财务表现 - 公司2021年收入为121,672,000港元，同比下降4.6%[11] - 2021年公司股东应占亏损为2,225,000港元，较2020年的8,464,000港元有所减少[11] - 公司2021年收入为121,672,000港元，同比下降4.6%[15] - 公司权益股东应占亏损为2,225,000港元，较2020年的8,464,000港元大幅减少[15] - 公司2021年归属于股东的亏损为2,225,000港元，较2020年的8,464,000港元大幅减少，主要由于高利润率项目收入增加[47][50] - 公司2021年贸易应收款项从2020年的28,228,000港元增加28.0%至36,134,000港元，主要由于三个新项目的7,000,000港元付款证书[48] - 公司2021年应保留金从2020年的24,440,000港元减少12.9%至21,297,000港元，与项目进度一致[48] - 公司2021年行政开支从2020年的25,603,000港元减少2.0%至25,102,000港元，基本保持稳定[41] - 公司2021年财务成本为83,000港元，主要为租赁负债的利息支出[41][42] - 公司2021年未计提香港利得税，因香港子公司存在税务亏损或未使用税务亏损足以覆盖应课税利润[46][49] - 公司董事会不建议派发2021年末期股息，与2020年相同[48] - 按金、预付款项及其他应收款项从2020年的约629,000港元增加至2021年的约3,312,000港元，主要由于采购材料支付按金2,000,000港元[52] - 贸易应付款项从2020年的约6,035,000港元增加至2021年的约10,202,000港元，主要由于购买暖通空调系统用于项目安装[52] - 公司2021年获得四个新项目，总合同金额约为1.55亿港元[52] - 公司2021年底流动资产净值约为148,695,000港元，速动比率为8.4倍[55] - 公司2021年资产负债比率为1.3%，较2020年的2.0%有所下降[58] - 公司2021年在物业、机器及设备上的投资约为786,000港元，主要用于汽车、电脑及办公设备[67] - 公司2021年底无重大资本承担[68] - 公司2021年底物业、机器及设备中约831,000港元由汽车担保[71] - 公司2021年无重大投资、重大收购或处置子公司及关联公司[72] - 公司2021年无其他重大投资或资本资产的未来计划[73] - 公司截至2021年12月31日的物业、机器及设备中，约831,000港元以汽车作抵押（2020年：约1,264,000港元）[74] - 公司截至2021年12月31日止年度并无任何附属公司及联属公司的重大投资、重大收购或出售（2020年：无）[74] - 公司目前并无重大投资或资本资产的未来计划，除2018年6月28日招股章程所披露者外[75] - 公司货币资产、负债及交易主要以港元计值，并无承受重大外币风险[77][80] - 公司目前并无外币对冲政策，但管理层将继续密切监控外汇风险，并在必要时考虑对冲[78][81] - 公司截至2021年12月31日有67名雇员（2020年：82名），员工成本总额约为32,453,000港元（2020年：31,770,000港元）[79] - 公司控股股东已确认无参与任何与公司业务构成竞争的业务，独立非执行董事已确认其合规情况[79] - 公司于2018年7月11日上市，股份发售所得款项净额约为102,400,000港元，主要用于采购暖通空调系统、投购担保债券及一般营运资金[86][89] - 公司截至2021年12月31日的可供分派储备为79,496,000港元，较2020年的83,002,000港元有所下降[150] - 公司2021年捐款总额为73,000港元，较2020年的179,000港元减少[152] - 公司未建议派发2021年度的末期股息，且无固定股息政策，未来股息派发将取决于多种因素[136][142] - 公司股东周年大会将于2022年6月9日举行，股东登记将于2022年6月6日至6月9日暂停[143][144] - 公司2021年未购买、出售或赎回任何在联交所上市的证券[150] - 公司2021年未发生任何对集团有重大影响的事项[135][140] - 公司2021年未订立或存有其他股本挂钩协议，除已披露的购股权计划外[159] - 公司2021年的物业、机器及设备变动详情载于综合财务报表附注11[150] - 公司2021年的股本变动详情载于综合财务报表附注21(b)[150] - 公司2021年的储备变动详情载于综合财务报表附注21(a)及综合权益变动表[150] - 公司最大客户和五大客户分别占集团收入的37.9%和90.8%[163][165] - 公司最大供应商和五大供应商分别占集团直接成本总额的21.4%和40.3%[163][165] - 公司自购股权计划生效以来，未授出任何购股权[162][165] - 公司董事及高级管理人员的薪酬详情载于综合财务报表附注8和附注9[180][184] - 公司已为董事及高级管理人员购买了适当的董事及高级职员责任保险[181] - 公司未在2021年度内订立任何涉及公司全部或大部分业务管理的合同[182] - 公司董事及首席执行官在公司或其关联公司证券中的权益或空头头寸详情载于综合财务报表[183] - 公司未在2021年度内订立任何使董事通过收购公司股份或债权证获利的安排[173][176] - 公司与关联方进行的交易详情载于综合财务报表附注23(b)[174][177] - 公司未在2021年度内与控股股东或其附属公司订立任何重大合约[178] - 公司董事及高级职员已投保合适的董事及高级职员责任保险[185] - 截至2021年12月31日，公司董事及最高行政人员在公司或其相联法团的股份、相关股份或债权证中拥有权益及淡仓[186] - 张元通先生和张元秋先生分别持有Prime Pinnacle Limited 51%和49%的权益[188][189] - Prime Pinnacle Limited持有公司750,000,000股股份，占公司总股本的75%[188][196] - 陈好凤女士和郑焕琼女士分别作为张元通先生和张元秋先生的配偶，被视为在公司股份中拥有权益[196][198] - 公司主要股东Prime Pinnacle Limited由张元通先生和张元秋先生分别实益拥有51%和49%的权益[197][199] 业务影响 - 由于大围地铁站附近的大型项目需要拆除重建，导致施工进度延迟，影响了2021年的收入确认[12] - 新冠疫情和宏观经济不确定性对公司的业务产生了重大负面影响，导致施工延迟和新项目招标减少[13] - 中国政府取消13%的建筑材料出口退税政策，导致公司采购建筑材料的成本增加[13] - 2021年底出现的Omicron变种病毒对经济产生了不利影响，导致物流运输延迟和原材料短缺，进一步影响了施工进度[14] - 乌克兰和俄罗斯之间的战争导致原材料价格上涨，影响了公司未来的收入和毛利率[14] - 大围地铁站附近的大型项目因建筑物清拆及重建导致工程暂停，预计2022年中复工，施工进度延误导致收入下降[15] - 公司主要收入来自非经常性暖通空调机电工程项目，未能取得投标合约将影响公司的运营及财务业绩[132] - 项目执行时间表、项目所需时间及成本的错误或不准确估计可能导致公司产生重大亏损或对收入及盈利能力造成不利影响[132] - 公司对主要客户的依赖可能带来业务风险[132] - 收入及溢利率受工程变更指令等因素影响，过往收入及溢利率不一定为未来财务表现的指标[132] - 公司以首层暖通空调机电分包商身份承接更多项目及多元拓展客户基础的策略可能导致未来毛利率及纯利率下降[132] - 公司可能无法结算及收回全部应收客户合约工程款项总额，若涉及纠纷导致未能获悉数支付进度款或保留金，流动资金状况或会受到不利影响[132] 收入与成本 - 2021年安装服务收入为59,959,000港元，占总收入的49%，毛利率为27%[30] - 2021年安装服务连暖通空调系统采购收入为61,713,000港元，占总收入的51%，毛利率为8%[30] - 2021年总收入中74%来自随时间转移的服务，26%来自某时间点转移的产品[33] - 公司服务成本从2020年的117,322,000港元减少14.2%至2021年的100,709,000港元，主要由于收入减少及暖通空调系统安装服务需求下降[39][43] - 