员工与成本 - 公司截至2024年9月30日拥有408名员工，较2023年同期的507名有所减少[17] - 公司本期间员工总成本约为3170万港元，较上一期间的2790万港元有所增加[17] - 公司员工数量从2023年9月30日的507名减少至2024年9月30日的408名[38] - 本期间员工成本总额约为3170万港元，较上一期间的2790万港元有所增加[38] 股东与股权 - 公司董事许楚家先生通过Boardwin Resources Limited实益拥有3,804,096,000股股份，占公司已发行股本的61.41%[28][31] - 公司主要股东Boardwin Resources Limited持有61.41%的股份[85] - 公司最终控股方为许楚家先生[77] - 公司2024年9月30日的已发行股份为6,195,000,000股[85] 股息与投资 - 公司未建议在本期间向股东支付任何中期股息[20] - 公司未建议派发本期间的中期股息[39] - 公司未建议派发截至2024年9月30日止六个月的中期股息[118] - 公司未在本期间购买、赎回或出售任何上市证券[21] - 公司未进行任何重大投资、收购或处置子公司、联营公司及合资企业[19] - 公司未进行任何重大投资、收购或出售附属公司、联营公司及合营企业[38] 财务表现 - 公司本期间毛利为27.9百万港元，毛利率从上一期间的17.9%增加至25.1%，主要由于部分团队重组导致工资成本重新归类为行政开支[50] - 公司其他收入及收益由上一期间的2.5百万港元减少至本期间的3.5百万港元支出，主要由于投资公允价值亏损6.0百万港元[50] - 公司行政开支由上一期间的20.4百万港元增加67.1%至34.1百万港元，主要由于部门重组导致17.4百万港元工资成本重新归类为行政开支[50] - 公司财务收入由上一期间的0.4百万港元增加至1.2百万港元，主要由于整体现金水平及市场利率的增加[50] - 公司财务成本由上一期间的0.8百万港元减少33.6%至0.5百万港元，主要由于贷款余额的降低[50] - 公司本期间所得税抵免为1.7百万港元，上一期间所得税开支为3.4百万港元，主要由于上一期间税务准备的拨回[52] - 公司本期间净损失为7.4百万港元，上一期间净利润为5.7百万港元，上一期间净利润率为3.7%[52] - 公司截至2024年9月30日的现金及现金等价物为44.4百万港元，较2024年3月31日的34.3百万港元有所增加[52] - 公司截至2024年9月30日的借款为6.6百万港元，较2024年3月31日的10.2百万港元有所减少[52] - 公司截至2024年9月30日的流动比率为2.0倍，较2024年3月31日的2.1倍有所下降[52] - 公司总资产减流动负债为413,633千港元，较上一期末的415,909千港元略有下降[68] - 公司流动资产净值为114,550千港元，较上一期末的106,915千港元有所增加[68] - 公司总负债为131,190千港元，较上一期末的117,677千港元有所增加[68] - 公司资产净值为394,289千港元，较上一期末的398,685千港元略有下降[68] - 公司非流动负债为19,344千港元，较上一期末的17,224千港元有所增加[68] - 公司借款为6,097千港元，较上一期末的2,707千港元有所增加[68] - 公司租赁负债为13,247千港元，较上一期末的12,596千港元有所增加[68] - 公司递延税项负债为13,247千港元，较上一期末的12,596千港元有所增加[68] - 公司股本为12,390千港元，与上一期末持平[68] - 公司储备为381,899千港元，较上一期末的386,344千港元略有下降[68] - 公司2024年期内溢利为5,692百万[70] - 公司2024年期内损失为7,367百万[70] - 公司2024年外汇汇兑差额为7,185百万[70] - 公司2024年全面收益总额为1,493百万[70] - 公司2024年9月30日的结余为394,289百万[70] - 公司2024年9月30日止六个月的收益为110,831千港元，较2023年同期的152,965千港元下降27.5%[88] - 公司2024年9月30日止六个月的毛利为27,849千港元，较2023年同期的27,350千港元增长1.8%[88] - 公司2024年9月30日止六个月的经营亏损为9,671千港元，较2023年同期的经营溢利9,486千港元大幅下降[88] - 公司2024年9月30日止六个月的期内亏损为7,367千港元，较2023年同期的期内溢利5,692千港元大幅下降[88] - 公司2024年9月30日止六个月的每股基本及摊薄亏损为0.12港仙，较2023年同期的每股基本及摊薄溢利0.09港仙大幅下降[90] - 公司2024年9月30日的总资产为525,479千港元，较2024年3月31日的516,362千港元增长1.8%[91] - 公司2024年9月30日的银行及现金结余为44,402千港元，较2024年3月31日的34,278千港元增长29.5%[91] - 公司2024年9月30日止六个月的经营活动所得现金净额为45,260千港元，较2023年同期的762千港元大幅增长[96] - 公司2024年9月30日止六个月的现金及现金等价物增加净额为12,034千港元，较2023年同期的减少净额1,697千港元大幅改善[96] - 公司截至2024年9月30日止六个月的收益为77,895千港元，其中租赁业务贡献30,185千港元，物业管理贡献44,611千港元，物业租赁、转租及零售业务贡献30,064千港元，放债业务贡献1,745千港元[110] - 公司截至2024年9月30日止六个月的税前亏损为9,053千港元，主要由于租赁业务亏损3,881千港元和物业管理业务亏损6,537千港元[110] - 公司截至2023年9月30日止六个月的收益为77,961千港元，其中贸易业务贡献15,706千港元，租赁业务贡献45,602千港元，物业管理贡献28,724千港元，物业租赁、转租及零售业务贡献59,297千港元[113] - 公司截至2023年9月30日止六个月的税前利润为9,082千港元，主要由于租赁业务盈利19,028千港元和物业租赁、转租及零售业务盈利10,509千港元[113] - 公司未分配公司支出在2024年9月30日止六个月为2,446千港元，2023年同期为12,991千港元[110][113] - 公司2024年中期报告显示，截至2024年9月30日止六个月的股东应占溢利为-7,367千港元，相比2023年同期的5,692千港元，同比下降229.4%[119] - 公司2024年中期每股基本亏损为0.12港仙，相比2023年同期的每股盈利0.09港仙，同比下降233.3%[119] - 公司2024年中期总收益为110,831千港元，相比2023年同期的152,965千港元，同比下降27.5%[128] - 公司2024年中期物业租赁、转租、零售及其他业务收益为44,611千港元，相比2023年同期的28,724千港元，同比增长55.3%[128] - 公司2024年中期放债业务收益为31,418千港元，相比2023年同期的61,209千港元，同比下降48.7%[128] - 公司2024年中期所得税抵免为1,686千港元，相比2023年同期的所得税开支3,425千港元，同比下降149.3%[142] - 公司2024年中期香港利得税为0千港元，相比2023年同期的3,407千港元，同比下降100%[142] - 公司2024年中期中国内地税为-1,686千港元，相比2023年同期的18千港元，同比下降9,466.7%[142] - 公司2024年中期物业租赁、转租、零售及其他业务收益占总收益的40.2%，相比2023年同期的18.8%，同比增长21.4个百分点[128] - 公司2024年中期放债业务收益占总收益的28.3%，相比2023年同期的40.0%，同比下降11.7个百分点[128] - 公司总收益从2023年同期的约1.53亿港元减少约4220万港元，降幅约27.5%，至本期间的约1.108亿港元[165] - 建筑机械租赁收益从2023年同期的约4560万港元减少约1540万港元，降幅约33.8%，至本期间的约3020万港元[165] - 销售及服务成本及行政开支总额从2023年同期的约1.460亿港元减少至本期间的约1.170亿港元[168] - 公司2024年9月30日的结余为394,289百万[70] 业务收入 - 建筑机械贸易收入减少约1280万港元，同比下降81.7%，从上一期间的1570万港元降至本期间的290万港元[48] - 物业管理服务收入增加约1590万港元，同比增长55.3%，从上一期间的2870万港元增至本期间的4460万港元[48] - 物业租赁、转租、零售及其他业务收入减少约2980万港元，同比下降48.7%，从上一期间的6120万港元降至本期间的3140万港元[48] - 放债业务收入保持稳定，本期间与上一期间均为170万港元[48] - 销售及服务成本减少约33.9%，从上一期间的12560万港元降至本期间的8300万港元[48] - 公司主要业务包括机械及零部件贸易、机械租赁及相关服务、运输服务及放债业务[75] - 公司的主要业务分部包括租赁、贸易、物业管理、物业租赁及转租、零售及其他业务，以及放债业务[108] 财务风险管理 - 公司财务风险管理政策无重大变动[83] 税务 - 公司香港利润税按16.5%的税率计提，适用于截至2024年9月30日止六个月的估计应评税利润[117] 资产与负债 - 公司截至2024年9月30日的现金及现金等价物为44.4百万港元，较2024年3月31日的34.3百万港元有所增加[52] - 公司截至2024年9月30日的借款为6.6百万港元，较2024年3月31日的10.2百万港元有所减少[52] - 公司截至2024年9月30日的流动比率为2.0倍，较2024年3月31日的2.1倍有所下降[52] - 公司总资产减流动负债为413,633千港元，较上一期末的415,909千港元略有下降[68] - 公司流动资产净值为114,550千港元，较上一期末的106,915千港元有所增加[68] - 公司总负债为131,190千港元，较上一期末的117,677千港元有所增加[68] - 公司资产净值为394,289千港元，较上一期末的398,685千港元略有下降[68] - 公司非流动负债为19,344千港元，较上一期末的17,224千港元有所增加[68] - 公司借款为6,097千港元，较上一期末的2,707千港元有所增加[68] - 公司租赁负债为13,247千港元，较上一期末的12,596千港元有所增加[68] - 公司递延税项负债为13,247千港元，较上一期末的12,596千港元有所增加[68] - 