财务表现 - 2023年全年收益为764.4百万人民币，同比增长11.7%[1] - 2023年全年毛利为218.9百万人民币，同比下降10.4%[1] - 2023年全年EBITDA为49.9百万人民币，同比下降28.6%[1] - 2023年全年毛利率为28.6%，较去年下降7.1个百分点[1] - 2023年全年EBITDA比率为6.5%，较去年下降3.7个百分点[1] - 2023年全年净虧損率为30.7%，较去年上升11.5个百分点[1] - 2023年每股虧損（基本）为0.08人民币，较去年增长33.3%[1] - 公司截至2023年12月31日的虧損淨額为1億7530萬元，较去年增加了3億140萬元[39] - 公司截至2023年12月31日的收益为76,440万元，较去年同期增加了11.7%[40] - 公司果冻产品的收益由2022年底的59,220万元增加至2023年底的66,560万元，增长了12.4%[41] - 公司甜食产品的收益增加，2022年底为73,000万元，2023年底为85,600万元，增长了17.2%[42] - 公司飲料产品的收益增加至520万元，增长了1.5%[43] - 公司其他休闲食品的收益减少至810万元，减少了42.2%[44] 资产负债 - 2023年总资产为810,907千元，较去年下降16.9%[3] - 2023年总负债为588,349千元，较去年下降39.8%[4] - 公司截至2023年12月31日的贸易应收款项为320,639千元，较2022年减少了81,898千元，其中包括预期信贷损失准备[36] - 公司截至报告期末的贸易及其他应付款项为25,744,000元，较2022年减少了2,168,000元[37] - 公司截至2023年12月31日的银行借款为405,190千元，较2022年减少了65,450千元[38] 财务策略 - 公司将采取措施以获得外部资金，改善经营资金、流动资金和现金流量状况[12] - 公司已加强对生产成本和费用的控制措施，旨在实现盈利和正向现金流[13] - 公司可考虑出售非核心业务和/或金融资产，进行业务重组[14] 其他信息 - 公司将于2024年6月18日举行股东週年大会[80] - 公司建议採納新公司細則以取代及廢除現有細則[82]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2023年上半年公司收益4.122亿元，较去年同期增加18.2%，主要因果冻产品销售额增加20.2%[15][17] - 2023年上半年公司亏损净额480万元，2022年同期为490万元，主要因推广新果冻产品增加广告及推广开支980万元[16] - 2023年上半年销售成本增加27.3%至2.967亿元，毛利减少0.1%至1.155亿元，毛利率从2022年上半年33.2%降至2023年上半年28.0%[24] - 2018 - 2023年EBITDA分别为6.843亿元、6.481亿元、5.088亿元、5.028亿元、4.666亿元、3.486亿元、4.122亿元[14] - 2023年上半年销售及分销开支增加23.8%至7080万元，广告及推广开支增加28.4%至4430万元[25] - 2023年上半年行政开支减少2.3%至4200万元[26] - 截至2023年6月30日止6个月，集团亏损净额480万元（2022年：490万元），广告及推广开支增加980万元[28] - 2023年6月30日，银行结余及银行存款为6680万元，较2022年12月31日减少510万元，银行借款减少2110万元，支付利息开支1190万元[30] - 2023年6月30日，集团资产负债比率为153.2%（2022年12月31日：156.6%）[30] - 2023年上半年经营活动现金流入净额5630万元（2022年：现金流出净额3790万元），投资活动投入3100万元，融资活动现金流出净额3040万元[31] - 2023年及2022年上半年度存货周转日分别为49天及61天[33] - 2023年及2022年上半年贸易应收款项周转日分别为141天及194天，期间结束后批发商偿付1.339亿元[34] - 截至2023年及2022年6月30日止6个月贸易应付款项周转日分别为36天及25天[37] - 2023年6月30日总资974,086千元，较2022年12月31日的977,311千元略有下降[46] - 2023年上半年亏损净额约4,832,000元，2022年同期约为4,877,000元[55] - 2023年6月30日流动负债超出流动资产约16,833,000元，2022年12月31日约为9,503,000元[55] - 2023年上半年经营活动所得现金净额为56,275千元，2022年同期为 - 37,941千元[52] - 2023年上半年投资活动所用现金净额为 - 31,011千元，2022年同期为74,318千元[52] - 2023年上半年融资活动所用现金净额为 - 30,359千元，2022年同期为 - 29,266千元[52] - 2023年上半年现金及现金等价物减少净额为 - 5,095千元，2022年同期增加7,111千元[52] - 2023年6月30日总权益为322,480千元，较2022年12月31日的327,312千元有所下降[48] - 2023年6月30日总负债为651,606千元，较2022年12月31日的649,999千元略有上升[48] - 2023年上半年其他收入为4,896千元，2022年同期为8,260千元[75] - 2023年上半年其他收益╱（亏损）净额为27千元，2022年同期为 - 21,093千元[76] - 2023年上半年融资成本净额为 - 12,224千元，2022年同期为 - 14,555千元[78] - 2023年上半年除税前亏损已计入已售存货成本235,692千元、广告及推广开支44,312千元等，2022年同期分别为180,359千元、34,522千元等[79] - 2023年上半年税项为 - 961千元，2022年同期为 - 534千元[80] - 2023年和2022年上半年每股基本亏损均为 - 0.004元，已发行普通股加权平均数均为1,328,977千股[84] - 截至2023年6月30日止6个月，公司企业收入为4,923千元，企业开支为43,210千元，经营溢利为6,431千元[71] - 截至2023年6月30日止6个月，公司融资收入为73千元，融资成本为12,297千元，除税前亏损为5,793千元，期内亏损为4,832千元[71] - 截至2023年6月30日止6个月，计入分部损益计量的资本开支为20,363千元，使用权资产折旧为1,240千元，物业、厂房及设备折旧为17,511千元，贸易应收款项预期信贷亏损拨备为1,190千元[71] - 截至2022年6月30日止6个月，公司销售予外部客户总收益为348,603千元，毛利为115,606千元，可报告分部业绩为58,459千元，期内亏损为4,877千元[73][74] 各条业务线数据关键指标变化 - 果冻产品收益从2022年上半年3.232亿元增加20.2%至2023年上半年3.886亿元，其中果冻食品收益增加14.2%至2.022亿元，果冻饮品销售额增加27.5%至1.864亿元[19] - 甜食产品收益从2022年上半年1470万元增加18.1%至2023年上半年1740万元[21] - 饮料产品收益在2023年上半年增加43.6%至360万元，主要因乳制饮品销售额增加[22] - 其他休闲食品收益减少67.5%至270万元，因公司未推出该类别新产品[23] - 按产品划分收益，2023年上半年果冻产品占94.3%，甜食产品占4.2%，饮料产品占0.6%，其他休闲食品占0.9%；按分销渠道划分，批发分销商占90.7%，海外占9.3%[12] - 截至2023年及2022年6月30日止6个月，无个别客户占公司外部收益的10%或以上[68] - 截至2023年6月30日止6个月，果冻产品销售予外部客户收益为388,574千元，甜食产品为17,380千元，饮料产品为3,553千元，其他休闲食品为2,675千元，可报告分部总计为412,182千元[69] - 截至2023年6月30日止6个月，果冻产品销售成本为275,407千元，甜食产品为14,850千元，饮料产品为4,854千元，其他休闲食品为1,599千元，可报告分部总计为296,710千元[69] - 截至2023年6月30日止6个月，果冻产品毛利为113,167千元，甜食产品为2,530千元，饮料产品毛损为1,301千元，其他休闲食品为1,076千元，可报告分部总计为115,472千元[69] - 截至2023年6月30日止6个月，果冻产品可报告分部业绩为46,383千元，甜食产品为 - 382千元，饮料产品为 - 1,913千元，其他休闲食品为630千元，可报告分部总计为44,718千元[69] 公司资产相关数据变化 - 2023年6月30日，集团账面价值8804万元及9793.7万元的土地使用权及楼宇已质押给银行[39] - 截至2023年6月30日，物业、厂房及设备成本为1,718,220千元，累计折旧为1,370,269千元，账面净值为347,951千元[87] - 截至2023年6月30日，集团在中国账面价值约9793.7万元的楼宇及约8804万元的土地使用权质押作银行借款担保，2022年12月31日分别约为1.07195亿元和8928万元[88] - 