公司毛利从2020年的10,266,000港元增加104.2%至2021年的20,963,000港元，毛利率从8.0%提升至17.2%，主要得益于高利润率项目的收入确认[40][44] 公司战略与管理 - 公司将继续加强财务管理和牌照资格，巩固在物业发展价值链中的定位[27] - 公司将继续提升管理标准，加强人力资源和培训，以实现稳定和可持续发展[18] - 公司将继续控制成本支出，努力为股东创造最大回报[20] - 公司将继续积极发掘潜在发展机会，以应对宏观经济不明朗和原材料价格上涨的挑战[16] 公司治理与董事会 - 张元通先生为公司董事会主席、执行董事及控股股东之一，负责集团整体策略规划、业务发展、企业管理以及销售及市场推广[94] - 张元通先生投身空调机电工程服务业逾20年，为万通冷气工程及顺通的共同创办人[94] - 张元秋先生为公司行政总裁、执行董事及控股股东之一，负责集团整体管理及监督日常营运[97] - 张元秋先生投身空调机电工程服务业接近20年，为万通冷气工程及顺通的共同创办人[97] - 彭锦辉先生为公司独立非执行董事，负责监督集团的合规、内部监控及企业管治[100] - 彭锦辉先生在香港法律界累积逾39年经验，自1987年起成为李宇祥、彭锦辉、郭威律师事务所的合伙人[101] - 彭锦辉先生于1980年取得香港大学法律学士学位，并于1983年成为香港最高法院律师[102] - 彭锦辉先生自2012年起担任香港童军总会东九龙地域副会长，负责管理该地域的财政事务[101] - 公司独立非执行董事刘裕正先生拥有超过27年的会计和财务经验，曾担任多家公司首席财务主管[106] - 公司独立非执行董事罗颂霖先生在银行及企业融资行业拥有超过36年经验，曾担任多家公司总经理和首席财务主管[108] - 公司项目总监叶金明先生在机电工程服务行业拥有超过14年经验，负责公司项目的管理和技术指导[111] - 公司项目总监张庭勋先生拥有超过12年的机电工程服务经验，负责公司项目的管理和技术指导[112] - 张庭勋先生拥有机械工程学士学位和建筑服务工程硕士学位，并自2008年起成为美国供暖、制冷和空调工程师协会会员[113]

财务表现 - 截至2021年6月30日，万顺集团的收入为55,480千港元，较2020年同期的82,765千港元下降了33%[8] - 毛利为9,410千港元，较2020年同期的13,601千港元下降了30%[8] - 期内亏损为1,515千港元，相较于2020年同期的盈利1,812千港元，出现了显著转变[8] - 每股基本亏损为0.15港仙，2020年同期为盈利0.18港仙[8] - 期内的财务成本为45千港元，显示出公司在财务管理上的控制[8] - 本集团截至2021年6月30日的收入为55,480,000港元，同比减少约33.0%（2020年同期为82,765,000港元）[74] - 本集团的毛利由同期约13,601,000港元减少约30.8%至约9,410,000港元[79] - 本公司权益股东应占的亏损约为1,515,000港元（同期为盈利1,812,000港元）[84] 资产与负债 - 截至2021年6月30日，流动资产净值为149,332千港元，总资产减流动负债为152,396千港元[12] - 截至2021年6月30日，公司的总资产为82,905千港元，相较于2020年12月31日的37,638千港元增长了119.9%[57] - 2021年上半年，贸易应收款项为14,956千港元，较2020年12月31日的28,228千港元下降了47.1%[53] - 2021年6月30日，公司的贸易及其他应付款项为8,944千港元，较2020年12月31日的11,057千港元下降了19.1%[60] - 本集团的速动比率为14.5倍，较2020年12月31日的11.9倍有所上升[94] - 本集团于2021年6月30日的资产负债比率约为1.5%，较2020年12月31日的2.0%有所改善[99] 现金流与投资 - 期末现金及现金等价物为82,905千港元，较期初的37,638千港元增加了45,267千港元[17] - 期内经营活动所用现金净额为(3,894)千港元，显示出经营现金流的压力[17] - 投资活动所得现金净额为50,013千港元，表明公司在投资方面的积极表现[17] - 本集团在截至2021年6月30日的六个月内投资约89,000港元于物业、机器及设备[100] 成本与开支 - 公司的员工成本为15,673千港元，较2020年的14,535千港元上升了8%[33] - 服务成本为46,070,000港元，同比减少约33.4%（2020年同期为69,164,000港元），与收入减少幅度一致[79] - 行政开支由同期约13,626,000港元减少至约11,598,000港元，主要由于行政管理人员成本减少[81] - 2021年上半年，公司的租赁负债利息支出为45千港元，较2020年同期的92千港元下降了51.1%[46] 股息与股权 - 公司未建议派发中期股息，2020年同期亦无派息[38] - 截至2021年6月30日，董事及最高行政人员在公司及其相联法团的股份中拥有750,000,000股，股权概约为75%[124] - 购股权计划旨在吸引和留聘优秀员工，激励参与者对公司的贡献[132] 未来展望与风险 - 公司在2021年中期报告中未提及新产品或市场扩张的具体计划[8] - 由于新冠疫情及原材料价格上涨，本集团的直接成本增加，可能影响毛利[93] - 由于项目进展不确定，管理层对未来的业绩指引持谨慎态度[121] - 本集团正寻求在中国投资或收购相关业务，以推动业务前景发展[90] 企业治理 - 本公司董事會致力於維持優良的企業管治標準，以提高營運效率、企業價值及股東回報[135] - 本公司在報告期間遵守香港聯合交易所有限公司證券上市規則的所有守則條文[135] - 審核委員會負責獨立檢討本集團財務報告程序及內部監控和風險管理制度的有效性[139]

财务数据 - 2020年公司收入约为1.27588亿港元，较上一财年的约1.14489亿港元同比增长11.4%[9][14] - 2020年公司权益股东应占亏损约为846.4万港元，2019年则为溢利约100.7万港元[9][14] - 2020年公司流动资产为1.64539亿港元，流动负债为1377.7万港元，资产净值为1.53135亿港元[11] - 2020年公司收入约1.27588亿港元，较上一财年的约1.14489亿港元同比增加11.4%[18][31][34][35] - 2020年公司权益股东应占亏损约846.4万港元，2019年为溢利约100.7万港元[18] - 按服务类型划分，2020年安装服务连暖通空调系统采购收入9056.5万港元占比71%，仅安装服务收入3702.3万港元占比29%[31] - 按收入确认时间划分，2020年随时间转移的服务收入8797万港元占比69%，于某时间点转移的产品收入3961.8万港元占比31%[34] - 2020年服务成本约1.17322亿港元，较2019年的约9085.8万港元增加29.1%[37][41] - 2020年毛利约1026.6万港元，较2019年的约2363.1万港元减少56.6%，毛利率从20.6%降至8.0%[41] - 2020年服务成本从约9085.8万港元增加约2646.4万港元或29.1%至约1.17322亿港元[42] - 2020年毛利从约2363.1万港元减少约1336.5万港元或56.6%至约1026.6万港元，毛利率从约20.6%降至约8.0%[42] - 2020年行政开支从约2357.1万港元增加至约2560.3万港元[43][44] - 2020年财务成本约为9.8万港元[43][46] - 2020年所得税抵免约为13.5万港元，2019年所得税开支约130.3万港元[45][46] - 2020年公司权益股东应占亏损及全面收益约846.4万港元，2019年为溢利及全面收益总额约100.7万港元[50][53] - 2020年贸易应收款项从约3324.1万港元下降约501.3万港元至约2822.8万港元，应收保留金从约1940.9万港元增加约503.1万港元至约2444万港元[51][53] - 2020年其他应收款项从约69万港元减少约6.1万港元至约62.9万港元，贸易应付款项从约774.1万港元减少约170.6万港元至约603.5万港元[52][54] - 