公司股本为12,390千港元，与上一期末持平[68] - 公司储备为381,899千港元，较上一期末的386,344千港元略有下降[68] - 公司2024年9月30日的总资产为525,479千港元，较2024年3月31日的516,362千港元增长1.8%[91] - 公司2024年9月30日的银行及现金结余为44,402千港元，较2024年3月31日的34,278千港元增长29.5%[91] - 公司2024年9月30日止六个月的经营活动所得现金净额为45,260千港元，较2023年同期的762千港元大幅增长[96] - 公司2024年9月30日止六个月的现金及现金等价物增加净额为12,034千港元，较2023年同期的减少净额1,697千港元大幅改善[96] - 截至2024年9月30日，贸易应收款项的账龄分析显示，超过90天的应收款项为1.469亿港元，较2024年3月31日的1.000亿港元有所增加[177] - 截至2024年9月30日，贸易应付款项的账龄分析显示，超过90天的应付款项为4153.9万港元，较2024年3月31日的1601.0万港元大幅增加[178] - 公司物业、厂房及设备的账面净额从2024年4月1日的1.354亿港元减少至2024年9月30日的1.175亿港元，主要由于折旧和出售资产[171] - 贸易应收款项从121,162千港元增加至164,736千港元，增长36%[191] - 贸易应付款项从21,140千港元增加至47,503千港元，增长125%[194] - 预期信用损失拨备从27,127千港元增加至27,634千港元，增长1.9%[191] - 按金、预付款项及其他应收款项从44,320千港元减少至20,510千港元，下降53.7%[191] - 应计费用及其他应付款项从37,663千港元增加至43,322千港元，增长15%[194] - 深圳兆邦基集团有限公司及其若干附属公司的大厦管理费收入从4,311千港元减少至0千港元[198] - 立桥金融服务有限公司的租金开支从0千港元增加至934千港元[198] - 贸易应收款项的信用期一般为30至60天[191] 企业管治 - 公司已遵守香港联交所《上市规则》附录所载的《企业管治守则》[1][4] - 公司未审核的中期简明综合财务报表已由审核委员会审阅[2][6]

财务表现 - 截至2024年9月30日止六个月，公司收益为110,831千港元，同比下降27.5%[2] - 期内亏损为7,367千港元，去年同期为盈利5,692千港元[2] - 公司2024年中期总收益为110,831千港元，较2023年同期的152,965千港元下降27.5%[23] - 公司2024年中期除税前亏损为9,053千港元，较2023年同期的除税前溢利9,082千港元大幅下降[26][27] - 公司2024年中期每股基本亏损为0.12港仙，较2023年同期的每股基本溢利0.09港仙下降[36] - 公司本期间净损失为7.4百万港元，上一期间为纯利5.7百万港元[62] 资产与负债 - 公司总资产为525,480千港元，较2024年3月31日的516,362千港元略有增加[4] - 流动负债为111,847千港元，较2024年3月31日的100,453千港元有所增加[6] - 公司流动资产净值为114,550千港元，较2024年3月31日的106,915千港元有所增加[7] - 公司总负债为131,191千港元，较2024年3月31日的117,677千港元有所增加[10] - 公司资产净值为394,289千港元，较2024年3月31日的398,685千港元略有下降[11] - 公司股本为12,390千港元，与2024年3月31日持平[12] - 公司储备为381,899千港元，较2024年3月31日的386,344千港元略有下降[12] - 公司现金及现金等价物从34.3百万港元增加至44.4百万港元[63] - 公司借款从10.2百万港元减少至6.6百万港元[63] - 公司流动资产从207.4百万港元增加至226.4百万港元，流动负债从100.5百万港元增加至111.8百万港元[64] - 公司流动比率从2.1倍略微下降至2.0倍[64] 收益与成本 - 物业管理服务收益增长55.3%，从2023年的28,724千港元增至2024年的44,611千港元[23] - 物业租赁、转租、零售及其他业务收益下降48.7%，从2023年的61,209千港元降至2024年的31,418千港元[23] - 建筑机械租赁收益减少33.8%至30.2百万港元，主要由于香港和中国房地产市场的疲软[46] - 建筑机械贸易收益大幅减少81.7%至2.9百万港元，主要由于地产业务环境放缓导致需求下降[48] - 物业管理服务收益增加55.3%至44.6百万港元，主要由于管理面值提升[49] - 物业租赁、转租、零售及其他业务收益减少48.7%至31.4百万港元，主要由于深圳零售游乐场收入下降[50] - 销售及服务成本减少33.9%至83.0百万港元，主要由于收入减少[52] - 毛利率从上一期间的17.9%增加至本期间的25.1%，主要由于团队重组导致工资薪酬重新分类[55] - 行政开支增加67.1%至34.1百万港元，主要由于部门重组导致薪酬开支重新归类[57] 员工与成本 - 公司2024年中期雇员福利成本增长13.4%，从2023年的27,918千港元增至2024年的31,652千港元[32] - 公司员工数量从507名减少至408名，员工成本从27.9百万港元增加至31.7百万港元[73] 其他财务信息 - 公司2024年中期所得税抵免为1,686千港元，主要来自中国内地税项[30] - 公司2024年中期使用权资产折旧下降31.9%，从2023年的21,965千港元降至2024年的14,962千港元[32] - 公司2024年中期未建议派付任何中期股息[34] - 公司未建议派发中期股息[76] - 公司无重大或然负债[70] - 公司未拨备的资本承担从5.8百万港元减少至零[71] - 公司无重大收购或出售计划[75] - 公司资本开支为零，较上一期间无变化[67]

董事会成员构成与变动 - 截至年报付印前最后实际可行日期，董事会由许楚家等4名执行董事、詹映桦1名非执行董事和许展堂等3名独立非执行董事组成[21] - 许志聪自2023年9月8日起获委任为执行董事，尹英才自2024年6月4日起获委任为执行董事[21] - 关建文自2024年6月4日起辞任执行董事，王俊文自2024年3月15日起辞任独立非执行董事[21] - 余礎安自2024年3月15日起获委任为独立非执行董事[21] - 余礎安自2024年3月15日起获委任为独立非执行董事及审核委员会主席[27][34] - 王俊文自2024年3月15日起离任独立非执行董事及审核委员会成员[27][34] - 尹英才自2024年6月4日起获委任为执行董事[33] - 关建文自2024年6月4日起离任执行董事[33] 董事会成员关系 - 詹映桦为许楚家的妻妹，许楚胜是许楚家的哥哥，许志聪为许楚家的儿子，董事会成员间无其他重大关系[21] 董事会相关规定遵守情况 - 本年度公司遵守上市规则第3.10(1)、3.10(2)及3.10A条有关委任独立非执行董事的规定[21] - 各独立非执行董事均已确认其独立性[7][11] - 全体董事已以诚信态度履行职责，遵守适用法规，符合公司及股东利益[19] 董事会多元化政策与培训 - 公司采纳董事会成员多元化政策，所有委任以用人唯才为原则[6][11] - 公司为董事提供培训和信息，鼓励其参加专业发展课程和研讨会[10] 公司业务范围 - 公司主要从事机械及零部件贸易、机械租赁及相关服务、运输服务、放债业务，以及物业管理服务、物业租赁等业务[42] 公司收入与收益情况 - 公司总收入从2023年3月31日止年度的约2.584亿港元增加约930万港元，增幅3.6%，达到本年度的约2.677亿港元[43] - 物业租赁、转租、零售及其他业务板块收入从4370万港元增至7880万港元，主要因边境开放和疫情社交距离限制结束后自营零售商场业务增长[43] - 机械及零部件销售和相关服务收入从1280万港元增至2240万港元，因市场环境有利[43] - 物业管理服务收入从8190万港元降至7840万港元，因市场状况不佳对部分管理物业提供费用优惠[43] - 机械租赁及相关服务收入从1.168亿港元降至8190万港元，因香港建筑行业放缓[43] - 公司总收益从约25840万港元增加约930万港元或3.6%至约26770万港元[66] - 运输服务收益从约280万港元减少约40万港元或14.9%至约240万港元[58][72] - 物业管理服务收益从约8190万港元减少约360万港元或4.3%至约7840万港元[59][61] - 建筑机械租赁收益从约11680万港元减少约3490万港元或29.9%至约8190万港元[67] - 建筑机械贸易收益从约1280万港元增加约960万港元或74.8%至约2240万港元[68] - 物业租赁、转租服务及零售业务收益从约4370万港元增加约3510万港元或80.4%至约7880万港元[73] - 自营商游乐场收入从4370万港元增加至7880万港元[66] - 放债业务收益从约0.3百万港元增至约3.8百万港元，增加约3.5百万港元[76] - 物业租赁、转租服务和零售业务收益从约43.7百万港元增至约78.8百万港元，增加约35.1百万港元，增幅约80.4%[82] - 建筑机械租赁收益从约116.8百万港元减至约81.9百万港元，减少约34.9百万港元，减幅约29.9%[83] - 建筑机械贸易收益从约12.8百万港元增至约22.4百万港元，增加约9.6百万港元，增幅约74.8%[83] 公司业务影响因素与策略 - 内地室内游乐场零售业务因边境开放和防疫措施取消大幅增长，但市场反弹慢及房地产市场疲软影响物业管理和建筑设备租赁业务[47][49][65] - 地缘政治紧张和香港长期高利率环境仍可能影响公司业务[47] - 公司保持防御性和低杠杆策略，将继续发掘潜在商机为股东带来长远价值[47][63][65] 公司财务指标变化 - 销售及服务成本从约225.6百万港元增至约226.4百万港元，增加约0.8百万港元，增幅约0.3%[76] - 毛利从约32.8百万港元增至约41.3百万港元，增加约8.6百万港元，增幅约26.1%，毛利率从约12.7%升至约15.4%[76] - 其他收益及亏损从收益约5.2百万港元变为亏损约13.7百万港元，减少约18.9百万港元[76] - 金融资产预期信贷亏损从约12.3百万港元增至约17.5百万港元，增加约5.2百万港元，增幅约42.3%[76] - 截至2024年3月31日，员工数量从380名增至706名，员工成本从约46.0百万港元增至约57.1百万港元[81] - 