截至2022年6月30日6个月，物业、厂房及设备成本总计16.80201亿元，累计折旧1.332265亿元，账面价值为1.347936亿元[90] - 截至2023年6月30日，贸易应收款项为3.1464亿元，2022年12月31日为3.21876亿元[91] - 截至2023年6月30日，贸易及其他应付款项为1.8622亿元，2022年12月31日为1.63513亿元[92] - 截至2023年6月30日，总银行借款为4.4954亿元，2022年12月31日为4.7064亿元[94] 公司人员及股权相关情况 - 2023年6月30日，集团约有1300名雇员，上半年薪酬开支总额为6390万元人民币 [116] - 截至2023年6月30日6个月，主要管理人员薪酬为218.5万元，2022年同期为212.5万元[97] - 2023年6月30日，郑育龙持有公司股份730,850,587股，占比54.99%；Alliance Holding、郑育双、郑育焕、李鸿江各持有610,915,527股，占比45.97% [107][111] - 2023年6月30日，郑育龙、郑育双、郑育焕于Alliance Holding各持股28%，李鸿江持股16% [109] 公司融资及担保相关情况 - 主要股东郑育龙已从60,000,000元贷款融资中提供约44,403,000元贷款，并同意持续提供财务支持[56] - 截至2023年6月30日，公司自与执行董事郑育龙先生的贷款融资6000万元中提取约4440.3万元，2022年12月31日提取约4179.8万元，年利率2%[93][98] - 公司董事郑育双先生、郑育龙先生及郑育焕先生为集团银行借款提供约4.0859亿元个人担保，2022年12月31日为3.1169亿元[99] - 2023年6月30日，公司自与郑育龙的贷款融资6000万元人民币中提取约4440.3万元，年利率2% [115] 公司购股计划相关情况 - 根据新购股计划可发行最高股份数目不得超采纳日期已发行股份总数10%，即1.328977亿股[103] - 新购股权计划下可发行股份总数不得超已发行股份总数30%，12个月内可授出股份数不得超已发行股份1% [104] - 2023年1月1日及2023年6月30日，新购股计划项下可授出购股权数目为132,897,700份 [105] 公司合规及审核相关情况 - 公司自2023年1月1日起实施国际会计准则第1号（修订本），预计影响年度综合财务报表中的会计政策披露[65] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，审核了集团截至2023年6月30日止6个月的中期业绩[119] - 截至2023年6月30日止6个月，公司遵守企业管治守则，无偏离情况[120] - 公司采纳上市规则附录十所载标准守则作为证券交易行为守则，全体董事在截至2023年6月30日止6个月内遵守规定准则[122] - 截至2023年6月30日止六个月，公司保持足够的公众持股量[123] 公司其他情况 - 2023年6月30日公司共有634名分经销商，2022年6月30日为930名[18] - 公司采取措施加强生产成本及费用控制，以实现盈利及正向现金流营运[59] - 公司董事不建议派付截至2023年6月30日止6个月的中期股息，2022年同期也无派息[86] - 中国企业所得税按本集团中国附属公司应课税溢利以25%税率（2022年：25%）作出拨备[82] - 2023年6月30日，集团无重大资本承担，2022年6月30日也无[95] - 截至2023年6月30日止期间无重大投资、收购及出售附属公司和联营公司事宜 [117] - 截至2023年6月30日止6个月，公司及附属公司无购买或出售公司证券行为 [118]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日止6个月，公司收益为4.12182亿元，较2022年同期的3.48603亿元增长18.2%[1][2] - 2023年上半年毛利为1.15472亿元，较2022年同期的1.15606亿元下降0.1%[1][2] - 2023年上半年EBITDA为2640万元，较2022年同期的4410万元下降40.1%[1] - 2023年上半年期内亏损480万元，较2022年同期的490万元下降2.0%[1] - 2023年上半年毛利率为28.0%，较2022年同期的33.2%下降5.2个百分点[1] - 2023年上半年EBITDA比率为6.4%，较2022年同期的12.7%下降6.3个百分点[1] - 2023年上半年净亏损率为1.2%，较2022年同期的1.4%上升0.2个百分点[1] - 