2020年12月31日公司净流动资产约为1.50762亿港元，2019年约为1.60269亿港元；速动比率约为11.9倍，2019年约为7.8倍[62][69] - 2020年12月31日公司资产负债比率约为2.0%，2019年为2.1%；债务对权益比率因现金净额状况不适用[65][66][72] - 截至2020年12月31日止年度，公司投资约297.9万港元于物业、机器及设备，2019年约为179.2万港元[67][73] - 2020年12月31日，综合财务报表内未计提拨备的履约保函约为422.6万港元，2019年为188万港元[77][78] - 2020年12月31日，公司约126.4万港元的物业、机器及设备以汽车作抵押，2019年约为185.2万港元[79][80] - 2020年12月31日，公司有82名员工，2019年为70名；2020年度员工总成本（含董事酬金）约为3177万港元，2019年为2570.3万港元[88] - 2020年底公司有82名雇员，2019年为70名；2020年员工成本总额约为3177万港元，2019年为2570.3万港元[90] - 截至年报日期，采购暖通空调系统所得款项净额8765.4万港元，已动用7216.9万港元，未动用1548.5万港元，预期2021年末用完[96] - 截至年报日期，投购担保债券所得款项净额460.8万港元，已动用422.6万港元，未动用38.2万港元，预期2021年末用完[96] - 截至年报日期，一般营运资金所得款项净额1013.8万港元，已全部动用[96] - 2020年12月31日，公司可分派储备总额为8300.2万港元（2019年：8579.3万港元）[157] - 2020年12月31日，公司权益股东应占储备总额为8300.2万元，2019年为8579.3万元[162] - 2020年公司集团捐款17.9万港元，2019年为8.8万港元[166] - 截至2020年12月31日止年度，集团最大客户及五大客户分别占集团收入的47.7%及96.6%[172][174] - 2020年，集团最大供应商及五大供应商分别占集团直接成本总额的约22.3%及45.8%[172][174] 业务影响因素 - 新冠疫情和宏观经济不确定性对公司业务产生重大负面影响，新项目招标和运营面临压力[15] - 公司一个大型项目受先前重大沉降事件影响，建设进度延迟，复工成本大幅增加，影响业绩[15] - 新冠疫情、宏观经济不明朗等因素对公司业务造成重大不良影响，一项大型项目受沉降事件影响致业绩受损[18] 未来发展策略 - 公司将继续发展，积极探索潜在发展机会，包括开拓中国市场以提升盈利能力和规模[16] - 公司将加强财务和牌照管理、内部控制和公司治理[17] - 公司将改进业务计划和预算管理，提高执行计划和控制预算的能力[17] - 公司将加强人力资源管理，注重人才培养以提高管理水平[17] - 公司将积极开拓中国市场，提升未来盈利能力及规模[18] - 公司将持续加强财务管理、牌照管理、内部监控和企业管治等，提升管理水准[19] - 公司为巩固市场定位，继续加强财务管理及牌照资格，争取新商机[28][29] - 公司将扩大服务能力，采取审慎财务管理策略，寻求收购中国相似业务公司股权[57][58][60] 公司运营相关 - 2020年公司获授六个新项目，合约总金额约为1.19亿港元[59][60] - 公司为投资控股公司，附属公司主要在香港从事暖通空调系统安装业务[126][132] - 公司董事呈递截至2020年12月31日止年度经审核财务报表[125][131] - 集团业务回顾、未来业务发展讨论及2020年表现载于年报第7至15页“管理层讨论及分析”[127][133] - 公司2020年环境、社会及管治报告载于年报第33至57页[128] - 公司受开曼群岛公司法、香港相关条例及上市规则规管，董事会采纳相关交易守则[129] - 2020年集团无重大违反适用法律法规情况[130] - 截至2020年12月31日止年度，集团与持份者之间无严重或重大纠纷[141] - 集团业务面临未能取得投标合约、项目执行估计错误、依赖主要客户等风险[141] - 2020年12月31日后至报告日期，无对集团有重大影响的事项[145] - 董事会不建议宣派2020年度末期股息，无固定股息政策和预定派付比率[146][147] - 公司将于2021年6月2日举行股东周年大会，5月28日至6月2日暂停办理股份过户登记[147][150] - 集团过往五个财政年度的业绩以及资产及负债概要载于年报第4页[151] - 公司组织章程细则或开曼群岛法律无有关优先购买权的条文[151][152] - 2020年度公司及子公司未购买、出售或赎回公司在联交所上市的证券[153] - 2020年公司或附属公司无购买、出售或赎回在联交所上市的公司证券[158] - 2020年公司不知悉股东因持有股份可享有的税项宽免[167][169] - 除披露外，2020年集团无订立或存有其他股本挂钩协议[167][169] - 自购股权计划生效及成为无条件当日起至年报日期止，无根据购股计划授出购股[171][174] - 2020年公司或附属等无订立安排使董事通过收购股份或债权证获利[182][188] - 截至2020年12月31日止年度，集团五名最高薪酬人士包括2名董事及3名人士，含公司高级管理人员[197][200] - 旨在保障董事利益的获准许弥偿条文现正生效，于截至2020年12月31日止财政年度全年有效[198][200] - 公司已为董事及高级职员投保合适且有效的董事及高级职员责任保险[198][200] - 截至2020年12月31日止年度无订立或存有与公司整体或重大业务部分相关的管理及行政合约[198][200] - 年内控股股东或其附属公司与公司或其附属公司无重大合约[190] - 截至2020年12月31日止年度无董事于与集团业务构成竞争或可能构成竞争的业务中拥有权益[191] - 无建议于股东周年大会上重选的董事与公司或其附属公司订有不支付赔偿（法定赔偿除外）则不可由雇用公司于一年内终止的服务合约[192] - 董事会薪酬委员会每年最少检讨一次董事薪酬，参照董事职责、责任、表现及集团业绩[193] 公司上市相关 - 2018年7月11日公司成功上市，通过股份发售按每股0.52港元发行2.5亿股普通股，所得款项净额约为1.024亿港元[94] 人员相关 - 张元通先生为董事会主席、执行董事及控股股东之一，投身空调机电工程服务业逾20年[100][102] - 张元秋先生为公司行政总裁、执行董事及控股股东之一，投身空调机电工程服务业接近20年[105] - 张元通先生和张元秋先生负责制定企业及营运策略、作出重大经营决策等[100][102][105] - 彭锦辉64岁，2018年6月8日获委任为独立非执行董事，有超38年香港法律界经验[109] - 刘先生57岁，2018年6月8日获委任为独立非执行董事，有超27年会计及财务经验[111] - 罗颂霖58岁，2018年6月8日获委任为独立非执行董事，有超36年银行及企业融资行业经验[114][115][116] - 彭锦辉自1987年7月起成为李宇祥、彭锦辉、郭威律师事务所合伙人[109] - 刘先生1996年4月加入亚洲铝业控股有限公司，离职前为首席财务主管[111] - 刘先生2009年8月至2014年7月任亚铝集团有限公司首席财务总监[111] - 罗先生1982年3月加入Manufacturers Hanover Trust Company，离职前负责区域处理中心[115] - 罗先生2008年起任JP Advisory Limited副董事[115] - 罗先生2013年9月起任Angel Fund Co. Ltd.主席[115] - 罗先生2015年7月起任Sealand Capital Galaxy Limited董事、主席及首席财务官[115] - 叶金明38岁，为集团项目总监，有逾14年机电工程服务经验[120][122] - 张庭勋36岁，为集团项目总监，有逾12年机电工程服务经验，是执行董事张元通之子[120][121][123] - 卢韵雯46岁，为公司秘书，有逾20年会计、审计及财务管理经验[121][124] - 罗先生有逾36年银行及企业融资经验，担任多家公司职务[117] - 张元秋先生及罗颂霖先生将在股东周年大会上退任并参选连任[177][180] 竞争与契约相关 - 公司控股股东签订非竞争契约，自2018年7月11日至年报日期均遵守契约[89] - 自上市至年报日期，公司董事、控股股东及其紧密联系人无与公司业务竞争或利益冲突情况[89] - 控股股东订立不竞争契据，自2018年7月11日起及截至年报日期已遵守所有承诺[90] - 自上市起及截至年报日期，公司董事、控股股东及其紧密联系人无竞争权益和利益冲突[91]