以现金代价约7410万港元收购本金约9120万港元有抵押贷款，2024年3月31日其公平值为7038.9万港元，占集团总资产13.6%，确认未变现公平值亏损1090万港元[81] - 公司销售开支从约290万港元降至少于10万港元，减少约290万港元，降幅约99.2%[86] - 行政开支从约6070万港元降至约3860万港元，减少约2210万港元，降幅36.4%[86] - 财务收入从约450万港元降至约200万港元，减少约250万港元，降幅约56.2%[86] - 财务成本从约200万港元降至约170万港元，减少约30万港元，降幅约14.8%[86] - 所得税抵免/（开支）从约550万港元开支变为约10万港元抵免，减少约570万港元，降幅约102.7%[86] - 净亏损从约4100万港元降至约2800万港元，减少约1300万港元[86] - 2024年3月31日，公司现金及银行结余约3430万港元（2023年约4320万港元），借款约1020万港元（2023年约2600万港元），租赁负债约2270万港元（2023年约2500万港元）[88] - 2024年3月31日，公司处于净现金状况（2023年净负债率1.8%）[88] - 2024年3月31日，公司流动资产约2.074亿港元（2023年约2.323亿港元），流动负债约1.005亿港元（2023年约9740万港元），流动比率约2.1倍（2023年2.4倍）[88] - 2024年以现金结算的资本开支总额约为4110万港元，2023年约为5690万港元[98] - 截至2024年3月31日，机械及设备已订约但尚未拨备的资本承担约为580万港元，2023年3月31日为530万港元[98] 公司贷款情况 - 截至2024年3月31日，未偿还应收贷款总额由五名企业借款人组成，本金金额介乎约1000万港元至1900万港元，贷款约两年内到期[92] - 公司放债业务目标贷款规模介乎约500万港元至2000万港元[104] - 截至2024年3月31日，未偿还贷款应收款由五名企业借款人组成，本金金额约为1000万港元至1900万港元，到期日约为两年[107] 公司股权结构 - 许楚家持有Boardwin Resources Limited已发行股本的58.53%，Boardwin持有公司38.04096亿股，占公司已发行股本约61.41%[109] - 许楚胜持有Boardwin已发行股本的8%[110] - 许楚家拥有Boardwin已发行股本的58.53%，Boardwin实益拥有公司3,804,096,000股股份，占公司已发行股本约61.41%[123] - 董事长徐楚佳间接持有公司约61.41%已发行股本[186] 董事会成员个人信息 - 许志聪23岁，有五年投资及多家体验实体店管理经验，是公司执行董事及最终控股股东许楚家之子[112] - 张彧41岁，有14年管理经验，曾任职深圳兆邦基多个职位[112] - 尹英才41岁，有丰富房地产行业工作经验，2023 - 2024年任职兆邦基集团多个职位[112] - 詹映桦42岁，2018年3月29日首次获委任为董事，持有Boardwin已发行股本的1%[113] - 许展堂64岁，2018年3月29日获委任为独立非执行董事，有丰富商业咨询经验[115] - 叶龙蜚81岁，2018年4月11日获委任为独立非执行董事，有电子工业及企业管理经验[117] - 余础安35岁，2009年获香港大学学士学位，2016年获香港理工大学硕士学位，创办余础安会计师事务所并任主席[118] 企业管治相关 - 董事会呈列公司本年度的企业管治报告[122] - 公司已采纳上市规则附录C1所载的企业管治守则作为企业管治常规，本年度已遵守适用守则条文[134][135] - 董事会负责集团整体领导，已设立四个委员会，包括审核委员会、提名委员会、薪酬委员会和投资委员会[136] - 执行董事与公司签订的服务合约初始固定期限为1年，非执行董事和独立非执行董事与公司签订的委任书初始固定期限为1年[138] - 截至2024年3月31日，记录了董事和行政总裁在公司股份或相联法团股份中的权益情况[146] - 公司拟每年至少召开四次董事会会议，约每季度一次，定期会议提前至少14天发出通知[148] 购股期权计划 - 公司根据2017年1月23日书面决议案采纳购股期权计划，报告期末无购股期权已授出或同意授出[151][154] - 购股期权计划旨在为参与者提供获得公司所有权权益机会，鼓励提升公司及股份价值[152][154] - 董事会可按购股期权计划条款及上市规则规定，向相关人员要约授出购股期权[153][154] - 购股计划接纳要约期限为14天，接纳者需支付1港元[170][179] - 购股期限由董事会酌情定，但不超授出日起10年[174][183] - 行使未行使购股可发行股份总数不超已发行股份30%[175][183] - 因授出购股可能发行股份不超6亿股，等于上市日已发行股份10%及报告日约9.69%[184] - 公司可更新计划授权上限，更新后不超股东批准当日已发行股份10%[184] - 于任何12个月期间内，因行使授予各参与者购股权而发行及将发行股份总数不得超已发行股份1% [194] - 截至2024年3月31日，购股权计划剩余年期约为两年十个月，于2027年1月22日届满[194] - 本年度无购股根据购股计划授出、行使、注销或失效，2023年4月1日及2024年3月31日无未行使购股[194] - 2023年4月1日及2024年3月31日，根据购股计划可供授出购股数目为6亿份[194] 物业管理框架协议 - 2021年1月14日集团与深圳兆邦基签续约物业管理框架协议，期限至2024年3月31日[186][187][188] - 2023年8月16日徐楚佳将深圳兆邦基集团出售给独立第三方[186] - 出售日前深圳兆邦基由徐楚佳控制81%，续约协议交易构成持续关连交易[189] - 截至2022、2023及2024年3月31日止三个年度，重续物业管理框架协议的年度上限分别不超2700万元、2780万元及2860万元[190] - 许楚家曾控制深圳兆邦基81%股权，直至出售日期，重续物业管理框架协议下交易构成公司持续关连交易[191] - 2018年11月30日，公司全资附属深圳兆邦基物业服务与深圳兆邦基订立旧物业管理框架协议，期限至2022年3月31日[198][199] - 2021年1月14日，集团与深圳兆邦基及其附属订立重续物业管理框架协议，期限至2024年3月31日[199] - 2023年8月16日，许楚家出售深圳兆邦基集团给独立第三方，此前持续关连交易遵守披露规定[199]

财务数据概述 - 截至2024年3月31日止年度，公司收益为267,691千港元，上一年度为258,353千港元[3] - 本年度毛利为41,313千港元，上一年度为32,750千港元[3] - 本年度亏损为28,034千港元，上一年度为40,985千港元[3] - 2024年3月31日，非流动资产为308,994千港元，2023年为325,701千港元[8] - 2024年3月31日，流动资产为207,368千港元，2023年为232,265千港元[8] - 2024年3月31日，流动负债为100,453千港元，2023年为97,358千港元[11] - 2024年3月31日，流动资产净值为106,915千港元，2023年为134,907千港元[12] - 2024年3月31日，总资產减流动负债为415,909千港元，2023年为460,608千港元[13] - 2024年3月31日，资产净值为398,685千港元，2023年为434,423千港元[15] - 2024年来自外部客户的综合收益总额为267,691千港元，2023年为258,353千港元[50] - 2024年香港地区收益为103,470千港元，2023年为117,532千港元；中国（香港除外）2024年收益为164,221千港元，2023年为140,821千港元[50] - 2024年公司拥有人应占年内亏损为28,034千港元，2023年为40,985千港元[57] - 计算每股基本亏损的普通股加权平均数2024年和2023年均为6,195,000,000股[57] - 2024年来自外部客户的总收益为174,309千港元，2023年为134,933千港元[61] - 2024年可呈报分部收益总额为267,691千港元，2023年为258,353千港元[66] - 2024年可呈报分部损益总额为8,107千港元，2023年亏损13,192千港元[66] - 2024年除税前综合亏损为28,183千港元，2023年为35,446千港元[66] - 截至2024年3月31日止年度，公司无建议派发股息[71] - 非上市股本证券投资2024年为5003千港元，2023年为4855千港元，占中国私人公司股权比例均为0.70%[73][95] - 贸易应收款项2024年为121162千港元，2023年为128117千港元[76] - 贸易应付款项2024年为21140千港元，2023年为18045千港元[79] - 公司收益总额从约258.4百万港元增至约267.7百万港元，增幅3.6%[103] - 销售及服务成本从约225.6百万港元增至约226.4百万港元，增幅约0.3%[108] - 其他收益及亏损从收益约5.2百万港元变为亏损约13.7百万港元[109] - 集团所得税抵免╱（开支）由上一年约550万港元所得税开支减少约570万港元，或约102.7%至本年度约10万港元所得税抵免[125] - 集团本年度净亏损减少约1300万港元，由上一年度亏损约4100万港元减至本年度亏损约2800万港元[127] - 截至2024年3月31日，集团现金及银行结余约3430万港元（2023年：约4320万港元），借款约1020万港元（2022年：约2600万港元），租赁负债约2270万港元（2023年：约2500万港元）[127] - 截至2024年3月31日，集团拥有706名员工（2023年：380名），本年度员工成本总额约为5540万港元（2023年：约4600万港元）[137] - 截至2024年3月31日，机械及设备的已订约但尚未拨备的资本承担约为580万港元（2023年3月31日：530万港元）[149] - 董事不建议本年度派发末期股息（2023年：无）[158] 业务板块收益 - 销售机械及备用零件以及提供相关服务收益2024年为22401千港元，2023年为12814千港元；运输服务收益2024年为2407千港元，2023年为2828千港元；物业管理服务收益2024年为78369千港元，2023年为81920千港元；物业租赁、转租、零售及其他收益2024年为71132千港元，2023年为37371千港元[37] - 2024年租赁机械及提供相关服务收益为81,946千港元，2023年为116,825千港元[61] - 