61亿人民币计算[66] - 集团销售及经销开支由2020年约2.867亿人民币上升约17.3%至2021年约3.363亿人民币，分别占相关报告年度集团收益约7.0%及约6.8%[66] - 集团行政开支由2020年约3.368亿人民币减少约4.8%至2021年约3.207亿人民币，分别占相关报告年度集团收益约8.2%及约6.5%[66] - 2021年产生的利息总额约为1.278亿人民币，2020年约为1.241亿人民币，优先票据相关开支约为4140万人民币，2020年无[68] - 2021年计息贷款利率介乎2.3%至12.13%，2020年介乎3.6%至7.43%[68] - 2021年12月31日，集团共有1019名雇员，2020年为1060名，2021年总员工成本约为2.481亿人民币，2020年约为1.981亿人民币[71] - 2021年12月31日，集团账面净额约人民币85,506,000元的若干楼宇已质押以获取银行贷款[78] - 2021年12月31日，集团银行贷款情况：100,000元以120,000元已质押存款作抵押；100,000,000元以集团楼宇质押作抵押；104,128,000元由非控股股东及附属公司担保；10,000,000元由地方政府担保[78] - 截至2021年12月31日，公司按照开曼群岛法律计算的可供分派储备约为人民币309.9百万元（2020年：约人民币433.8百万元）[119] - 2021年公司未向股东派付中期股息，董事会不建议派发末期现金股息（2020年：无）[112] - 2021年集团作出慈善及其他捐款约为人民币2.48百万元（2020年：人民币5.22百万元）[120] 各条业务线数据关键指标变化 - 2021年医疗业务占总体收益92.0%，分部收益达45.351亿元，2020年为37.58亿元，按年增长20.7%[62] - 2021年医疗业务分部毛利为8.516亿元，2020年为7.585亿元；毛利率下降1.4个百分点至18.8%，2020年为20.2%[62] - 2021年服务医院及诊所整体数目为1726家，2020年为1609家，按年增加7.3%[63] 业务发展与战略 - 公司将优先目标定为增强资本流动性与灵活性，巨星原本2021年9月到期的优先票据成功按具竞争力票息率延期至2026年[15] - 公司于2021年申请体外诊断生产牌照，预计2022年上半年获批，2023年或之前推出自家品牌体外诊断产品[15] - 公司2021年积极推广进口品牌先进尖端科技，如罗氏“i - Manager”标准管理系统和“weDesign”咨询服务[15] - 公司引进多个国内体外诊断品牌，市场回应正面且已开始贡献可观利润[53] - 公司提交体外诊断生产许可证申请，处于申请程序最后阶段[53] - 公司为满足上级医疗机构需求，推广多款进口产品，包括罗氏cobas e801免疫化学分析仪等[50] - 公司为满足下级医院及医疗机构需求，引进国内体外诊断品牌，未来将采用成本主导策略提供自家品牌产品[53] - 集团预计2022年上半年取得体外诊断试剂生产许可证[81] - 公司主要业务为投资控股，附属公司业务包括制造、经销及销售医疗影像产品等，本年度业务性质无重大变动[101] - 本年度公司发行1.97864523亿美元于2026年到期的9.5%新优先票据，用于境外债务重组及集团一般营运资金融资[101] - 公司体外诊断业务扩充，与医院付款期较长，营运资金需求增大[105] - 公司规模较小，依赖富士胶片和罗氏两名供应商，罗氏诊断及体外诊断产品销售额占总收益一大部分[105] - 公司主要客户为深圳、福建、广东等省市的经销商、医院及诊所[105] - 公司与医院及诊所合约为期一至八年，与地方经销商合约为期一至四年[105] - 公司非独家罗氏诊断产品直接销往医院及诊所，通过中国附属公司与若干领头医院保持紧密关系[105] 行业环境与市场趋势 - 2021年市场复苏带来起色，但Delta与Omicron变种病毒造成不明朗因素，体外诊断及其他医学检查服务需求上升[48] - 中央政府加快建设“健康中国”，政策使体外诊断产品需求增长，分级诊疗制度和医保政策为体外诊断市场带来新机遇[48][49] - 2021年中国生物医药行业投资额达人民币1577亿元[53] - 