2023年6月30日，公司总资为9.74086亿元，较2022年12月31日的9.77311亿元略有下降[3] - 2023年6月30日，公司总负债为6.51606亿元，较2022年12月31日的6.49999亿元略有上升[4] - 截至2023年6月30日止6个月，公司产生亏损净额约483.2万元，2022年同期约为487.7万元[8] - 2023年上半年可报告分部总收益为412,182千元人民币，2022年同期为348,603千元人民币[25][27] - 2023年上半年可报告分部业绩为44,718千元人民币，2022年同期为58,459千元人民币[25][27] - 2023年上半年经营溢利为6,431千元人民币，2022年同期为9,144千元人民币[26][28] - 2023年上半年除税前亏损为961千元人民币，2022年同期为534千元人民币[26][28] - 2023年上半年期内亏损为4,832千元人民币，2022年同期为4,877千元人民币[26][28] - 2023年上半年其他收入为4,896千元人民币，2022年同期为8,260千元人民币[29] - 2023年上半年融资成本净额为12,224千元人民币，2022年同期为14,555千元人民币[30] - 2023年上半年已售存货成本为235,692千元人民币，2022年同期为180,359千元人民币[30] - 2023年上半年广告及推广开支为44,312千元人民币，2022年同期为34,522千元人民币[30] - 2023年上半年公司收益为4.122亿元，较2022年同期增加约18.2%[39][40] - 2023年上半年公司亏损净额为480万元，2022年同期为490万元[39] - 2023年6月30日每股基本亏损为0.004元，2022年同期亦为0.004元[33] - 销售成本于2023年上半年增加约27.3%至29.67亿元，毛利减少约0.1%至11.55亿元，毛利率从2022年上半年的33.2%降至2023年上半年的28.0%[45] - 销售及分销开支于2023年上半年增加约23.8%至7080万元，广告及推广开支增加约28.4%至4430万元[46] - 2023年上半年行政开支较2022年同期减少约2.3%至4200万元[47] - 截至2023年6月30日止6个月，集团亏损净额为480万元（2022年同期为490万元），因推广新果冻产品增加广告及推广开支980万元[49] - 2023年上半年经营活动现金流入净额为5630万元（2022年为现金流出净额3790万元），投资活动投入3100万元，融资活动现金流出净额为3040万元[51] 各业务线数据关键指标变化 - 2023年上半年果冻产品收益为3.886亿元，较2022年上半年的3.232亿元增加约20.2%[41] - 甜食产品收益从2022年上半年的1470万元增加约18.1%至2023年上半年的1740万元[42] - 饮料产品收益于2023年上半年增加约43.6%至360万元[43] - 其他休闲食品收益减少约67.5%至270万元[44] 财务支持与股东情况 - 主要股东郑育龙先生从6000万元人民币的贷款融资中向集团提供约4440.3万元人民币贷款，并同意持续提供财务支持[9] 客户与地域情况 - 2023年及2022年截至6月30日止6个月，无个别客户占集团外部收益的10%或以上[24] - 2023年6月30日及2022年12月31日，集团大部分资产、负债及资本开支位于中国或在中国动用[24] - 集团所有经营活动均在中国进行，未呈列地域资料[24] 会计准则应用情况 - 集团自2023年1月1日起实施国际会计准则第1号及国际财务报告准则实务报告第2号（修订本），预计影响年度综合财务报表中的会计政策披露[15] - 集团已应用2023年1月1日或之后发生的国际会计准则第8号（修订本），对财务状况或表现无影响[16] - 国际会计准则第12号（修订本）预计对集团财务报表无重大影响[17] 风险管理情况 - 集团业务面临市场风险、信贷风险及流动资金风险，风险管理部门及政策自年末无变动[18][19] 公司业务构成与评估方式 - 集团主要从事生产及销售果冻、甜食、饮料及其他休闲食品[20] - 主要营运决策者按产品考虑业务，评估经营分部表现，只呈列分部收益及分部业绩[22] 税务情况 - 香港利得税合资格集团实体首2,000,000港元溢利税率为8.25%，超过部分为16.5%[31] 公司运营相关数据 - 2023年6月30日公司分销商数量为634名，2022年6月30日为930名[40] - 2023年6月30日贸易应收款项为314,640千元，2022年12月31日为321,876千元[35] - 