2024年物业租赁、转租、零售及其他收益为7,654千港元，2023年为6,311千港元[61] - 2024年放债业务收益为3,782千港元，2023年为284千港元，公司进一步扩展放债业务[61][63] - 建筑机械租赁收益由上一年度约116.8百万港元减少约34.9百万港元或约29.9%至本年度约81.9百万港元[82] - 物业租赁、转租服务及零售业务收益由上一年度约43.7百万港元增加约35.1百万港元或约80.4%至本年度约78.8百万港元[84] - 放债业务收益由上一年度约0.3百万港元增加约3.5百万港元至本年度约3.8百万港元[85] - 建筑机械贸易收益从约12.8百万港元增至约22.4百万港元，增幅约74.8%[105] - 运输服务收益从约2.8百万港元减至约2.4百万港元，降幅约14.9%[106] - 物业管理服务收益从约81.9百万港元减至约78.4百万港元，降幅约4.3%[116] 成本与费用 - 2024年物业、厂房及设备折旧为43,195千港元，2023年为93,574千港元[55] - 2024年使用权资产折旧为27,361千港元，2023年为17,722千港元[55] - 2024年已售存货成本为35,758千港元，2023年为28,179千港元[55] - 2024年将存货减记至可变现净值为1,684千港元，2023年无此项[55] - 2024年金融资产预计信用亏损为17,485千港元，2023年为12,290千港元[55] - 销售开支由上一年度约2.9百万港元减少约2.9百万港元或约99.2%至本年度约少于0.1百万港元[89] - 2024年购买及出售物业、厂房及设备账面价值约41086000港元及8006000港元，2023年为56933000港元及8382000港元，2024年折旧43195000港元，2023年为93574000港元[94] - 金融资产减值亏损从约12.3百万港元增至约17.5百万港元，增幅约42.3%[119] - 行政开支从约60.7百万港元减至约38.6百万港元，降幅36.4%[121] - 财务收入从约4.5百万港元减至约2.0百万港元，降幅约56.2%[122] - 财务成本从约2.0百万港元减至约1.7百万港元，降幅约14.8%[124] 税务相关 - 2024年香港利得税年内拨备1,738千港元，往年超额拨备56千港元[69] - 2023年中国企业所得税年内拨备11,335千港元[69] - 2024年递延税项为1,831千港元，2023年为11,393千港元[69] 公司业务范围 - 公司主要在香港从事机械及配件贸易等业务，在中国提供物业管理服务等业务[21] - 公司有六个（2023年为五个）可呈报分部，包括销售机械及备用零件以及提供相关服务[38] 财务报表编制与准则 - 公司综合财务报表按香港会计师公会颁布的香港财务报告准则编制，遵守联交所证券上市规则和香港公司条例披露要求[23] - 公司采纳香港会计师公会颁布的新或经修订香港财务报告准则，于2023年4月1日采用香港会计准则第1号修订本并适用过往年度[28][29] - 某些经修订香港财务报告准则已公布但未生效，分别于2024年1月1日、2025年1月1日或待定日期或其后开始的年度期间生效[32][33] - 2023年7月香港会计师公会发布指引，公司采纳指引修订长期服务金责任相关会计政策，应用修订未对公司财务造成重大影响[30][31] 法规政策影响 - 2022年6月香港政府公布修订条例，将于2025年5月1日正式生效，废除用雇主强制性MPF供款累积福利抵销解聘赔偿金和长期服务金做法[29] 其他收益 - 分租投资净额利息收入为423千港元，应收贷款利息收入为3,782千港元，物业租赁、转租、零售及其他为7,654千港元[42] 集团收购 - 集团以现金代价人民币6500万元（相当于约7410万港元）收购有抵押贷款人民币8000万元（相当于约9120万港元）本金[138] 购股计划 - 自购股权计划采纳日期起直至2024年3月31日，并无购股权根据购股计划已授出或已同意授出[141] 企业管治 - 公司已采纳上市规则附录C1第二部分所载的企业管治守则作为企业管治常规，本年度已遵守适用守则条文[142] - 全体董事确认本年度全面遵守有关上市发行人董事进行证券交易的标准守则所载的规定标准[144] 信息披露与公告 - 公司本年度的年报将分别刊载于公司及联交所各自的网站并于七月寄发给股东[146] - 审核委员会已审阅集团本年度年度业绩[157] - 业绩公告于公司网站及联交所网站刊载[159] 股份登记与股东大会 - 公司将于2024年8月12日至8月15日暂停办理股份登记[158] - 为出席股东大会并投票，股份过户表格及股票须于2024年8月9日下午4时30分前交回过户登记处[158]

公司概况 - 兆邦基生活控股有限公司主要在香港从事機械及配件貿易、機械租賃及提供相關服務[5] - 在中國提供物業管理服務、機械租賃、物業租賃、轉租、零售及其他業務[5] - 董事会成员包括许楚家先生、许楚勝先生、许志聰先生、关建文先生、章彧女士、詹美清女士、許展堂先生、王俊文先生、叶龍蜚先生[2] 财务数据 - 本期间总收入约为15.3亿港元，较上一期间增加约18.8%[7] - 建筑机械租赁收入约为4.56亿港元，较上一期间减少约25.7%[8] - 建筑机械贸易收入约为1.57亿港元，较上一期间增加约280.4%[10] - 物业管理服务收入约为2.87亿港元，较上一期间减少约16.2%[12] - 物业租赁、转租、零售及其他业务收入约为6.29亿港元，较上一期间增加约129%[13] - 销售及服务成本约为12.56亿港元，较上一期间增加约12.6%[15] - 本集团本期间的毛利为27.4百万港元，毛利率约为17.9%[18] - 本集团本期间的净利润为5.7百万港元，净利率为3.7%[27] 财务风险和管理 - 公司面临外汇风险，部分交易以不同于公司功能货币的货币计值，因此公司面临外汇风险[35] - 公司没有外汇对冲政策，但将继续密切监察其面临的货币变动风险并采取积极措施[36] - 公司的财务风险管理政策没有发生重大变化[131] 股权结构 - 2023年9月30日，公司董事和最高行政人员在公司股份中的持股情况为：许楚家先生通过受控制法团持有3,804,096,000股股份，占股份总数的61.41%[56][58] - 许楚家先生通过受控制法团持有Boardwin Resources Limited的股份，占已发行股本的58.53%[58] - 许楚胜先生和詹美清女士分别通过受控制法团持有Boardwin Resources Limited的股份，占已发行股本的8%和1%[58] 公司运营 - 2023年截至九月三十日止六个月的折舊为18,857千港元，相较于2022年同期的49,331千港元有显著下降[141] - 2023年截至九月三十日止六个月的出售物业、厂房及设备的收益为2,067千港元，相较于2022年同期的1,342千港元有所增加[141] - 2023年截至九月三十日止六个月的销售及服务成本、销售及行政开支总额为146,025千港元，相较于2022年同期的154,309千港元有所下降[143] 其他信息 - 公司于2023年10月26日更名为兆邦基生活控股有限公司[42] - 公司已遵守适用的企业管治守则[50]

现金及借款情况 - 2023年9月30日，集团现金及现金等价物约为4590万港元，较2023年3月31日的约4320万港元有所增加；借款约为2250万港元，较2023年3月31日的约2600万港元有所减少[1] - 2023年9月30日，流动负债中借款为22520千港元（2023年3月31日为16317千港元）[18] 资本开支与承担情况 - 2023年9月30日，以现金结算的资本开支总额约为零，较上一期间的约3010万港元大幅减少[3] - 2023年9月30日，有关机械及设备的已订约但尚未拨备的资本承担约为零，较2023年3月31日的130万港元减少[5] 员工情况 - 2023年9月30日，集团拥有507名员工，较2023年3月31日的498名有所增加；本期员工成本总额约为2790万港元，较上一期间的约3090万港元有所减少[6] 负债情况 - 2023年9月30日，非流动负债中借款租赁负债为0（2023年3月31日为9710千港元和2599千港元），递延税项负债为13848千港元（2023年3月31日为13876千港元）[18] - 2023年9月30日，流动负债中合约负债为3505千港元（2023年3月31日为5071千港元），租赁负债为12672千港元（2023年3月31日为22374千港元）等[18] - 2023年9月30日，总负债为112302千港元，较2023年3月31日的123543千港元有所减少；权益及负债总额为545236千港元，较2023年3月31日的557966千港元有所减少[18] 审核委员会情况 - 审核委员会于2017年1月23日设立，截至中期业绩公告批准日期，由三名独立非执行董事组成[11] 会计准则相关情况 - 集团采纳香港会计师公会颁布的香港财务报告准则修订本，对集团表现、财务状况及报表披露无重大影响[20][26] - 香港财务报告准则第3号修订本更新参考框架，增添相关规定，禁止从物业等项目成本中扣除特定所得款项[27][29] - 香港会计准则及财务报告准则多项修订本对公司综合财务报表无影响[52][53] - 香港财务报告准则第9号修订明确评估终止确认金融负债时“10%”测试所包括的费用[55] - 香港会计准则第41号修订剔除计量生物资产公允价值时排除税项现金流量的要求[56] - 公司未提前采用已颁布但未生效的新订香港财务报告准则或修订本[58] - 香港会计准则第1号修订以“重大会计政策资料”取代“重大会计政策”[64] - 应用香港会计准则第8号修订本预计对公司综合财务报表无重大影响[66] 公司整体收益情况 - 截至2023年9月30日止六个月，公司收益为152,965千港元，2022年同期为128,790千港元[44][46] - 公司收益总额由上一期间约12880万港元增加约2420万港元或约18.8%至本期约15300万港元[138] 各业务线收益情况 - 2023年租赁机械及提供相关服务收益45,602千港元，2022年为61,417千港元[44] - 2023年销售机械及备用零件以及提供相关服务收益15,706千港元，2022年为5,592千港元[44] - 2023年物业管理服务收益28,724千港元，2022年为34,285千港元[44] - 2023年物业租赁、转租、零售及其他收益62,933千港元，2022年为27,496千港元[44] - 集团物业管理服务收益从约3430万港元减少约560万港元或16.2%至约2870万港元[113] - 