中国体外诊断行业预计将从2021年的74亿美元增长至2027年的189亿美元，复合年增长率为16.9%[78] - 越南医疗支出2019年约为170亿美元，预计2022年将达230亿美元，复合年增长率为10.7%[82] - 印尼2017 - 2022年政府医疗预算按复合年增长率8.6%增加，2022年为医疗拨款255.3万亿印尼盾，其中139.4万亿用于常规医疗服务，较2019年COVID前水平增加22.9%[82] 公司荣誉与社会责任 - 广西巨星医疗器械有限公司获得2021南宁市制造业企业30强[34] - 弘恩获得2021年度POC最佳心肌销售奖[34] - 2021年11月2日，凯弘达向河北阳原县东城镇七马坊中心学校捐赠190套三件套校服、95套棉校服、190双运动鞋[33] 培训与学习 - 2021年7月6日，广西进行灭火器安全培训和非法侵入安全培训[37] - 2021年12月27日，集团邀请安永会计师所老师为公司所有财务进行IFRS准则培训，因疫情线上举行[40] 公司人员信息 - 廖女士拥有逾22年财务经验，自2010年12月起获认可为高级会计师[89] - 梁俊雄先生现年49岁，拥有逾25年会计等经验，2009年获中国注册会计师资格，2018年通过美国注册管理会计师资格考试[89][90] - 胡奕明博士现年58岁，拥有逾28年会计经验，自2005年1月起任上海交通大学会计教授等职[91] - Sutikno Liky先生现年47岁，拥有逾17年管理及全球供应链服务经验，自2004年1月起任Seglian Manufacturing Group营运总监[95] - 曾劲松先生现年62岁，拥有逾31年项目管理及研发经验，自2007年起任正大集团副总裁[95][96] - 倪子轩先生于2021年12月31日获委任为公司秘书，拥有逾9年法律界经验[98] - 廖女士于2009年6月取得广西大学工商管理硕士学位[89] - 梁先生于1998年自广西大学财务管理专业毕业[90] - 胡博士于1985年取得厦门大学化学专业理学学士学位，1998年取得厦门大学管理/会计博士学位[91] - 曾先生于1982年取得东南大学力学本科学士学位，1984年取得北京理工大学车辆振动专业硕士学位，1988年取得清华大学汽车动力学博士学位[97] 公司股权与交易 - 公司获股东授权可购回不超过2020年及2021年股东周年大会日期已发行股份的10%的股份[115] - 2021年公司在联交所购回股份24,732,500股，已付代价总额27,063,200港元[117] - 2021年12月31日，董事何震发于公司普通股总权益为618,662,500股，占已发行股本约26.53%[148] - 股东Hartono Jeane持有公司股份391,870,000股，占已发行股本约16.80%[153] - 股东Hartono Rico持有公司股份265,810,000股，占已发行股本约11.40%[153] - 股东FUJIFILM Corporation持有公司股份230,000,000股，占已发行股本约9.86%[153] - 股东李斌持有公司股份164,600,600股，占已发行股本约7.06%[153] - 截至2021年12月31日，无其他人士有权行使或控制行使公司股东大会上5%以上投票权并影响管理层[154] - 2021年9月30日，公司执行董事李斌与若干非全资附属公司订立租赁协议，涉及上海安百达投资管理顾问有限公司等4家公司，租期均为3年，月租分别为204,884元、155,478元、218,745元、164,284元[135][136] - 截至2022年9月30日、2023年9月30日及2024年9月30日止十二个月各期间的应付月租分别为2,458,608元、1,865,736元、2,624,940元及1,971,408元[138] 购股计划 - 公司于2013年9月18日有条件采纳购股计划，为期10年，至2023年9月17日止[141] - 购股计划下的购股可于授出日期起计不超过10年的期间内随时行使[141] - 因已授出购股获行使而发行的每股股份的认购价最少须为要约日期收市价、紧接要约日期前五营业日平均收市价、股份面值中的最高者[141] - 公司已发行股份数目为2,331,590,000股，购股计划下或发行股份总数为186,750,000股，相当于现有已发行股份约8.0%[144] - 