财务业绩 - [截至2020年6月30日止六个月，公司收入为82,765千港元，2019年同期为41,092千港元；毛利为13,601千港元，2019年同期为10,681千港元；期内溢利及全面收益总额为1,812千港元，2019年同期为1,908千港元][5] - [2020年上半年，公司基本每股盈利为0.18港仙，2019年同期为0.19港仙；摊薄每股盈利为0.18港仙，2019年同期为0.19港仙][5] - [2020年上半年期内溢利及全面收益总额使保留盈利增加1,812千港元，2019年上半年增加1,908千港元][8] - [截至2020年6月30日止六个月除税前溢利为2191千港元，2019年同期为2426千港元][11] - [2020年上半年收入为82765千港元，2019年同期为41092千港元，收入大幅增长][18][20] - [2020年上半年银行利息收入为628千港元，2019年同期为848千港元][22] - [2020年上半年财务成本为46千港元，2019年同期为96千港元][11][24] - [2020年上半年员工成本为14535千港元，2019年同期为11326千港元][25] - [2020年上半年经营活动所用现金净额为3599千港元，2019年同期所得现金净额为11055千港元][11] - [2020年上半年投资活动所得现金净额为513千港元，2019年同期为840千港元][11] - [2020年上半年融资活动所用现金净额为773千港元，2019年同期为654千港元][11] - [期末现金及现金等价物2020年为94002千港元，2019年为117756千港元][11] - [公司2020年上半年期內溢利為181.2萬港元，2019年同期為190.8萬港元，每股基本盈利按10億股股份加權平均數計算][30] - [2020年上半年香港利得稅即期稅項撥備為37.9萬港元，2019年同期為51.8萬港元，稅率按16.5%計算，一附屬公司首200萬元應課稅溢利按8.25%徵稅][28] - [2020年上半年净安装服务收入34,213,000港元，占比41%，毛利5,383,000港元，毛利率16%；系统采购收入48,552,000港元，占比59%，毛利8,218,000港元，毛利率17%][63] - [按收入确认时间划分，2020年随时间转移的服务收入53,903,000港元，占比65%，某时间点转移的产品收入28,862,000港元，占比35%][63] - [2020年上半年公司收入增加约41,673,000港元，增幅101.4%，至约82,765,000港元][63] - [收入增加主要因报告期内一项大型项目根据执行进度录得大部分合约收益][64] - [服务成本从约3041.1万港元增加约3875.3万港元或127.4%至约6916.4万港元，主要因分包服务、材料及耗材用量和人工成本增加][66] - [毛利从约1068.1万港元增加约292万港元或27.3%至约1360.1万港元，毛利率减少因成本增加][67] - [行政开支从约932.1万港元增加至约1362.6万港元，主要因员工成本增加][70] - [贸易应收款项从约3324.1万港元增加8.2%至约3595.1万港元，应收保留金从约1940.9万港元增加619.9万港元至约2560.8万港元][75] - [贸易应付款项从约774.1万港元增加24.2%至约961.3万港元，其他应付款项及应计费用从约499.3万港元减少326.4万港元至约172.9万港元][78] 资产负债情况 - [2020年6月30日，公司非流动资产中物业、机器及设备为2,546千港元，2019年12月31日为2,663千港元][7] - [2020年6月30日，公司流动资产中贸易及其他应收款项为62,114千港元，2019年12月31日为53,340千港元；合约资产为20,820千港元，2019年12月31日为29,442千港元][7] - [2020年6月30日，公司流动负债中贸易及其他应付款项为13,571千港元，2019年12月31日为17,871千港元；合约负债为535千港元，2019年12月31日为1,275千港元][7] - [2020年6月30日，公司流动资产净值为162,060千港元，2019年12月31日为160,269千港元；资产净值为163,411千港元，2019年12月31日为161,599千港元][7] - [2020年6月30日，公司股本为10,000千港元，与2019年12月31日持平；储备为153,411千港元，2019年12月31日为151,599千港元][7] - [2020年6月30日，公司股东应占权益为163,411千港元，2019年12月31日为161,599千港元][7] - [截至2020年6月30日，物業、機器及設備總成本為6920萬港元，與2020年1月1日持平][35] - [2020年6月30日使用權資產賬面淨值為2219萬港元，2019年12月31日為2248萬港元，期內添置65.3萬港元][38] - [2020年6月30日貿易及其他應收款項為6211.4萬港元，2019年12月31日為5334萬港元][44] - [2020年6月30日預期一年後收回的貿易及其他應收款項為1617.1萬港元，2019年12月31日為1051.4萬港元][44] - [2020年6月30日貿易應收款項1個月內的為3121.2萬港元，1 - 3個月的為17.1萬港元，3個月以上的為456.8萬港元][46] - [2020年6月30日合約資產為2082萬港元，合約負債為53.5萬港元，淨值為2028.5萬港元；2019年12月31日合約資產為2944.2萬港元，合約負債為127.5萬港元，淨值為2816.7萬港元][47] - [2020年上半年使用權資產折舊費用為68.2萬港元，2019年全年為69.4萬港元，租賃負債利息2020年上半年為3.9萬港元，2019年全年為4.9萬港元][38] - [2020年6月30日贸易及其他应付款项为13,571,000港元，2019年12月31日为17,871,000港元][50] - [2020年6月30日银行透支为0，2019年12月31日为16,134,700港元][51] - [2020年6月30日或然负债为履约保证金1,880,000港元，与2019年12月31日相同][56] - [速动比率约为10.7倍（2019年12月31日约7.8倍），一般以内部产生现金流量为日常营运提供资金][81] - [资产负债比率约为1.2%（2019年12月31日为2.1%）][84] 财务准则应用 - [公司于2020年1月1日首次应用香港财务报告准则第16号，采用经修订追溯法，比较资料未重列][9] 股息政策 - [公司董事會不建議就2020年上半年派付中期股息，2019年同期亦無派付][29] 业务情况 - [公司仅在香港经营暖通空调业务，为单一经营分部][13][17][20] - [报告期内获授3个新项目，合约总金额约为9880万港元][79] 人员情况 - [2020年6月30日公司雇员81名，较2019年12月31日的70名有所增加，报告期员工成本总额约为1453.5万港元，同期约为1132.6万港元][95] 资金运用 - [2018年7月11日公司上市，股份发售所得款项净额约为1.024亿港元，截至报告日期已动用6989.1万港元，未动用3250.9万港元][99] - [采购暖通空调系统所得款项净额8765.4万港元，已动用5787.3万港元，未动用2978.1万港元，预期2021年末完成][99] - [投购担保债券所得款项净额460.8万港元，已动用188万港元，未动用272.8万港元，预期2021年末完成][99] - [截至2020年6月30日止六个月投资约70万港元（同期约8000港元）于物业、机器及设备，主要为自用租赁物业][85] 股权结构 - [2020年6月30日，张元通先生和张元秋先生通过受控法团权益分别持有公司7.5亿股股份，股权概约百分比均为75%][102] - [2020年6月30日，张元通先生和张元秋先生分别作为实益拥有人持有相联法团Prime Pinnacle 51股和49股股份，股权概约百分比分别为51%和49%][103] - [2020年6月30日，Prime