集团物业租赁、转租、零售及其他业务收益从约2750万港元增加约3540万港元或129%至约6290万港元[114] - 建筑机械租赁收益由上一期间约6140万港元减少约1580万港元或约25.7%至本期约4560万港元[139] - 建筑机械贸易收益由上一期间约560万港元增加约1010万港元或280.4%至本期约1570万港元[140] 盈利情况 - 2023年毛利27,350千港元，2022年为17,182千港元[46] - 2023年经营所得溢利9,486千港元，2022年亏损23,170千港元[46] - 2023年除税前溢利9,081千港元，2022年亏损23,255千港元[46] - 2023年期内溢利5,692千港元，2022年亏损29,446千港元[46] - 2023年基本及摊薄每股盈利0.09港仙，2022年为 - 0.47港仙[46] - 截至2023年9月30日止六个月，各业务分部业绩中，贸易亏损8226千港元，租赁亏损6962千港元，物业管理盈利10978千港元，物业租赁等亏损14164千港元，总计亏损18374千港元[97] - 截至2023年9月30日止六个月，除税前亏损为23255千港元[97] - 截至2023年9月30日止六个月，本公司权益持有人应占溢利为5692千港元，2022年同期亏损29446千港元[79] - 2023年每股基本盈利为0.09港仙，2022年每股基本亏损为0.47港仙[79] - 公司本期毛利2740万港元，上一期间为1720万港元，毛利率由上一期间约13.3%增至本期约17.9%[142] - 公司实际税率为37.3%，本期净利润为570万港元，纯利率为3.7%[145][146] 资产情况 - 截至2023年9月30日，非流动资产为265,015千港元，较2023年3月31日的325,701千港元有所下降[47] - 截至2023年9月30日，流动资产为280,221千港元，较2023年3月31日的232,265千港元有所上升[47] - 截至2023年9月30日，总资产为545,236千港元，较2023年3月31日的557,966千港元略有下降[47] - 截至2023年9月30日，权益总额为432,933千港元，较2023年3月31日的434,423千港元略有下降[47] - 2023年9月30日，公司流动资产及流动负债总额分别约为2.802亿港元和9850万港元，流动比率增至约2.8倍[156] 所得税情况 - 截至2023年9月30日止六个月，即期所得税中香港利得税为3407千港元，中国内地税为18千港元，所得税开支为3389千港元；2022年同期中国内地税为6191千港元，所得税开支为6191千港元[77] - 中国内地企业所得税按估计应课税溢利按25%计算（上一期间：25%）[77] - 截至2023年9月30日止六个月，已就估计应课税溢利按16.5%（上一期间：16.5%）税率计提香港利得税拨备[100] - 集团所得税开支从约620万港元减少至少于约340万港元[121] 成本与开支情况 - 截至2023年9月30日止六个月，销售及服务成本、销售及行政开支总额为146,025千港元，2022年为154,309千港元[101] - 集团本期销售及服务成本约为1.256亿港元，上一期间约为1.126亿港元，增加约12.6%[115] - 集团销售开支从约320万港元减少至少于10万港元[118] - 集团行政开支从约3950万港元减少约1910万港元或48.4%至约2040万港元[118] - 集团财务收入从约400万港元减少约360万港元至约40万港元[119] - 集团财务成本从约110万港元减少约30万港元或24.5%至约80万港元[120] 贸易应收款项情况 - 贸易应收款项90天以上账龄金额在2023年9月30日为102,132千港元，3月31日为54,927千港元[106] 其他收入及收益情况 - 公司其他收入及收益由上一期间约230万港元增加约20万港元至本期约250万港元[143] 股本情况 - 2023年9月30日，公司全部已发行股本约为1240万港元，相当于61.95亿股每股面值为0.002港元的普通股[157] 或然负债情况 - 报告期末日，公司并无任何重大或然负债[159] 股息情况 - 董事会不建议就截至2023年9月30日止六个月派付任何中期股息[174] 分部业绩计量相关情况 - 计量分部业绩时，2023年折旧总计18857千港元，出售物业等设备的收益总计2067千港元[99] 按收入确认时间划分的收益情况 - 截至2023年9月30日止六个月，来自外部客户的分部收益按收入确认时间划分，一个时间点为5592千港元，一段时间内为123198千港元[97]

公司业务 - 公司主要从事機械及配件贸易、機械租赁、提供运输服务、物业管理服务等业务[9] - 公司的主要业务包括投资控股、機械及配件貿易、機械租賃、運輸服務、物業管理服務等[197] COVID-19影响 - COVID-19大流行对公司的物业管理业务和建筑机械租赁业务产生了影响[6] - COVID-19大流行持续影响公司的物业管理、物业租赁、转租和零售业务[11] 财务状况 - 公司总收入由上一年度的约272.0百万港元减少至本年度的约258.4百万港元，降幅为5.0%[13] - 本集团在本年度录得净亏损41.0百万港元，主要是由于挑战性的商业环境所致[35] - 截至2023年3月31日，本集团的现金及银行存款约为43.2百万港元，借款约为26.0百万港元，租赁负债约为25.0百万港元[38] - 本集团的资产负债比率为1.8%（2022年：净现金状况）[40] - 截至2023年3月31日，本集团的流动资产和流动负债分别约为232.3百万港元和97.4百万港元，流动比率约为2.4倍[41] 财务表现 - 建筑机械租赁收入由上一年度的约138.6百万港元减少至本年度的约116.8百万港元，降幅为15.7%[15] - 建筑机械交易收入由上一年度的约31.6百万港元减少至本年度的约12.8百万港元，降幅为59.5%[16] - 運輸服務收入由上一年度的约6.2百万港元减少至本年度的约2.8百万港元，降幅为54.8%[18] - 物业管理服务收入由上一年度的约88.5百万港元减少至本年度的约81.9百万港元，降幅为7.5%[19] - 物业租赁、转租服务和零售业务收入由上一年度的约0.3百万港元增加至本年度的约37.4百万港元[20] - 毛利由上一年度的约104.1百万港元减少至本年度的约32.8百万港元，降幅为68.5%[25] - 毛利率由上一年度的约38.3%降至本年度的约12.7%[25] - 銷售及服務成本由上一年度的约167.9百万港元增加至本年度的约225.6百万港元，增幅为34.4%[23] 董事会治理 - 董事会致力于维持高水平的企业治理以保障股东利益和提升企业价值和问责性[86][87] - 董事会已采纳企业治理守则作为企业治理常规，并遵守适用守则条文[86] - 董事会负责集团的整体领导，监督战略决策和业务表现[88] - 董事会已设立四个董事委员会，包括审计委员会、提名委员会、薪酬委员会和投资委员会[88] - 公司董事会成员包括执行董事、非执行董事和独立非执行董事[92] - 董事会已采纳董事会成员多元化政策，以确保董事会多方面考虑多元化[96] - 公司已遵守上市规则关于独立非执行董事任命的要求[94] - 所有董事，包括独立非执行董事，为董事会的高效运作带来宝贵的业务经验、知识和专业素养[98] - 董事会鼓励董事参加持续的专业发展课程和研讨会，以更新知识和技能[100] - 董事们已提供接受培训的摘要，包括出席研讨会或阅读材料的情况[102] - 公司主席为许楚家先生，行政总裁为许楚胜先生[105] - 每位执行董事与公司签订为期一年的服务合同，可根据合同规定终止[106] - 每位非执行董事和独立非执行董事签订为期一年的委任函[107] - 每年股东大会中，三分之一的董事将轮换退任，确保每三年至少轮换一次[109] - 公司定期举行董事会会议，至少每年四次，通知提前至少十四天[111] - 董事会和董事委员会会议的记录详细记录讨论事项和决定，董事可查阅[113] - 董事会和董事委员会会议的出席记录显示各董事的出席情况[116] - 公司计划于2023年8月23日举行本年度股东大会[118] 提名委员会 - 提名委员会的主要职责包括审查董事会的结构、规模和组成，至少每年一次，并就任何拟议的变动向董事会提出建议[134] - 提名委员会评估候选人的诚信、经验、技能和承诺时间和努力等标准，建议将候选人提名给董事会决定[135] - 提名委员会在年度内审查和讨论董事会的结构、规模、组成和多元化，以确保具有适合集团业务要求的专业知识、技能和经验[136] - 提名委员会评估独立非执行董事的独立性，并推荐在截至2022年3月31日的年度股东大会上重新任命退休董事[137] - 提名委员会的政策是采用程序、流程和标准来甄选和推荐董事候选人[138] - 提名委员会将根据多项标准评估、选择和推荐董事会董事候选人，包括性别

财务表现 - 公司本年度亏损40,985千港元，相比上一年度盈利37,987千港元，业绩大幅下滑[4] - 公司本年度全面开支总额为53,499千港元，相比上一年度全面收益45,996千港元，财务状况恶化[16] - 公司本年度收益为258,353千港元，相比上一年度271,998千港元，下降5%[16] - 公司本年度毛利为32,750千港元，相比上一年度104,123千港元，下降68.5%[16] - 公司本年度经营亏损为38,011千港元，相比上一年度经营溢利58,618千港元，业绩显著下滑[16] - 公司本年度财务收入净额为2,565千港元，相比上一年度2,068千港元，增长24%[16] - 公司本年度资产净值为434,423千港元，相比上一年度487,922千港元，下降11%[22] - 公司基本及摊薄每股收益为-0.66和0.61[37] - 公司2023年客户合约收益为134,933千港元，较2022年的126,719千港元增长6.5%[67] - 公司2023年物业租赁、转租及其他收益为37,371千港元，较2022年的313千港元大幅增长[67] - 公司2023年来自其他来源的收益为6,595千港元，较2022年的6,707千港元略有下降[70] - 公司2023年香港地区外部客户收益为15,642千港元，较2022年的37,863千港元下降58.7%[73] - 公司2023年中国（香港除外）地区外部客户收益为119,291千港元，较2022年的88,856千港元增长34.2%[73] - 公司2023年随时间转移服务收益为119,291千港元，较2022年的88,856千港元增长34.2%[73] - 公司2023年香港地区其他来源收益为101,890千港元，较2022年的105,961千港元下降3.8%[73] - 