各参与人士十二个月内获授购股行使后发行股份总数不得超已发行股份总数1%，进一步授出超此限额须另行召开股东大会[144] - 根据购股计划及其他购股计划授出购股行使后可发行股份总数合共不得超已发行股份总数10%，公司获股东批准更新10%限额除外[144] - 2021年12月31日，公司未授出任何购股以认购公司股份[147] 公司治理与合规 - 截至2021年12月31日，公司符合企业管治守则，仅主席与行政总裁由何震发先生兼任偏离守则条文A.2.1[161] - 公司采取行动确保遵守上市规则及企业管治守则要求，定期更新常规[162] - 集团使命是扩大及巩固市场份额，成为中国最大体外检测产品经销及服务供应商[163] - 集团本年度举行董事会及管理层会议，讨论商业选择并跟进落实情况[163] - 2021年12月31日，董事会由7名董事组成，其中4名执行董事，3名独立非执行董事[166] - 王瑛女士因2021年11月年满61岁，于12月24日辞任执行董事；李斌先生因健康问题，于12月31日辞任执行董事；梁俊雄先生于12月31日获委任为执行董事[166] - 郭丰诚

公司业务概况 - 公司是中国最大体外诊断产品经销商及服务供应商之一，主要经销体外诊断产品，制造医用胶片等[26] - 公司附属公司主要从事制造销售胶片、买卖成像设备、经销医疗设备及诊断试剂等活动[125] - 公司有影像打印产品和医疗产品及设备两个可呈报经营分部[137] - 公司仅在中国大陆经营业务，所有非流动资均位于中国[160] - 公司经营不受季节性因素影响[161] 市场环境与行业趋势 - 2020年上半年疫情致体外诊断产品需求受压，大量小型医疗经销商倒闭；2021年上半年需求回升，但广州和深圳5月底出现Delta变种病毒使经济复苏存疑[27][28] - 2020 - 2024年中国体外诊断市场预计增长69.3亿美元，复合年增长率为17%[41] 财务数据关键指标变化 - 公司应付账款从2020年12月31日的人民币558.2百万元增加32.9%至人民币742.1百万元[30] - 公司存货减少至人民币580.7百万元，较去年年底减少1.8%[30] - 公司现金流转周期缩短至113天，较截至2020年6月30日止六个月及截至2020年12月31日止年度分别加快73天及31天[30] - 集团整体收益按年增长45.0%至人民币2,322.7百万元[32] - 毛利按年增加55.4%至人民币447.1百万元，毛利率按年上升1.2个百分点至19.2%[32] - 销售及经销开支按年上升20.9%至人民币143.3百万元[34] - 行政开支按年下跌6.4%至人民币157.0百万元，财务成本按年减少8.5%至人民币59.0百万元，其他开支锐减99.5%至人民币3.4百万元[34] - 集团录得归属母公司拥有人溢利人民币111.9百万元，纯利率为5.2%，每股基本盈利为人民币4.75分[35] - 2021年6月30日，集团现金及现金等价物约为人民币503.0百万元，较2020年12月31日的约人民币572.3百万元减少[44] - 2021年6月30日，集团计息银行贷款及其他借款总额约为人民币1,583.2百万元，较2020年12月31日的约人民币1,646.4百万元减少[45] - 2021年6月30日，集团流动比率约为0.89，较2020年12月31日的约0.86有所提高[46] - 2021年6月30日，集团资产负债比率约为56%，较2020年12月31日的约59%有所下降[47] - 集团销售及经销开支由截至2020年6月30日止六个月约人民币118.5百万元增加约20.9%至本期约人民币143.3百万元[48] - 集团行政开支由截至2020年6月30日止六个月约人民币167.7百万元下跌约6.4%至本期约人民币157.0百万元[51] - 本期产生的利息总额约为人民币59.0百万元，较截至2020年6月30日止六个月的约人民币64.5百万元减少[52] - 本期计息贷款及优先票据利率介乎2.85%至7.43%，截至2020年6月30日止六个月则介乎3.6%至7.43%[52] - 2021年上半年收益为23.22702亿元，2020年同期为16.02278亿元[101] - 