Pinnacle、陈好凤女士、郑焕琼女士分别持有公司7.5亿股股份，股权概约百分比均为75%；Eneco Investment Pte, Ltd、Eneco Investment, Inc、Ishiyama Hisao先生分别持有公司9000万股股份，股权概约百分比均为9%][105] - [2020年6月30日和2019年12月31日法定普通股股份数目均为5,000,000,000股，已发行及缴足普通股股份数目均为1,000,000,000股][53] - [公司要求董事维持至少51%的股权，2020年6月30日未违反条件][52] 外汇风险 - [公司货币资产、负债及交易主要以港元计值，目前无外币对冲政策，管理层将密切监察外汇风险][94] 竞争与利益冲突 - [公司控股股东订立不竞争契据，自上市日期起至报告日期已遵守所有承诺][96] - [自上市日期起至报告日期，公司董事或控股股东或其紧密联系人无竞争权益和利益冲突][98] 购股计划 - [公司于2018年6月8日有条件采纳购股计划，旨在激励合资格参与者，根据该计划及其他购股计划可能授出购股涉及股份最高数目，不得超全球发售完成后已发行股份总数的10%（即10亿股）][108] - [除获股东批准外，12个月内根据购股计划及其他购股计划可能向合资格参与者授出股份数目，不得超公司已发行股份的1%][109] - [除获股东批准外，12个月内根据购股计划及其他购股计划可能向主要股东或独立非执行董事等授出股份数目，不得超已发行股份的0.1%（总值超500万港元）][109] - [董事会可定行使购股前最短持有期限及行使期限，购股不得于授出后十年行使，股份认购价不得少于规定三项最高者，购股计划生效10年内有效，截至报告日期无授出购股][111] 股份交易 - [报告期内公司或附属公司无购买、出售或赎回公司股份][112] 企业管治 - [公司遵守上市规则企业管治守则所有守则条文][113] - [公司采纳上市规则附录10标准守则作董事证券交易行为守则，董事确认报告期遵守规定标准][114] - [审核委员会负责协助董事会保障集团资产，检讨财务报告程序及内部监控等制度有效性，审核委员会已审阅报告期未经审核中期财务业绩][116]

财务数据 - 收入与溢利 - 2019年公司收入约为1.14489亿港元，较上一财年的约1.63629亿港元同比下降30.0%[8][11] - 2019年公司权益股东应占溢利约为100.7万港元，较2018年的约1258.1万港元下降92.0%[8][11] - 2019年公司收入约1.14489亿港元，较上一财年的约1.63629亿港元同比下降30.0%[12][30][38][39] - 2019年公司权益股东应占溢利约100.7万港元，较2018年的约1258.1万港元减少92.0%[12] - 2019年公司权益股东应占溢利及全面收益总额约为100.7万港元，较2018年的约1258.1万港元减少，主要因收益减少[54][61] 财务数据 - 资产与负债 - 2019年公司流动资约为1.8387亿港元，非流动资产约为266.3万港元[9] - 2019年公司流动负债约为2360.1万港元，非流动负债约为133.3万港元[9] - 2019年公司资产净值约为1.61599亿港元[9] - 2019年末贸易应收款项约为3324.1万港元，较2018年末增加约1248.4万港元，主要因年末发行约1800万港元付款证书[56][63] - 2019年末应收保留金约为1940.9万港元，较2018年末增加约471.7万港元，与项目进度一致[57][63] - 2019年末贸易应付款项约为774.1万港元，较2018年末增加约356.3万港元，主要因年末购买暖通空调系统[59][64] - 2019年12月31日公司资产负债比率约为2.1%，2018年为0.9%[78][84] - 2019年12月31日公司流动资产净值约为1.60269亿港元，2018年约为1.59853亿港元[81] - 2019年12月31日公司速动比率约为7.8倍，2018年约为10.9倍[81] - 截至2019年12月31日公司无重大资本承担，2018年为零港元[89][92] - 除综合财务报表附注26披露外，截至2019年12月31日公司概无或然负债[90][93] 财务数据 - 成本与费用 - 2019年净安装服务收入4099.6万港元，毛利率25%；安装服务连暖通空调系统采购收入7349.3万港元，毛利率18%[27][28] - 按收入确认时间划分，2019年随时间转移的服务收入8351万港元，占比73%；于某时间点转移的产品收入3097.9万港元，占比27%[38] - 2019年服务成本约9085.8万港元，较2018年的约1.10529亿港元减少约1967.1万港元或17.8%[42][45][46] - 2019年服务成本中，分包费用4042.8万港元，占比44%；物料及耗材3597.6万港元，占比40%；直接劳工1065.1万港元，占比12%；其他380.3万港元，占比4%[42] - 2019年公司毛利约为2363.1万港元，较2018年减少约2946.9万港元或55.5%，毛利率从约32.5%降至约20.6%[47][49] - 2019年行政开支约为2357.1万港元，较2018年的约2098.2万港元增加，主要因上市后专业顾问费用增加[51] - 2019年所得税开支约为130.3万港元，2018年约为572.1万港元[53][60] 财务数据 - 其他 - 2019年公司投资约179.2万港元于物业、机器及设备，2018年约为14.6万港元[80][85] - 截至2019年12月31日，公司权益股东应占储备总额为8579.3万港元，2018年为9274.5万港元[179] - 2019年集团作出捐款8.8万港元，2018年为零港元[181] - 年内公司最大供应商及五大供应商分别占集团直接成本总额约21.7%及43.9%[187] 公司业务 - 公司是投资控股公司，子公司主要在香港提供暖通空调系统安装服务[152] - 公司为投资控股公司，附属公司主要在香港从事暖通空调业务[158] - 2019年公司获授五个新项目，合约总金额约为1.0115亿港元[70][72] 公司面临挑战与应对策略 - 公司面临宏观经济和地缘政治不确定、大型项目延误及施工进度放缓、房地产市场放缓等挑战[13][16] - 公司将维持与供应商及现有客户关系，发掘潜在发展机会，提升盈利能力和规模[14][16] - 公司会加强财务管理、牌照资格、内部控制和企业治理，完善经营计划和预算管理[15][16] - 公司将加强人力资源管理，专注培训人才，提升管理水准以实现稳定持续发展[15][16] - 公司将扩大服务能力，提供全面暖通空调机电工程服务，采取审慎财务管理策略追求业务增长和股东回报[68][72] - 公司将加强人力资源，培养人才，雇佣相关专业人员以获取注册专门承建商资格[69][72] 公司人员情况 - 张元通先生60岁，为董事会主席、执行董事及控股股东之一，投身空调机电工程服务业逾20年[112][113][114] - 张元秋先生55岁，为公司行政总裁、执行董事及控股股东之一，投身空调机电工程服务业接近20年[116][120][125] - 邓智超先生36岁，曾为执行董事，主要负责监督集团整体财务会计及报告，于2019年4月9日辞职[122] - 邓志钊先生于2017年1月加入集团任财务总监，2018年2月27日获委任为董事，3月12日调任执行董事，2019年4月9日辞任[126] - 彭锦辉先生于2018年6月8日获委任为独立非执行董事，在香港法律界有逾36年经验[129] - 刘裕正先生于2018年6月8日获委任为独立非执行董事，在会计及财务方面有逾27年经验[133][136] - 邓志钊先生2006年11月毕业于香港城市大学，获工商管理学士，2016年7月获香港城市大学理硕士学位[127] - 彭锦辉先生1980年11月取得香港大学法律学士学位，先后获认可为香港最高法院律师、英格兰及威尔士律师、澳洲高等法院大律师[129] - 刘裕正先生1989年毕业于加拿大西安大略大学，获理学士学位，现为香港会计师公会会员及英国特许公认会计师公会资深会员[135][137] - 邓志钊先生曾效力国卫会计师事务所有限公司、信永中和（香港）会计师事务所有限公司等[126] - 彭锦辉先生自1987年7月起成为李宇祥、彭锦辉、郭威律师事务所合伙人[129] - 