2023年6月30日贸易及其他应付款项为186,220千元，2022年12月31日为163,513千元[35] - 2023年6月30日银行借款为449,540千元，2022年12月31日为470,640千元[38] - 2023年上半年公司因推广新果冻产品，广告及推广开支较2022年同期增加980万元[39] 股息分配情况 - 公司董事不建议派付2023年上半年的中期股息，2022年亦无派付[34] 资金周转情况 - 2023年及2022年上半年度存货周转日分别为49天及61天，贸易应收款项周转日分别为141天及194天，贸易应付款项周转日分别为36天及25天[53][54][55] 员工情况 - 截至2023年6月30日，集团有1300名雇员，截至该日止6个月薪酬开支总额为6390万元[59] 投资与收购情况 - 截至2023年6月30日止期间无重大投资、收购及出售附属公司和联营公司事宜，董事会无其他重大投资或额外资本资产授权计划[60] 市场环境与业务展望 - 2022年底中国政府放宽防疫要求，或推动消费者意欲，公司截至2023年6月30日止6个月休闲食品市场需求增加[61] - 董事认为中国经济及休闲食品行业2023年下半年及后续将回升，公司业务中短期或稳健复苏[61] - 公司将在2023年及后续推广品牌形象和产品、推出新休闲食品、重组整合生产设施[61] 证券交易情况 - 截至2023年6月30日止6个月，公司或附属公司无购买或出售公司证券行为[63] 审核委员会情况 - 公司根据上市规则成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成[64] - 审核委员会审核了公司截至2023年6月30日止6个月的中期业绩[65] 企业管治情况 - 截至2023年6月30日止6个月，公司遵守企业管治守则，无偏离情况[66] - 全体董事确认截至2023年6月30日止6个月遵守证券交易标准守则[67] 报告发布情况 - 公司2023年6月30日止6个月中期报告将寄发股东并上传网站[68]

财务表现 - 公司2022年收益为684.263百万元人民币，同比增长5.6%[5] - 2022年毛利为244.192百万元人民币，同比增长8.9%[5] - 2022年除税前亏损为67.671百万元人民币，较2021年亏损减少70.6%[5] - 2022年年内亏损及全面亏损总额为75.328百万元人民币，较2021年亏损减少15.2%[5] - 2022年总资产为977.311百万元人民币，较2021年减少24.2%[5] - 2022年总权益为327.312百万元人民币，较2021年减少19.2%[5] - 2022年总负债为649.999百万元人民币，较2021年减少26.7%[5] - 2022年EBITDA率为10.2%，较2021年下降0.1个百分点[4] - 2022年纯利率为-11.0%，较2021年下降0.9个百分点[4] - 2022年果冻产品收益占比为0.7%，较2021年下降0.2个百分点[4] - 公司2022年收益为人民币68.43亿元，同比增长5.6%[6] - 公司2022年毛利率从34.6%提升至35.7%[6] - 公司2022年广告及推广开支增加至人民币9200万元，同比增长89.0%[6] - 公司2022年预信贷亏损拨备增加约人民币4750万元[6] - 公司2022年录得亏损净额人民币7530万元，去年同期为6520万元[6] - 公司2022年资本开支为人民币1280万元，主要用于生产线升级[7] - 公司2022年经营现金流净额为人民币1550万元，去年同期为流出3.53亿元[7] - 公司2022年资产负债率为156.6%[7] - 公司2022年收益为人民币68.43亿元，同比增长5.6%[13] - 果冻产品收益为人民币5.922亿元，同比增长14.5%[14] - 甜食产品收益为人民币7300万元，同比下降25.1%[15] - 饮料产品收益为人民币510万元，同比增长70%[16] - 其他休闲食品收益为人民币1400万元，同比下降53.9%[17] - 销售成本为人民币44.01亿元，同比增长3.8%[18] - 毛利为人民币24.42亿元，同比增长8.9%，毛利率为35.7%[18] - 销售及分销开支为人民币11.63亿元，同比增长33.4%[19] - 行政开支为人民币1.5亿元，同比增长15.2%[20] - 公司2022年净亏损为人民币7530万元，去年同期为6520万元[12] - 2022年12月31日，公司录得亏损净额人民币7,530万元，较去年的亏损净额人民币6,520万元增加约15.5%[23] - 