2021年上半年毛利为4.47066亿元，2020年同期为2.87685亿元[101] - 2021年上半年除税前溢利为1.53724亿元，2020年同期亏损7.67446亿元[101] - 2021年上半年期内溢利为1.20877亿元，2020年同期亏损7.02847亿元[101] - 2021年上半年归属母公司普通股权益持有人的每股盈利为4.75分，2020年同期亏损27.05分[101] - 2021年6月30日非流动资产总值为18.12435亿元，2020年12月31日为18.30998亿元[106] - 2021年6月30日流动资产总值为28.7159亿元，2020年12月31日为28.24257亿元[106] - 2021年6月30日流动负债总额为32.11583亿元，2020年12月31日为32.88407亿元[106] - 2021年6月30日非流动负债总额为5.06063亿元，2020年12月31日为5.11092亿元[108] - 2021年6月30日资产净值为9.66379亿元，2020年12月31日为8.55756亿元[108] - 2020年1月1日公司股本为47,088千元，2021年6月30日为46,908千元[112] - 2021年上半年公司期内溢利为111,905千元，期内其他全面收入为14,352千元，期内全面收入总额为126,257千元[112] - 2020年1月1日期内亏损640,253千元，期内其他全面亏损24,807千元，期内全面亏损总额727,654千元[115] - 2021年除税前溢利为153,724千元，2020年除税前亏损为767,446千元[119] - 2021年财务成本为59,045千元，2020年为64,485千元[119] - 2021年存货减值为9,465千元，2020年为123千元[119] - 2021年金融资产减值为6,542千元，2020年为7,511千元[119] - 2020年商誉减值为447,450千元，其他无形资产减值为277,173千元[119] - 2021年经营所得现金为279,632千元，2020年为326,565千元[119] - 2021年经营活动所得现金流量净额为220,598千元，2020年为263,622千元[119] - 2021年上半年投资活动所用现金流量净额为29,568千元，2020年为所得17,260千元[121] - 2021年上半年融资活动所用现金流量净额为260,178千元，2020年为119,147千元[121] - 2021年上半年现金及现金等价物减少净额为69,148千元，2020年为增加161,735千元[121] - 2021年6月30日期末现金及现金等价物为502,977千元，2020年为708,588千元[121] - 2021年上半年已售存货及提供服务成本为18.76亿元，2020年同期为13.15亿元[174] - 2021年上半年所得税支出总额为3284.7万元，2020年同期抵免总额为6459.9万元[180] - 2021年每股基本盈利基于溢利1.12亿元和已发行普通股加权平均数23.54亿股计算，2020年每股基本亏损基于亏损6.40亿元和已发行普通股加权平均数23.67亿股计算[182] - 2021年上半年购入物业、厂房及设备成本为3103.9万元，2020年同期为1554.1万元[184] - 2021年上半年出售物业、厂房及设备产生收益净额169万元，2020年同期亏损净额714万元[184] - 2021年6月30日应收票据为3730.2万元，贸易应收款项为15.66亿元，减值5845万元[186] - 2021年6月30日贸易应付款项为7.42亿元，2020年12月31日为5.28亿元[189] - 2021年6月30日90天内贸易应收款项为8.32亿元，90 - 180天为3.35亿元[186] - 2021年6月30日90天内贸易应付款项为6.82亿元，91 - 180天为4966.1万元[190] - 2021年6月30日其他应付款项为107,127千元，2020年12月31日为127,332千元[192] - 2021年6月30日应付利息为26,167千元，2020年12月31日为26,570千元[192] - 2021年6月30日应付增值税为27,701千元，2020年12月31日为61,479千元[192] - 