公司2023年中国（香港除外）地区其他来源收益为21,530千港元，较2022年的39,318千港元下降45.2%[73] - 公司2023年总收益为258,353千港元，较2022年的271,998千港元下降5%[80] - 公司2023年税前综合亏损为35,446千港元，而2022年税前综合溢利为60,686千港元[80] - 香港地区2023年收益为117,532千港元，较2022年的143,824千港元下降18%[82] - 中国（香港除外）地区2023年收益为140,821千港元，较2022年的128,174千港元增长10%[82] - 公司2023年非流动资产总额为177,027千港元，较2022年的218,212千港元下降19%[82] - 公司2023年折旧费用为111,296千港元，较2022年的67,918千港元增加64%[79] - 公司2023年利息收入为4,515千港元，较2022年的3,358千港元增长34%[79] - 公司2023年所得税开支为5,539千港元，较2022年的22,699千港元下降76%[84] - 公司2023年添置物业、厂房及设备支出为56,933千港元，较2022年的25,366千港元增加124%[79] - 公司2023年客户A贡献收益40,337千港元，而2022年客户B贡献收益32,114千港元[82] - 公司2023年物业、厂房及设备折旧为93,574千港元，较2022年的61,111千港元增加53.1%[87] - 公司2023年使用权资产折旧为17,722千港元，较2022年的6,807千港元增加160.4%[87] - 公司2023年金融资产减值亏损为12,290千港元，较2022年的4,302千港元增加185.7%[87] - 公司2023年每股基本亏损为40,985千港元，而2022年每股基本盈利为37,987千港元[90] - 公司2023年购买物业、厂房及设备约56,933千港元，较2022年的25,366千港元增加124.4%[91] - 公司2023年贸易应收款项为128,117千港元，较2022年的186,103千港元减少31.2%[94] - 公司2023年贸易应收款项减值亏损拨备为13,898千港元，较2022年的6,854千港元增加102.7%[94] - 公司2023年贸易应付款项及应付票据为18,045千港元，较2022年的21,744千港元减少17.0%[102] - 公司2023年应计费用及其他应付款项为25,184千港元，较2022年的28,982千港元减少13.1%[102] - 公司总收益由上一年度的约272.0百万港元减少5.0%至本年度的约258.4百万港元，主要由于建筑机械租赁收入减少[106] - 建筑机械租赁收益由上一年度的约138.6百万港元减少15.7%至本年度的约116.8百万港元，主要由于香港及中国大陆建筑市场状况不佳[107] - 建筑机械贸易收益由上一年度的约31.6百万港元减少59.5%至本年度的约12.8百万港元，主要由于香港市场需求减少[109] - 运输服务收益由上一年度的约6.2百万港元减少54.8%至本年度的约2.8百万港元，公司预计该行业市场需求下降[110] - 物业管理服务收益由上一年度的约88.5百万港元减少7.5%至本年度的约81.9百万港元，主要由于COVID-19期间提供管理费优惠[111] - 物业租赁、转租服务及零售业务收益由上一年度的约0.3百万港元增加至本年度的约37.4百万港元，主要由于中国大陆零售业务全年整合[112] - 公司毛利由上一年度的约104.1百万港元减少68.5%至本年度的约32.8百万港元，毛利率由38.3%下降至12.7%[115] - 公司本年度产生净亏损41.0百万港元，而上一年度录得纯利38.0百万港元，主要由于商业环境更具挑战性[123] - 公司资本开支总额由上一年度的约25.0百万港元增加至本年度的约46.3百万港元，主要用于租赁业务购买物业、厂房及设备[126] - 公司所得税开支由上一年度的约22.7百万港元减少75.8%至本年度的约5.5百万港元，主要由于业务单位亏损过大[127] - 公司2023年度不建议派发末期股息[150] 财务状况 - 公司本年度非流动资产总额为325,701千港元，相比上一年度245,201千港元，增长32.8%[21] - 公司本年度流动负债总额为97,358千港元，相比上一年度76,473千港元，增长27.3%[22] - 公司2023年3月31日的流动资产总额为232.3百万港元，流动负债总额为97.4百万港元，流动比率为2.4倍[130] - 公司2023年3月31日的借款为26.0百万港元，租赁负债为25.0百万港元，以账面值净额零港元的物业、厂房及设备及使用权资产作抵押[131] - 公司2023年3月31日的已发行股本为12,390,000港元，分为6,195,000,000股每股面值为0.002港元的普通股[132] - 公司2023年3月31日的员工总数为380名，员工成本总额为46.0百万港元[137] - 公司2023年3月31日的机械及设备的已订约但尚未拨备的资本承擔为5.3百万港元[136] - 公司于2022年9月8日以现金代价人民币65,000,000元收购有抵押贷款人民币80,000,000元本金[137] - 公司于2023年3月31日处于净现金状况，负债净额以总借款及融资租赁责任总额减现金及银行结余以及受限制现金计算[129] 会计准则与政策 - 公司采纳了香港财务报告准则修订本，自2022年4月1日起生效，但对公司财务表现和财务状况无重大影响[26] - 香港会计准则第16号修订本关于物业、厂房及设备的所得款项处理，对公司综合财务报表无影响[27] - 香港财务报告准则第9号修订本澄清了金融负债终止确认时的“10%”测试，仅包括实体与贷款人之间的费用[30] - 香港会计准则第41号修订本剔除了使用现值技术计量生物资产公平价值时排除税项现金流量的要求[31] - 公司未提前采用已颁布但尚未生效的新订香港财务报告准则或修订本[33] - 香港会计准则第1号修订本明确了负债分类为流动或非流动应基于报告期末存在的权利[36] - 公司综合财务报表遵循香港会计师公会颁布的所有适用香港财务报告准则[41] - 香港财务报告准则第3号修订本禁止从物业、厂房及设备项目成本中扣除出售所得款项，相关款项及成本在损益中确认[43] - 香港財務報告準則第16號修訂刪除出租人償付租賃裝修的說明，解決租賃優惠處理的潛在混淆[47] - 香港財務報告準則第17號保險合約及相關修訂本將於待定日期生效[49] - 香港財務報告準則第16號修訂增加售後租回交易中可變租賃付款的示例[51] - 香港會計準則第1號修訂澄清負債分類為流動或非流動的標準，不影響公司負債重新分類[53] - 香港會計準則第1號修訂完善附帶契諾的非流動負債處理，於2024年4月1日生效[54] - 香港會計準則第1號修訂以「重大會計政策資料」取代「重大會計政策」一詞，強調披露重要性[56] - 香港財務報告準則實務報告第2號修訂增加「四步法評估重大性流程」指導意見[57] - 香港會計準則第8號修訂定義會計估計為存在計量不明朗因素的財務報表貨幣金額[58] - 香港會計準則第8號修訂保留會計估計變更概念並進一步澄清[59] - 香港會計準則第1號及第8號修訂預期不會對公司財務狀況產生重大影響[60] 业务与运营 - 公司主要业务包括机械及配件贸易、机械租赁、运输服务、放债业务及物业管理服务[40] - 公司使用权资产及租赁负债的账面值分别为20,034,000港元和20,104,000港元，确认相关递延税项资产及递延税项负债分别为5,009,000港元和5,026,000港元[63] - 兆邦基地產控股有限公司董事会包括三名执行董事许楚家、许楚胜及关建文，一名非执行董事詹美清，以及三名独立非执行董事许展堂、王俊文及叶龙蜚[153]

公司业务范围 - [公司主要从事机械及配件贸易、机械租赁及相关服务、物业管理服务、物业租赁、转租及零售业务][31][35] - [公司为投资控股公司，附属公司主要在香港从事机械及备用零件贸易、机械租赁及相关服务、运输服务，在中国提供物业管理服务][140][144] 市场环境与应对策略 - [截至2022年9月30日止六个月，香港及中国整体市场受高利率、新冠和地缘政治影响具挑战性，公司将用低杠杆应对并探索商机][32][35] - [董事会认为大湾区长期前景受人口需求和政府政策推动将向好][32][35] 收益情况 - [公司总收益从2021年同期约1.374亿港元降至约1.288亿港元，减少约860万港元，降幅约6.2%][33][36] - [建筑机械租赁收入从2021年同期约7200万港元降至约6140万港元，减少约1060万港元，降幅约14.7%，主因中国建设活动减少][34] - [建筑机械租赁收益从上期约7200万港元减少约1060万港元或14.7%至本期约6140万港元，主要因中国建筑活动减少致机械租赁收入减少][37] - [建筑机械贸易收益从上期约1880万港元减少约1320万港元或70.2%至本期约560万港元，主要因香港不利市况][40][44] - [运输服务业务于2022年3月31日止年度终止，本期无收入，上期收入为160万港元][41][45] - [物业管理服务收益从上期约4190万港元减少约760万港元或18.2%至本期约3430万港元，主要因疫情封控下向租户提供管理费优惠][42][46] - [物业租赁及转租收益从上期约300万港元增加约2450万港元或804%至本期约2750万港元，主要因2022年3月31日止年度收购零售业务][43] - [截至2022年9月30日止六个月，公司收益为12.879亿港元，较2021年的13.7372亿港元有所下降][121] - [2022年上半年公司总收益为1.2879亿港元，2021年同期为1.37372亿港元，同比下降6.24%][163] - [2022年上半年机械租赁及相关服务收益为6141.7万港元，2021年同期为7200.3万港元，同比下降14.7%][163] - [2022年上半年机械及备件销售及相关服务收益为559.2万港元，2021年同期为1877.6万港元，同比下降70.22%][163] - [2022年上半年运输服务收益为0，2021年同期为163.4万港元，同比下降100%][163] - [2022年上半年物业管理服务收益为3428.5万港元，2021年同期为4191.7万港元，同比下降18.21%][163] - [2022年上半年物业租赁、转租及零售收益为2749.6万港元，2021年同期为304.2万港元，同比增长803.88%][163] 成本与毛利情况 - [销售及服务成本本期约为1.116亿港元，上期约为7880万港元，增加约41.6%，主要因旧租赁机器一次性折旧费用增加][43][49] - [毛利本期为1720万港元，上期为5860万港元，毛利率从约42.6%降至约13.3%，主要因市场状况不佳和销售成本增加][49] - [期内毛利为1718.2万港元，较2021年的5857.6万港元大幅减少][121] - [截至2022年9月30日止六个月，销售及服务成本、销售及行政开支总额为154,308千港元，2021年同期为95,295千港元][195] - [截至2022年9月30日止六个月，销售机械、设备及备用零件的成本为14,274千港元，2021年同期为19,592千港元][195] - [截至2022年9月30日止六个月，租金成本以及管理及办公室开支为25,478千港元，2021年同期为18,225千港元][195] - [截至2022年9月30日止六个月，员工成本（包括董事酬金）为30,920千港元，2021年同期为21,214千港元][195] - [截至2022年9月30日止六个月，经营租赁租金为22,913千港元，2021年同期为3,332千港元][195] 其他收支情况 - [其他收入及收益从上期约420万港元减少约190万港元或45.2%至本期约230万港元，主要因疫情下租赁业务提供一次性租金优惠][49] - [财务收入从上期约190万港元增加约220万港元或116%至本期约400万港元，主要因贸易应收款利息收入增加][52] 盈利情况 - [公司由上期纯利3840万港元转为本期净亏损2940万港元，上期纯利率为27.9%，本期不适用纯利率计算][52] - [经营所得溢利为亏损2317万港元，而2021年为盈利4632万港元][121] - [除税前溢利为亏损2325.5万港元，2021年为盈利4995.2万港元][121] - [期内溢利为亏损2944.6万港元，2021年为盈利3837.2万港元][121] - [本公司权益持有人应占溢利基本及摊薄每股盈利为亏损0.47港仙，2021年为0.62港仙][123] - [本年度全面收益总额归属于本公司拥有人的为亏损2933.2万港元，2021年为盈利4064万港元][123] - [2022年4月1日至9月30日期间，公司利润为 - 29,446千港元，权益变动为 - 47,207千港元][132] - [2022年上半年公司除税前溢利为亏损2325.5万港元，2021年同期为溢利4995.2万港元][173][183] - [2022年上半年公司各业务分部中，物业管理服务分部溢利为1097.8万港元，其余分部均亏损][174] 资产与负债情况 - [截至2022年9月30日，公司现金及现金等价物约为4140万港元，较2022年3月31日的约4480万港元有所减少；借款约为2840万港元，较2022年3月31日的约3270万港元有所减少][55] - [截至2022年9月30日，公司流动资产及流动负债总额分别约为2.732亿港元和7070万港元，流动比率降至约3.9倍，较2022年3月31日的4.8倍有所下降][55] - [截至2022年9月30日，公司借款及融资租赁负债以账面价值净额约1650万港元的物业、厂房及设备作抵押，较2022年3月31日的约4220万港元有所减少][57][61] - [截至2022年9月30日，公司全部已发行股本为1240万港元，相当于61.95亿股每股面值为0.002港元的普通股][58][62] - [以现金结算的本期资本开支总额约为3010万港元，较2022年3月31日的约2500万港元有所增加，主要用于物业管理服务和租赁业务][59][63] - [截至2022年9月30日，公司有关机械及设备的已订约但尚未拨备的资本承担约为820万港元，较2021年3月31日的130万港元有所增加][67][72] - [截至2022年9月30日，公司拥有498名员工，较2022年3月31日的416名有所增加；本期员工成本总额约为3090万港元，较上一期间的约2120万港元有所增加][69][74] - [截至2022年9月30日，公司持有大约5480万港元按公平值计入损益表之金融资产的股本证券，较2022年3月31日的5470万港元略有增加][84] - [报告期末，公司并无任何重大或然负债，与2022年3月31日情况相同][66][71] - [截至2022年9月30日，非流动资产为2.83645亿港元，较2022年3月31日的2.45201亿港元有所增加][126] - [截至2022年9月30日，流动资产为2.73202亿港元，较2022年3月31日的3.68261亿港元有所减少][126] - [截至2022年9月30日，公司总资产为5.56847亿港元，较2022年3月31日的6.13462亿港元有所减少][126] - [截至2022年9月30日，公司权益总额为440,326千港元，较2022年3月31日的487,922千港元有所下降；总负债为116,521千港元，较2022年3月31日的125,540千港元有所下降][130] - [截至2022年9月30日，股本为12,390千港元，与2022年3月31日持平；储备为428,270千港元，较2022年3月31日的475,587千港元有所下降][130] - [非流动负债中，借款为20,423千港元，较2022年3月31日的23,177千港元有所下降；租赁负债为151千港元，较2022年3月31日的621千港元有所下降；递延税项负债为25,269千港元，与2022年3月31日持平][130] - [流动负债中，合约负债为3,684千港元，较2022年3月31日的1,336千港元有所增加；借款为7,959千港元，较2022年3月31日的9,513千港元有所下降；租赁负债为2,826千港元，较2022年3月31日的7,057千港元有所下降][130] - [贸易应付款项及应付票据为23,454千港元，较2022年3月31日的21,744千港元有所增加；应计费用及其他应付款项为31,515千港元，较2022年3月31日的28,982千港元有所增加][130] - [应付关联公司款项为20千港元，较2022年3月31日的1,673千港元大幅下降；即期税项负债为1,220千港元，较2022年3月31日的6,168千港元有所下降][130] 其他公司信息 - [截至2022年9月30日，中兴通讯已发行H股结存为755,502,534股][86][87] - [截至2022年9月30日，中芯国际已发行H股结存为5,963,995,947股][90] - [2022年9月8日，公司以现金人民币65,000,000（约港币74,100,000）接受一笔本金为人民币80,000,000（约港币91,200,000）贷款的转让][90] - [截至2022年9月30日，公司没有任何重大收购或资本资产的未来计划][90] - [董事会不建议就本期向公司股东派付中期股息][94] - [本期公司或其附属公司无出售、购买或赎回公司上市证券情况][94] - [公司已采纳企业管治守则作为企业管治常规，本期已遵守适用守则条文][97][99] - [公司已采纳标准守则作为董事证券交易行为守则，全体董事本期全面遵守规定标准][101] - [审核委员会由三名独立非执行董事组成，本期未经审核中期简明综合财务报表已由其审阅][101] - [许楚家先生通过受控制法团持有3,804,096,000股，占比61.41%][106] - [截至2022年9月30日，公司已发行股份数为61.95亿股][109] - [许楚家通过Boardwin Resources Limited间接持有公司38.04096亿股股份，占已发行股本约61.41%][109] - [许楚家拥有Boardwin Resources Limited 81.87%已发行股本，持有其2.56053003375亿股股份][112] - [许楚胜持有Boardwin Resources Limited 2501.892万股股份，占比8%][112] - [詹美清持有Boardwin Resources Limited 312.7365万股股份，占比1%][112] - [Boardwin Resources Limited实益拥有公司38.04096亿股股份，占已发行股本约61.41%][112] - [张美娟因配偶许楚家的权益，被视作持有公司38.04096亿股股份，占比61.41%][116] - [公司于2017年1月23日采纳购股计划，截至报告期末，无购股根据该计划授出或同意授出][118] 现金流情况 - [截至2022年9月30日止六个月，经营活动所得现金净额为120,425千港元，较2021年同期的17,751千港元大幅增加；投资活动所用现金净额为 - 96,058千港元，较2021年同期的 - 34,600千港元有所增加；融资活动所用现金净额为 - 14,480千港元，较2021年同期的 - 7,421千港元有所增加][136] - [现金及现金等价物增加╱（减少）净额为9,887千港元，而2021年同期为 - 24,270千港元；受汇率变动影响为 - 13,219千港元，2021年同期为2,268千港元；期末现金及现金等价物为41,419千港元，较2021年同期的111,812千港元有所减少][136] 会计政策与风险 - [公司在本会计期间应用香港会计师公会颁布的香港财务报告准则修订本，包括HKFRS 16关于2021年6月30日后COVID - 19相关租金宽减修订、HKFRS 9等多项准则关于利率基准改革第2阶段