2022年12月31日，现金及银行结余为人民币7,190万元，较2021年12月31日的8,060万元减少[24] - 2022年12月31日，经营活动现金流入净额为人民币1,550万元，而2021年为现金流出净额人民币3,530万元[25] - 2022年12月31日，资本开支为人民币1,280万元，主要用于升级生产厂房的生產线[26] - 2022年12月31日，存货结余较年初增加人民币790万元，存货周转日为53天[27] - 2022年12月31日，贸易应收款项结余较年初减少人民币6,200万元或16.2%，贸易应收款项周转日为200天[28] - 2022年12月31日，出售分類为持作出售的資產录得亏损人民币20,923,000元[29] - 2022年12月31日，贸易应付款项周转日为29天，而2021年为64天[30] - 2022年12月31日，公司资产负债比率为156.6%，较2021年12月31日的140.5%增加[24] - 2022年12月31日，公司有约1,300名雇员，薪酬开支总额为人民币1.6亿元[34] - 2022年最大客戶佔總營業額約7.0%，五大客戶佔總營業額約24.4%[166] - 2022年最大供應商佔採購總額約6.4%，五大供應商佔採購總額約24.9%[166] - 2022年12月31日止年度，公司产生净亏损约人民币75,328,000元[181] - 截至2022年12月31日，公司的流动负债超过其流动资产约人民币9,503,000元[181] 未来展望与计划 - 公司预计2023年下半年中国经济和休闲食品行业将快速回升[8] - 公司计划2023年及其后积极推广品牌形象和产品，并推出新的休闲食品[8] - 公司预计2023年上半年中国COVID-19病例可能激增，短期内对业务造成压力[35] - 公司预计2023年下半年中国经济及休闲食品行业将快速回升[35] - 公司计划在2023年及其后积极推广品牌形象及产品，并推出新的休闲食品[35] - 公司将重整及整合生产设施以提高生产及物流效率[35] - 公司对业务的长远发展持审慎乐观态度[36] 风险管理 - 公司面临的主要风险包括消费者观感、喜好及口味转变，以及消费者信心和收入水平的影响[38] - 公司面临食品安全与卫生问题，可能导致产品责任索偿、负面宣传及监管干预[39] - 公司定期进行风险评估，已就物業、業務營運及第三方責任適當投保[43] - COVID-19疫情对公司业务运营及财务业绩的影响程度将继续面临不确定性[43] - 公司已制定合规程序，确保遵守适用的法律、规则及法规[171] - 公司注重环境保护和可持续发展，实施多项措施促进环境保护[170] - 公司提供在職培訓及發展機會以提升其僱員的職業發展[173] - 公司致力於全體僱員的專業及個人發展和成長，提供多個在職及脫產培訓課程[175] - 公司提供平等機會，不會因個人特質歧視任何僱員[172] - 公司致力提供一個安全、高效及舒適的工作環境[174] - 公司已於2022年12月31日止年度，在重大方面遵守相關法律及法規[171] 公司治理 - 公司主席兼执行董事郑育煥先生拥有24年销售及营销休闲食品的经验[45] - 鄭育雙先生担任行政总裁兼执行董事，拥有26年休闲食品生产经验[46] - 鄭育龍先生担任执行董事，拥有28年休闲食品营销及生产经验[47] - 李鴻江先生担任副主席兼非执行董事，拥有26年投资及管理制造业经验[48] - 李標先生担任独立非执行董事，拥有22年食品行业经验[49] - 郭麗女士担任独立非执行董事，拥有10年大型连锁酒店运营管理经验[52] - 鍾有棠先生担任独立非执行董事，拥有27年香港上市公司审核、财务管理及合规保证经验[53] - 公司财务总监兼公司秘书陈贻烙先生自2014年8月起任职，拥有逾24年会计、融资、审计及公司秘书经验[54] - 采购部主管陈建明先生自2010年加入公司，拥有逾23年商业及银行经验[54] - 截至2022年12月31日止年度，公司已遵守企业管治守则第二部分所载的所有守则条文[57] - 截至2022年12月31日止年度，董事局合共拥有七名成员，包括三名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事[59] - 截至2022年12月31日止年度，公司主席及行政总裁的角色及职责由不同人士担任[66] - 公司已就董事及高级管理层因企业活动遭提出法律诉讼所产生的董事及高级职员责任安排适当的保险[58] - 公司持续定期审阅其企业管治常规，确保遵守企业管治守则[57] - 公司已接获各独立非执行董事根据上市规则的规定就彼之独立性所发出的书面年度确认[63] - 公司认为，根据上市规则所载的独立指引，全体独立非执行董事均为独立人士[63] - 