2021年6月30日应付薪资及福利为12,593千元，2020年12月31日为20,670千元[192] - 2021年6月30日应付非控股权益款项（流动部分）为467,673千元，2020年12月31日为599,935千元[192] - 2021年6月30日流动部分其他应付款项及应计费用总计641,261千元，2020年12月31日为835,986千元[192] - 2021年6月30日递延政府补助为7,417千元，2020年12月31日为7,511千元[192] - 2021年6月30日应付非控股权益款项（非流动部分）为125,032千元，2020年12月31日为120,249千元[192] - 2021年6月30日非流动部分其他长期应付款项总计132,449千元，2020年12月31日为127,760千元[192] 各条业务线数据关键指标变化 - 医疗业务收益达人民币2,126.4百万元，按年增长43.9%，分部毛利率上升2.1个百分点至约20.2%[36] - 非医疗业务收益为人民币196.3百万元，按年增长约56.9%，分部毛利率下跌7.5个百分点至8.9%[37] - 截至2021年6月30日止六个月，影像打印产品售予外部客户收益为196,298千元，医疗产品及设备为2,126,404千元，总计2,322,702千元[143] - 截至2021年6月30日止六个月，影像打印产品分部业绩为 - 8,226千元，医疗产品及设备为165,432千元，总计157,206千元[143] - 截至2020年6月30日止六个月，影像打印产品售予外部客户收益为125,067千元，医疗产品及设备为1,477,211千元，总计1,602,278千元[147] - 截至2020年6月30日止六个月，影像打印产品分部业绩为 - 4,850千元，医疗产品及设备为 - 748,696千元，总计 - 753,546千元[150] - 2021年上半年客户合约收益为2,322,702千元，2020年同期为1,602,278千元[164] - 2021年上半年影像打印产品销售货品收益为195,042千元，提供服务收益为1,256千元；医疗产品及设备销售货品收益为2,090,339千元，提供服务收益为36,065千元[165] - 2020年上半年影像打印产品销售货品收益为125,067千元，提供服务收益为0；医疗产品及设备销售货品收益为1,448,557千元，提供服务收益为28,654千元[168] - 2021年上半年客户合约外部客户收益中，影像打印产品为196,298千元，医疗产品及设备为2,126,404千元，总计2,322,702千元；分部间销售总计1,094,651千元[172] - 2020年上半年客户合约外部客户收益中，影像打印产品为125,067千元，医疗产品及设备为1,477,211千元，总计1,602,278千元；分部间销售总计790,728千元[172] 公司发展战略与计划 - 公司去年为产品组合引入一个国内及一个日本体外诊断品牌，市场反应理想[31] - 2021下半年公司将提升华南物流中心为多功能培训中心[41] - 公司将探索开发自有品牌产品及投资体外诊断产品的研发生产[41] 债务与担保情况 - 2021年7月20日，公司就200百万美元到期日为2021年9月15日的6.9%优先票据向票据持有人建议境外债务重组计划[57] - 2021年6月30日，集团银行贷款人民币9,950,000元以专利权质押作抵押，人民币292.4百万元由非控股股东及附属公司作担保[57] - 集团流动负债中未来十二个月内到期的计息银行及其他借款为1,583,161,000元[127] - 集团正与非控股股东磋商延迟未来十二个月内到期的应付非控股权益款项467,673,000元[130][131] 收购与仲裁事项 - 公司收购德润利嘉70%股本权益，德润利嘉2019年度实际纯利少于年度保证溢利，卖方需补偿约人民币976万元[61] - 公司至今未收到德润利嘉卖方的补偿额，将于2021年9月中在国际仲裁院展开仲裁程序[62] - 2021年6月30日公司完成收购安百达集团公司19.5%股本权益，已支付438,750,000元[195] 股息与购股计划 - 董事会决定不就2020年6月30日止六个月宣派任何中期股息[63] - 公司于20