刘裕正先生曾在亚洲铝业控股有限公司、亚铝集团有限公司等任职[134][136] - 邓志钊先生自2011年12月起任灝天集团等公司董事，自2017年8月起任通付（香港）商务有限公司董事[126] - 罗先生57岁，2018年6月8日获委任为独立非执行董事，负责监督集团合规等，有超36年银行及企业融资业经验[140] - 叶先生37岁，为集团项目总监，有超11年机电工程服务行业经验，2006年5月加入集团[144] - 张先生35岁，为集团项目总监，有超11年机电工程服务行业经验，2008年7月加入集团[146] - 卢女士45岁，2019年4月9日获委任为公司秘书，有超20年会计等领域经验[148] - 2019年12月31日公司有70名雇员，2018年为79名[97][100] - 2019年公司员工成本总额约为2570.3万港元，2018年为2637.2万港元[97][100] 公司上市与资金运用 - 公司于2018年7月11日成功在联交所上市，通过股份发售按每股0.52港元发行2.5亿股普通股，所得款项净额约为1.024亿港元[107][109] - 截至年报日期，采购暖通空调系统所得款项净额为8765.4万港元，已动用1722.9万港元，未动用7042.5万港元[110] - 截至年报日期，投购担保债券所得款项净额为460.8万港元，已动用188万港元，未动用272.8万港元[110] - 截至年报日期，一般营运资金所得款项净额为1013.8万港元，已全部动用[110] 公司合规与治理 - 截至2019年12月31日及年报日期，公司合规顾问大有融资及其董事、雇员或紧密联系人除合规协议外，概无于集团拥有须通知公司的权益[106][108] - 2019年公司无严重违反或不遵守适用法律法规影响业务运营情况[156][162] - 2019年公司与持份者无严重或重大纠纷[164][166] - 公司业务面临多种风险，如收入依赖非经常性项目、项目估算失误等[165] - 2019年12月31日后至报告日期无对集团有重大影响事项[168][172] - 公司已获独立非执行董事年度独立性确认，认为其属独立人士[193][196] - 无董事、联系人或超5%股本股东在主要供应商或客户中拥有权益[192][195] - 2019年公司及子公司等无使董事获股份或债券利益的安排[198] - 2019年集团与关联方交易详情见合并财报附注25(b)，无其他重大交易董事有重大利益[199] - 除财报披露外，控股股东及子公司与公司及子公司无重大合同[200] 公司报告与会议 - 2019年业务回顾、未来业务发展讨论及业绩表现载于年报第7至15页“管理层讨论及分析”[153][159] - 2019年环境、社会及管治报告载有上市规则附录27规定资料，位于报告第34至56页[154][160] - 2019年业绩及财务状况载于年报第77至79页综合财务报表[169][173] - 公司将于2020年6月5日举行股东周年大会，6月2日至5日暂停办理股东登记[171] - 董事及高级管理人员履历在年报第16至21页[194] 股息政策 - 董事会不建议宣派2019年末期股息，无固定股息政策和预定派息比率[169][170] - 董事会不建议宣派2019年末期股息，无固定股息政策和预定派付比率[174] 购股期权计划 - 公司根据2018年6月8日决议有条件采纳购股期权计划，激励合资格参与者[181] - 根据购股期权计划及其他购股期权计划可能授出的购股期权所涉及股份最高数目，合共不得超全球发售完成后已发行股份总数的10%，即10亿股[181] - 12个月内根据购股期权计划及其他购股期权计划可能向合资格参与者授出股份数，不得超公司已发行股份的1% [183][184] - 向董事、主要行政人员或主要股东等授出购股期权须获独立非执行董事批准[183][184] - 12个月内根据购股期权计划及其他购股期权计划可能向主要股东等授出股份数，不得超已发行股份的0.1%（总值超500万港元）[183][184] - 购股计划自采纳当日起生效，有效期10年，购股期限不得超授出后10年，认购价不得低于规定三项最高者，截至年报日期无购股授予[185][186] 其他事项 - 公司不知悉股东因持有股份可享有的税项宽免[181] - 2019年公司或附属公司无购买、出售或赎回在联交所上市的公司证券[179] - 彭锦辉及刘裕正将在股东周年大会上退任并参选连任[194] - 2019年12月31日止年度及报告日期董事包括执行董事张元通、张元秋等，独立非执行董事彭锦辉等，邓志釗于2019年4月9日辞任[193][196]

公司基本信息 - 公司于2017年4月11日在开曼群岛注册成立，2018年7月11日股份于香港联交所主板上市[14] - 公司为投资控股公司，集团主要于香港从事暖通空调业务[14] 财务数据对比（收入、利润等） - 截至2019年6月30日止六个月，公司收入41092千港元，较2018年同期的85913千港元下降52.17%[6] - 报告期内毛利10681千港元，较2018年同期的29869千港元下降64.24%[6] - 除税前溢利2426千港元，较2018年同期的13546千港元下降82.09%[6] - 期内溢利及全面收益总额1908千港元，较2018年同期的10025千港元下降81%[6] - 基本每股盈利0.19港仙，较2018年同期的1.00港仙下降81%[6] - 2019年上半年收入为41,092千港元，2018年同期为85,913千港元[34] - 2019年上半年其他收入为1,162千港元，2018年同期为178千港元[38] - 2019年上半年除税前溢利经扣除财务成本96千港元、员工成本11,326千港元等项目后达成[40] - 2019年上半年所得税开支为518千港元，2018年同期为3,521千港元，香港利得税税率为16.5%[41] - 2019年上半年每股基本盈利根据公司权益股东应占溢利1,908,000港元及股份加权平均数1,000,000,000股计算[43] - 报告期内公司税后溢利较同期减少超80%，主要因香港房地产市场放缓及宏观经济和地缘政治不明朗[66] - 报告期内公司收入减少约4482.1万港元或52.2%至约4109.2万港元，主要因项目延误和进度放缓致收入确认延迟[67][68][70] - 报告期内公司服务成本由同期约5604.4万港元减少约2563.3万港元或45.7%至约3041.1万港元，因项目延误和放缓产生较少成本[71] - 报告期内公司毛利由同期约2986.9万港元减少约1918.8万港元或64.2%至约1068.1万港元，毛利率由约35%降至26%[72] - 报告期内公司行政开支由同期约898.1万港元增加至约932.1万港元，主要因专业顾问费增加[73] - 报告期内及同期所得税开支分别约为51.8万港元及352.1万港元，税率均为16.5%[74] - 报告期内及同期公司权益股东应占溢利及全面收益总额分别约为190.8万港元及1002.5万港元，减少因收益减少[75] 资产负债情况 - 截至2019年6月30日，非流动资中机器及设备为758千港元，较2018年12月31日的1012千港元下降25.1%[8] - 贸易及其他应收款项为26943千港元，较2018年12月31日的35960千港元下降24.9%[8] - 流动负债为10699千港元，较2018年12月31日的16213千港元下降34.01%[8] - 2019年6月30日机器及设备账面净值为758千港元[46] - 2019年6月30日使用权资产为303千港元，较年初折旧后减少[47] - 2019年6月30日贸易及其他应收款项为26,943千港元，较2018年12月31日的35,960千港元有所减少[47] - 2019年6月30日贸易及其他应付款项为7,899千港元，较2018年12月31日的13,007千港元有所减少[51] - 2019年6月30日融资租赁合同最低租赁付款现值为138千港元，较2018年12月31日的298千港元减少[53] - 2019年6月30日租赁负债为347千港元，较年初偿还后减少[54] - 2019年6月30日公司法定股本为50,000千港元，已发行及缴足股本为10,000千港元[56][57] - 2019年6月30日贸易应收款项较2018年12月31日减少48.1%至约1077.4万港元，应收保留金增加79.9万港元至约1549.1万港元，其他应收款项增加16.7万港元至约67.8万港元[78] - 