财报基本信息 - 公司发布2022年年报，涵盖截至2022年3月31日财年的业绩情况[22] 宏观经济环境 - 新冠疫情持续影响全球经济，西方国家通胀加剧，央行激进加息，引发全球市场滞胀担忧[23] - 中国内地通胀相对温和，中国人民银行采取鸽派货币政策支持本地企业[23] - 因港元与美元挂钩，香港金融管理局被迫收紧货币政策，两种货币政策差异将给香港经济带来挑战[23] 公司战略与经营策略 - 受市场条件挑战，公司采取防御策略并保持低杠杆水平[24] - 公司将继续探索潜在商业机会，为股东带来长期价值[24] - 董事会将继续保持低杠杆状况，探索潜在商机为股东创造长期价值[35][38] 公司业务板块及收益情况 - 公司主要从事机械及配件贸易、机械租赁及相关服务、运输服务、物业管理服务、物业租赁及转租业务[32][38] - 公司总收益由上一年度约2.401亿港元增加约3190万港元或13.3%至本年度约2.72亿港元，主要因租赁及物业管理业务收入增加[36][39] - 建筑机械租赁收益由上一年度约1.204亿港元增加约1820万港元或约15.1%至本年度约1.386亿港元，因香港及深圳市场业务量增加[37][40] - 建筑机械贸易收益由上一年度约3410万港元减少约250万港元或约7.3%至本年度约3160万港元，因香港市场交易需求减少[43][48] - 运输服务收益由上一年度约1290万港元减少约670万港元或约51.9%至本年度约620万港元，公司策略是减少对运输业务的敞口[44][49] - 物业管理服务收益由上一年度约6360万港元增加约2490万港元或约39.2%至本年度约8850万港元，因增加大湾区域在管面积[45][50] - 物业租赁及转租服务收益由上一年度约900万港元减少约200万港元或约21.9%至本年度约700万港元，因上一年度出售附属公司，部分被新业务抵消[46][51] 公司成本与利润情况 - 销售及服务成本由上一年度约1.306亿港元增加约3730万港元或约28.6%至本年度约1.679亿港元，因业务量增加和折旧增加[47][52] - 公司毛利从约1.095亿港元降至约1.041亿港元，减少约540万港元或4.9%，毛利率从约45.6%降至约38.2%[54] - 公司其他收益及亏损从约3550万港元降至约10万港元，减少约3540万港元[54] - 公司销售开支从约480万港元降至约410万港元，减少约60万港元或13.4%[54] - 公司行政开支从约3280万港元增至约3720万港元，增加约440万港元或13.4%[54] - 公司财务收入从约240万港元增至约340万港元，增加约90万港元或38.1%[54] - 公司财务成本从约180万港元降至约130万港元，减少约50万港元或29.7%[54] - 公司所得税开支从约1800万港元增至约2270万港元，增加约470万港元或26.0%，实际税率从约17.0%增至约36.3%[57] - 公司净利润从约8820万港元降至约3800万港元，减少约5020万港元或56.9%，净利率从约36.7%降至约14.0%[57] 公司财务状况 - 截至2022年3月31日，公司现金及银行结余约4480万港元（2021年约1.338亿港元），借款约3270万港元（2021年约1310万港元），租赁负债约770万港元（2021年约2230万港元）[57] - 截至2022年3月31日，公司流动资产总额约3.683亿港元（2021年约2.612亿港元），流动负债总额约7650万港元（2021年约9010万港元），流动比率约4.81倍（2021年2.90倍）[57] - 截至2022年3月31日，公司借款3270万港元（2021年：1310万港元），租赁负债680万港元（2021年：1780万港元），以账面价值净额约4220万港元（2021年：约5980万港元）的物业、厂房及设备及使用权资产作抵押[60] - 截至2022年3月31日，公司全部已发行股本约为1240万港元，相当于61.95亿股每股面值为0.002港元的普通股[60] - 2022年以现金结算的资本开支总额约为2500万港元（2021年：约7700万港元），主要用于租赁业务购买物业、厂房及设备及物业整改[60] - 截至2022年3月31日，有关机械及设备的已订约但尚未拨备的资本承担约为680万港元（2021年3月31日：1500万港元）[60] 公司人员与资产情况 - 截至2022年3月31日，集团有416名员工（2021年：225名），本年度员工成本总额约为4420万港元（2021年：约4330万港元），员工成本增加主要因本年度员工人数增加[65][67] - 截至2022年3月31日，集团持有约5470万港元按公平值计入损益表之金融资产的股本证券（2021年：约1510万港元）[67][68] 公司金融投资情况 - 中兴通讯股份有限公司：持股169.5万股，股权百分比0.2%，2022年3月31日公平值2715.4万港元，占集团总资产4.4%，投资成本3515.9万港元，未变现亏损800.5万港元，本年度收取股息16.6万港元[64] - 中芯国际集成电路制造有限公司：持股96.6万股，股权百分比小于0.1%，2022年3月31日公平值1655.7万港元，占集团总资产2.7%，投资成本2499.3万港元，未变现亏损843.6万港元，本年度无股息[76] - 中国投融资集团有限公司：持股796万股，股权百分比2.4%，2022年3月31日公平值382.1万港元，占集团总资产0.6%，投资成本399.2万港元，未变现亏损17.1万港元，本年度无股息[80] - 中国新经济投资有限公司：持股3456万股，股权百分比2.7%，2022年3月31日公平值712.8万港元，占集团总资产1.2%，投资成本750万港元，未变现亏损37.2万港元，本年度无股息[84] - 截至2022年3月31日，中兴通讯已发行H股结存为755,502,534股[87] - 截至2022年3月31日，中芯国际已发行H股结存为5,968,101,118股[90] - 截至2022年3月31日，中国投融资本已发行股份结存为325,096,600股[90] - 截至2022年3月31日，中国新经济已发行股份结存为1,296,322,330股[90] 公司收购与未来计划 - 2021年12月24日公司间接全资子公司签订协议收购深圳邦世纪互动网络有限公司全部股权，代价为人民币3,000,000元，2022年3月9日完成收购[94][99] - 本年度集团无其他重大收购或出售附属公司、联营公司及合营企业事项[95][100] - 截至2022年3月31日，集团无重大投资或资本资产的未来计划[95][100] 疫情影响与应对 - 截至2022年3月31日止年度，集团财务表现受2020年初COVID - 19疫情影响[96][100] - 管理层采取措施将COVID - 19不利影响减至最低，集团将关注疫情发展并评估其影响[97][100] 公司证券交易情况 - 本年度公司或其附属公司无购买、赎回或出售公司上市证券情况[98][100] 公司股权结构与人员背景 - Boardwin Resources Limited实益拥有公司3,804,096,000股股份，占公司已发行股本约61.41%[104] - 许楚胜拥有Boardwin Resources Limited 8%已发行股本[104] - 许楚家在房地产开发及管理方面拥有约16年从业经验[104] - 许楚胜在金融管理及建筑工程机械租赁方面拥有逾20年经验[104] - 詹美清在香港及中国的法律、金融及房地产行业累积逾10年经验[108][110] - 关建文在金融行业拥有约13年经验[107][109] - 李焯芬在加拿大和中国从事水电、能源和交通项目超40年，撰写超300篇工程出版物和约20本文学书籍[113] - 许展堂于1983年12月取得香港中文大学工商管理学士学位，1994年12月取得赫尔大学工商管理（投资及财务）硕士学位，曾担任古兜控股非执行董事、维达国际独立非执行董事及顾问[117] - 王俊文拥有香港中文大学工商管理学士学位，有超20年企业金融经验，担任多家联交所主板上市公司董事及副主席[117] - 叶龙蜚1965年毕业于上海复旦大学物理专业，1968年同系研究生毕业，曾在嘉里集团等任职，现为华虹半导体独立非执行董事[120] 公司企业管治 - 公司采用上市规则附录十四所载的企业管治守则作为企业管治常规，本年度已遵守适用守则条文[125][127] - 董事会负责集团整体领导、战略决策监督和业务表现监察，已设立四个董事委员会[129][131] - 截至报告付印前最后实际可行日期，董事会由多名执行董事、非执行董事和独立非执行董事组成[135] - 公司遵守上市规则有关委任至少三名独立非执行董事及占董事会至少三分之一的规定[135] - 公司采纳董事会成员多元化政策，委任以用人唯才为原则[137][143] - 各独立非执行董事均确认其独立性，公司认为彼等为独立方[139][143] - 全体董事为董事会贡献经验、知识和专业，独立非执行董事受邀加入部分委员会[140][143] - 董事同意适时向公司披露其承担及变动[141][143] - 公司为董事提供培训和资料，鼓励参与持续专业发展课程[142][144] - 有董事本年度接受培训情况的记录[146] - 许楚家为董事会主席，许楚胜为行政总裁，二者职责分工明确[152][156] - 执行董事签一年服务合约，非执行董事和独立非执行董事签一年委任函[153][157] - 每年股东周年大会上，三分之一在任董事须轮席告退，董事每三年至少轮席告退一次[155][157] - 公司拟每年至少举行四次董事会会议，大致按季度举行，定期会议通知不少于十四天[161][165] - 其他董事会及委员会会议提前三天寄发议程和文件，确保成员有时间准备[162][165] - 会议记录由公司秘书保存，副本供董事传阅，草案会在会后合理时间内寄给成员提意见[162][163][165] - 若董事存在重大利益冲突，须在相关决议案投票中弃权且不计入法定人数[164][166] - 公司本年度股东周年大会计划于2022年8月22日举行[174][180] - 公司已采纳上市规则附录十所载标准守则作为董事证券交易行为守则，全体董事确认本年度全面遵守规定标准[175][176][181] - 董事会负责公司主要事宜，高级管理层负责集团日常管理，重大交易需董事会批准[177][178][182] 公司审核委员会情况 - 审核委员会于2017年1月23日设立，本年度由三名独立非执行董事组成[179][183] - 审核委员会职责包括就外聘核数师相关事宜向董事会提建议、审核财务报表等[187] - 公司遵守上市规则第3.21条，审核委员会至少三名成员且由独立非执行董事任主席[187] - 审核委员会与相关人员检讨集团会计原则、财务报表准确性及公平性[187] - 审核委员会与外聘核数师会面，检讨年度审核工作、结果及过程有效性[190] - 审核委员会批准截至2022年3月31日年度内部审核计划及2021年内部审核报告[190] - 审核委员会检讨外聘核数师独立性，批准委聘并就续聘向董事会建议[190] - 审核委员会检讨财务申报及合规程序和公司内部控制系统报告[190] - 审核委员会检讨上市规则下环境、社会及管治报告指引等规定[190] - 截至2022年3月31日年度，审核委员会履行多项企业管治职能[190] 公司提名委员会情况 - 提名委员会于2017年1月23日成立，本年度由三名成员组成[190] - 提名委员会至少每年检讨董事会架构、人数及组成并提出变动建议[193] - 提名委员会物色合适董事人选并向董事会提供意见[193] - 提名委员会就董事委任、重新委任及继任计划向董事会提出建议[193] - 提名委员会于2022年3月31日止年度评估独立非执行董事独立性[195] - 提名委员会建议重新委任截至2021年3月31日止年度股东周年大会上退任的董事[195] - 提名委员会建议委任韦锦文、许楚胜、关建文为执行董事[195] 公司薪酬委员会情况 - 薪酬委员会于2017年1月23日成立，本年度由三名成员组成[196][198] - 薪酬委员会制定薪酬政策提交董事会批准并执行董事会厘定的薪酬政策[200]