公司已向各独立非执行董事授予多项目职责，有关职责载于其各自的职权范围内[58] - 2022年董事局举行五次会议，审议及批准公司的财务及营运表现，并考虑及批准整体策略及政策[76] - 2022年各董事出席董事局会议及年度股东大会的记录显示，所有董事均出席了所有会议[76] - 2022年公司秘書已接受不少于15小时的相关专业培训[78] - 2022年董事局已审阅并认为确保向董事局提供独立意见及投入的机制有效[82] - 2022年董事局已成立三个委员会，分别为提名委员会、薪酬委员会及审核委员会，以监察公司事务的特定范畴[85] - 董事局由七名成员组成，包括一名女性独立非执行董事，女性代表比例为14%[90] - 2022年，女性员工占集团员工总数的52%[90] - 薪酬委员会在2022年12月31日止年度共举行一次会议，所有成员均出席[92] - 高级管理层（董事除外）的薪酬按级别划分，其中薪酬在1,000,000港元以下的有1人，1,000,001至1,500,000港元的有1人[93] - 提名委员会在2022年12月31日止年度共举行一次会议，所有成员均出席[92] - 提名委员会负责评估董事局成员的组成、提名候选人及评估独立非执行董事的独立性[86] - 提名委员会在评估候选人时参考多项因素，包括信誉、行业经验、技能及多元化等[88] - 董事局成员多元化政策旨在实现成员多元化，包括性别、年龄、文化及教育背景等[90] - 薪酬委员会负责就董事及高级管理层的薪酬政策及架构提供推荐意见，并确保薪酬合理及透明[93] - 薪酬委员会负责检讨及批准与董事及高级管理人员离职或终止委任相关的补偿安排[93] - 薪酬委员会在2022年12月31日止年度未批准任何购股权或奖励[95] - 薪酬委员会在2022年12月31日止年度举行了一次会议，所有成员均出席[95] - 审核委员会在2022年12月31日止年度举行了两次会议，所有成员均出席[97] - 审核委员会负责检讨财务资料及申报程序、风险管理及内部监控制度[96] - 公司管理层已向董事会提供必要的说明及资料，以便对财务报表作出知情评估[98] - 董事会确认其有关风险管理及内部监控制度的责任，并认为其制度属有效及充足[99] - 公司已制定风险管理组织框架，由董事会、审核委员会及高级管理层组成[101] - 公司已制定及采纳风险管理政策，提供识别、评估及管理重大风险的指示[103] - 公司通过多种方式严格控制内幕消息的处理及发布，以维护机密性[104] - 公司定期检讨安全措施以确保内幕消息的适当处理及发布，并已委聘独立专业顾问审阅风险管理及内部监控制度[105] - 公司每年至少一次提交风险管理报告及内部监控报告给审核委员会及董事局[106] - 董事局通过审核委员会对集团风险管理及内部监控制度的有效性进行年度检讨[106] - 公司已批准委任独立专业顾问对内部监控进行彻底审阅并提出改进建议[108] - 截至2022年12月31日止年度，集团的外聘核数师服务费用总计为人民币979千元[109] - 公司认为与股东保持有效沟通对巩固投资者关系及加强投资者对集团业务表现及策略的了解至为重要[109] - 公司股东大会为董事局与股东提供了会面交流的沟通平台[110] - 公司股东可透过向香港主要营业地点邮寄信件或发送电子邮件向董事局提出查询及关注事项[115] - 公司将与机构投资者的沟通视为提高透明度及收集机构投资者观点与反馈的重要途径[117] - 公司设有网站http://www.lbxxgroup.com，刊载有关业务运营及发展的最新资料[117] - 截至2022年12月31日止年度，董事及公司高级管理层参与多次投资会议[117] - 公司截至2022年12月31日止年度的业绩载于第48页的综合损益及其他全面收益表[126] - 董事不建议派付截至2022年12月31日止年度的股息[127] - 公司将于2023年6月12日至2023年6月15日暂停办理股份过户登记手续[128] - 截至2022年12月31日止年度，公司物業、廠房及設備的變動詳情載於綜合財務報表附註15[129] - 公司于2022年12月31日的借款详情载于综合财务报表附注25[130] - 公司截至2022年12月31日止年度的储备变动载于综合财务报表附注33[132] - 公司于2022年12月31日，概無可分派的儲備[132] - 公司于2022年12月31日，与执行董事郑育龙先生就一笔人民币60,000,000元的贷款融资订立贷款协议，已提取人民币41,798,000元，按2%的固定年利率计息[139] - 公司股份总数为1,328,977,000股[144] - 郑育龙、郑育双、郑育煥及李鸿江通过Alliance Holding持有610,915,527股股份，占公司权益的45.97%[144] - 郑育龙个人持有119,935,060股股份，占公司权益的9.02%[145] - 新购股权计划可发行的最高股份数目