2019年6月30日贸易应付款项较2018年12月31日增加30.5%至约545.2万港元，其他应付款项及应计费用减少275万港元至约216.5万港元[79] - 2019年6月30日集团速动比率约为16.1倍，2018年12月31日约为10.9倍[81] - 2019年6月30日集团资产负债比率约为0.08%，2018年12月31日为0.9%[84] 现金流量情况 - 经营活动所得现金净额为11055千港元，较2018年同期的28423千港元下降61.09%[11] - 投资活动所得现金净额为840千港元，2018年同期为使用现金95千港元[11] - 2019年上半年融资活动所用现金净额为65.4万港元，2018年为1022.6万港元[12] - 2019年上半年现金及现金等价物增加净额为1124.1万港元，2018年为1810.2万港元[12] - 2019年上半年期初现金及现金等价物为1.06515亿港元，期末为1.17756亿港元；2018年上半年期初为 - 108.14万港元，期末为72.88万港元[12] 股息分配情况 - 董事会不建议就报告期派付中期股息，2018年已宣派及派付中期股息18,000,000港元[42] - 董事会不建议就报告期派付中期股息，同期为1800万港元[76] 租赁准则应用情况 - 香港会计师公会发布的新香港财务报告准则第16号租赁及若干修订本于公司当前会计期间首次生效[18] - 公司自2019年1月1日起首次应用香港财务报告准则第16号，采用经修订追溯法，2018年比较资料未重列[19] - 作为承租人，公司根据香港财务报告准则第16号就大部分租赁确认使用权资产及租赁负债[21] - 过渡时，就过往分类为经营租赁的租赁，租赁负债按余下租赁款项现值计量，使用权资产按等于租赁负债金额计量[24] - 应用香港财务报告准则第16号时，公司采用对相似租赁组合用单一折现率等实际权宜手段[25] - 2019年1月1日使用权资产为454千港元，租赁负债为478千港元[27] - 2019年1月1日应用的加权平均利率为3.125%[28] - 2019年1月1日对保留盈利之影响净额为24,000港元[29] 关联交易及或然负债情况 - 截至2019年6月30日止六个月，已付关联公司租金开支为210千港元，与2018年持平[63] - 2019年6月30日或然负债为给予客户的履约保证金1,880,000港元，与2018年12月31日相同[64] 集团投资及资金存放情况 - 报告期内集团投资约8,000港元于电脑及办公设备[85] - 2019年6月30日集团余下未动用所得款项净额89,136,000港元作为计息存款存放于香港持牌银行[81] - 2019年6月30日集团银行借贷及融资租赁承担以公司担保作抵押，1,880,000港元银行存款被抵押[89] - 2018年7月11日公司上市，股份发售所得款项净额约为102,400,000港元，截至报告日期已动用13,264,000港元，未动用89,136,000港元[97] 集团人员情况 - 2019年6月30日集团雇佣68名雇员，2018年12月31日为79名；报告期员工成本总额约为11,326,000港元，同期约为11,556,000港元[92] 股权结构情况 - 2019年6月30日，张元通先生和张元通先生通过受控法团权益分别持有公司750,000,000股股份，股权概约百分比为75%[98] - 2019年6月30日，张元通先生和张元秋先生分别为相联法团Prime Pinnacle实益拥有人，所持股份数目分别为51和49，股权概约百分比分别为51%和49%[100] - 截至2019年6月30日，Prime Pinnacle、陈好凤女士、郑焕琼女士分别持有公司7.5亿股股份，股权约为75%[101] - Prime Pinnacle由张元通先生及张元秋先生分别实益拥有51%及49%权益，二人于2018年3月12日订立一致行动人士契据[102] 购股计划情况 - 公司有条件采纳购股计划，根据该计划及其他购股计划可能授出的购股所涉及股份最高数目，合共不得超10亿股，即全球发售完成后已发行股份总数的10%[104] - 除获股东批准外，12个月内根据购股计划及其他购股计划可能向合资格参与者授出的股份数目，不得超公司已发行股份的1%[105] - 除获股东批准外，12个月内根据购股计划及其他购股计划可能向主要股东或独立非执行董事或其联系人授出的股份数目，不得超已发行股份的0.1%（总值超500万港元）[105] - 购股不得于授出后十年行使，特定购股所涉及的股份认购价不得少于规定三项的最高者[106] - 购股计划自采纳当日起生效，有效期10年，截至中期报告日期，无根据该计划授出购股[106] 股份交易及企业管治情况 - 报告期内，公司或附属公司无购买、出售或赎回公司股份[107] - 报告期内，公司遵守香港联交所上市规则附录14所载企业管治守则所有条文[108] 财务审核情况 - 公司审核委员会已与管理层讨论并审阅集团未经审核中期财务业绩及财务相关事宜[111]

公司基本信息 - 公司是香港历史悠久的暖通空调机电工程服务供应商，业务可追溯至1996年[10][12][16] - 公司注册为机电工程署注册电业承办商等多种类型承建商[13][16] - 公司为投资控股公司，附属公司主要在香港从事暖通空调业务[116][121] - 公司于2017年4月11日在开曼群岛注册成立，8月24日注册为非香港公司[113][118] 公司上市情况 - 公司于2018年7月11日在香港联交所主板成功上市[15] - 公司股份于2018年7月11日在联交所主板上市[114][119] - 2018年7月11日公司成功上市，通过股份发售按每股0.52港元发行2.5亿股普通股，所得款项净额约为1.024亿港元[72][75] - 股份发售所得款项净额约为1.024亿港元[115][120] - 上市拓宽了公司融资平台，有助于维持现有业务关系并探索新商机[15][16] 财务数据关键指标变化 - 2018年公司收入为163,629千港元，2017年为125,846千港元，2016年为110,467千港元，2015年为128,030千港元[7] - 2018年公司除税前溢利为18,302千港元，所得税开支为5,721千港元；2017年除税前溢利为28,734千港元，所得税开支为5,330千港元；2016年除税前溢利为21,281千港元，所得税开支为3,578千港元；2015年除税前溢利为24,885千港元，所得税开支为4,169千港元[7] - 2018年公司年内溢利为12,581千港元，2017年为23,404千港元，2016年为17,703千港元，2015年为20,716千港元[7] - 2018年公司本公司权益股东应占溢利为12,581千港元，2017年为23,404千港元，2016年为17,703千港元，2015年为20,716千港元[7] - 2018年公司流动资产为176,066千港元，2017年为86,530千港元，2016年为57,461千港元，2015年为67,652千港元[7] - 2018年公司非流动资产为1,012千港元，2017年为1,592千港元，2016年为3,865千港元，2015年为2,435千港元[7] - 2018年公司流动负债为16,213千港元，2017年为39,409千港元，2016年为35,382千港元，2015年为35,769千港元[7] - 2018年公司非流动负债为259千港元，2017年为536千港元，2016年为1,171千港元，2015年为1,621千港元[7] - 2018年公司资产净值为160,606千港元，2017年为48,177千港元，2016年为24,773千港元，2015年为32,697千港元[7] - 2018年公司本公司权益股东应占权益总额及权益总额均为160,606千港元，2017年为48,177千港元，2016年为24,773千港元，2015年为32,697千港元[7] - 2018年公司收入约为1.63629亿港元，较2017年增加约3778.3万港元，增幅为30.0%[21] - 截至2018年12月31日止年度，服务成本约为1.10529亿港元，较2017年增加约3640.9万港元或49.1%[25][28] - 2018年毛利约为5310万港元，较2017年增加约137.4万港元或2.7%，毛利率从约41.1%降至32.5%[26][29] - 2018年分包费用总额约为5570.7万港元，较2017年增加约2643.1万港元或90.3%[26][29] - 2018年行政开支约为2098.2万港元，较2017年的约1962.4万港元有所增加[33][39] - 2018年上市开支约为1577.2万港元，较2017年增加约1190万港元或307.3%[34][40] - 2018年财务成本约为45.5万港元，为银行贷款及透支利息开支和融资租赁融资费用[35][41] - 2018年所得税开支约为572.1万港元，实际税率（不含非经常性上市开支）约为16.8%（2017年为16.3%）[36][42] - 2018年公司权益股东应占溢利及全面收益总额约为1258.1万港元，较2017年减少[37][43] - 截至2018年12月31日，贸易应收款项约为2075.7万港元，较2017年减少约660.2万港元[44][49] - 截至2018年12月31日，应收保留金约为1469.2万港元，较2017年增加约262.8万港元[45][49] - 2018年12月31日贸易应付款项从2017年约601.7万港元减少约183.9万港元至约417.8万港元[50] - 2018年12月31日其他应付款项及应计费用从2017年约451.2万港元增加约40.3万港元至约491.5万港元[50] - 2018年12月31日公司流动资产净值约为1.59853亿港元，2017年为4712.1万港元；速动比率约为10.9倍，2017年约为2.2倍[56] - 2018年12月31日公司资产负债比率约为0.9%，2017年为54.4%；债务对权益比率因现金净额状况不适用，2017年为50.6%[58] - 2018年公司银行借贷年利率介乎3.13%至5.23%[58] - 截至2018年12月31日止年度，公司投资约14.6万港元于机器及设备，2017年约为11.7万港元[58] - 2018年12月31日公司并无重大资本承担，2017年为零港元[58] - 截至2018年12月31日，公司权益股东应占储备总额为9283.3万港元，2017年为零港元[132] - 2018年度集团无捐款，2017年为5.7万港元[132] 各条业务线数据关键指标变化 - 按服务类型划分，2018年净安装服务收入1.22917亿港元，占比75%，毛利3999万港元，毛利率33%；安装服务连暖通空调系统采购收入4071.2万港元，占比25%，毛利1311万港元，毛利率32%[20] - 按收入确认时间划分，2018年随时间转移的服务收入1.50726亿港元，占比92%；于某时间点转移的产品收入1290.3万港元，占比8%[21] 公司发展规划 - 公司将加强财务管理、牌照管理、内部控制和企业管治[10] - 公司将加强人力资源和人员培训，完善业务计划和预算管理[10] - 公司拟未来两至三年扩充专业人才储备以获取注册专门承建商资格[55][57] 员工情况 - 2018年初公司安排10名雇员参加“建筑信息模型证书”课程，并为一名雇员提供财务支援修读相关课程[54][57] - 2018年12月31日公司有79名雇员，2017年为81名；全年员工总成本约2637.2万港元，2017年为2823.6万港元[64] - 2018年12月31日集团有79名雇员，2017年为81名；截至2018年12月31日止年度员工成本总额约为2637.2万港元，2017年为2823.6万港元[68] 所得款项使用情况 - 截至年报日期，采购暖通空调系统已动用所得款项净额8765.4万港元；投购担保债券已动用460.8万港元，未动用272.8万港元；一般营运资金已动用1013.8万港元；已动用总额1201.8万港元，未动用9038.2万港元[76] 合规与竞争情况 - 控股股东于2018年6月8日订立不竞争契据，自上市起及截至年报日期已遵守所有承诺[65][69] - 自上市起及截至年报日期，公司董事、控股股东或其紧密联系人无竞争业务权益及利益冲突[70][73] - 截至2018年12月31日及年报日期，合规顾问或其相关人员除合规协议外无集团权益[71][74] 董事信息 - 张元通先生59岁，为董事会主席等，投身行业逾20年[79][80][82] - 张元秋先生54岁，为公司首席执行官等，有约20年行业经验[85][86] - 张元秋先生54岁，2017年11月4日获委任为董事，2018年3月12日调任执行董事，投身空调机电工程服务接近20年[87] - 邓志钊先生35岁，2017年1月加入集团任财务总监，2018年2月27日获委任为董事，3月12日调任执行董事，2019年4月9日辞任[90] - 彭锦辉先生62岁，2018年6月8日获委任为独立非执行董事，在香港法律界有逾35年经验[91][95] - 彭锦辉先生1985年4月 - 1994年9月任观塘区议会委员，1989年4月 - 1991年5月为市政局议员，1994年3月 - 1997年6月任新华社区事顾问[93][96] - 彭锦辉先生1980年11月取得香港大学法学学士学位，1983年3月成为香港最高法院律师，1989年6月成为英格兰及威尔士律师，1989年12月成为澳洲高等法院大律师，2006年6月获委任为婚姻监礼人[94][96] - 刘汝正先生55岁，2018年6月8日获委任为独立非执行董事，在会计和金融领域有逾26年经验[98] - 刘汝正先生1996年4月加入亚洲铝业控股有限公司，离职前职位为财务总监，2009年8月 - 2014年7月任亚洲铝业集团有限公司财务总监[99] - 刘汝正先生2014年7月 - 2015年6月任麒麟集团控股有限公司独立非执行董事，2015年1月起任Aceleap Consulting Limited董事[99] - 刘汝正先生1989年毕业于加拿大西安大略大学，获理学士学位，1997年6月成为香港会计师公会会员，1997年5月成为ACCA会员，2002年5月成为ACCA资深会员[100] - 张元秋先生为公司执行董事张元通先生的胞弟[88] - 刘裕正55岁，2018年6月8日获委任为独立非执行董事，有逾26年会计及财务经验[101] - 罗颂霖56岁，2018年6月8日获委任为独立非执行董事，有逾35年银行及企业融资业经验[103][106][107] - 刘裕正1996年4月加入亚洲铝业控股有限公司，离职前为首席财务主管[101] - 刘裕正2009年8月至2014年7月加入亚铝集团有限公司担任首席财务总监[101] - 刘裕正2014年7月至2015年6月为麒麟集团控股有限公司独立非执行董事[101] - 罗颂霖1982年3月加入Manufacturers Hanover Trust Company，离职前为分区处理中心主管[104][107] - 罗颂霖1989年6月至12月于First Interstate Bank of California担任客户主任[104][107] - 罗颂霖1991年11月至1998年8月任职于侨栢有限公司，离职前为总经理[104][107] - 罗颂霖2008年起于浚栢顾问有限公司担任副董事[104][107] - 各董事过往三年无担任上市公司董事职务，与其他人员无关联，未在公司或集团其他成员公司任职[105][108] 年报相关信息 - 集团截至2018年12月31日止年度业务回顾等内容载于年报第6至14页[122][123] - 公司2018年环境、社会及管治报告载有上市规则附录27规定资料，位于报告第35至58页[125] - 集团过往四个财政年度业绩及资产负债概要载于年报第4页[131] 合规情况 - 截至2018年12月31日止年度，集团无严重违反或不遵守适用法律法规影响业务运营情况[125] - 截至2018年12月31日止年度，集团与持份者无严重或重大纠纷[125] 业务风险 - 集团业务面临多种风险，如收入依赖非经常性项目、项目估计失误、依赖大客户等[126][128] 股息政策与股东大会 - 董事会不建议宣派2018年度末期股息，2017年亦无[131] - 公司无固定股息政策和预定派息比率，未来股息由董事会酌情决定[131] - 公司将于2019年6月6日举行股东周年大会[131] - 公司将于2019年6月3日至6月6日暂停办理股东登记[131] 购股计划 - 根据购股计划及公司其他购股计划可能授出的购股所涉及股份最高数目，合共不得超全球发售完成后已发行股份总数的10%，即10亿股[134][136] - 任何12个月期间内根据购股计划及公司其他购股计划可能向合资格参与者授出的股份数目，不得超公司已发行股份的1%[135][