整体财务数据关键指标变化 - 2022年收益为6.843亿人民币，较2021年的6.481亿人民币增长5.6%[1] - 2022年溢利为2.442亿人民币，较2021年的2.243亿人民币增长8.9%[1] - 2022年EBITDA为6990万人民币，较2021年的1.011亿人民币下降30.9%[1] - 2022年年度亏损为7530万人民币，较2021年的6520万人民币增长15.5%[1] - 2022年毛利率为35.7%，较2021年的34.6%增加1.1个百分点[1] - 2022年EBITDA比率为10.2%，较2021年的15.6%减少5.4个百分点[1] - 2022年净亏损率为 -11.0%，较2021年的 -10.1%增加0.9个百分点[1] - 2022年权益回报为 -19.2%，较2021年的 -13.6%增加5.6个百分点[1] - 2022年每股亏损（基本及摊薄）为人民币 -0.06元，较2021年的 -0.05元增长20.0%[1] - 截至2022年12月31日，集团总资为9.77311亿人民币，较2021年的12.90054亿人民币有所下降[3] - 2022年资本开支为2817千元，2021年为2816千元[26][29] - 2022年使用权资产折旧为37784千元，2021年为41011千元[26][29] - 2022年物业、厂房及设备折旧为1133千元，2021年为2921千元[26][29] - 2022年撇销物业、厂房及设备为47523千元，2021年为20047千元[26][29] - 2022年贸易应收款项预期信贷亏损拨备净额为10千元，2021年为70千元[26][31] - 2022年其他收入为2884千元，2021年为3162千元；杂项收入2022年为1844千元，2021年为4206千元；政府补助2022年为6915千元，2021年为11270千元[29] - 2022年融资成本净额为27350千元，2021年为30490千元[30] - 2022年除税前亏损为386264千元，2021年为340339千元；2022年税项为7657千元，2021年为82200千元[31] - 2022年每股基本亏损为0.06元，2021年为0.05元；每股摊薄亏损与基本亏损相同[34] - 截至2022年12月31日止年度，集团收益信贷期一般为180日，贸易应收款项预期信贷亏损拨备约为8927.2万元，较2021年的4174.9万元增加[37] - 截至2022年12月31日止年度，集团录得收益人民币68.43亿元，较2021年增加约5.6%，主要因果冻产品销售额增加14.5%所致[43] - 2022年集团预期信贷亏损拨备较2021年增加约136.2%至人民币4750万元[43] - 2022年全年收益较2021年同期增加约5.6%至人民币6亿8430万元[45] - 2022年全年集团录得亏损净额人民币7530万元，较2021年的6520万元增加约15.5%[44][54] - 2022年全年预期信贷亏损拨备增至约人民币4750万元[44][54] - 2022年全年出售分类为持作出售的资产出现亏损人民币2090万元，2021年为收益人民币1330万元[44][54] - 2022年销售成本增加约3.8%至人民币4亿4010万元，毛利增加约8.9%至人民币2亿4420万元[50] - 2022年销售及分销开支增加约33.4%至人民币1亿1630万元，广告及推广开支增加约89.0%至人民币9200万元[51] - 2022年12月31日，现金及银行结余为人民币7190万元，较2021年的8060万元减少，银行借款减少人民币5850万元[56] - 2022年经营活动现金流入净额为1440万元，2021年为现金流出净额13.53亿元[57] - 2022年资本开支为1280万元，用于升级生产线[58] - 2022年末存货结余较年初增加790万元，2022年和2021年存货周转日分别为53天和72天[59] - 贸易应收款项结余较年初减少6200万元或16.2%，2022年和2021年贸易应收款项周转日分别为200天和205天，期后客户偿付约1.92亿元[60] - 2022年和2021年贸易应付款项周转日分别为29天和64天[62] - 2022年末土地使用权和楼宇质押账面价值分别为8928万元和1.072亿元，2021年末分别为9175.9万元和6398.9万元[64] - 2022年末集团有1300名雇员，2021年为1170名，2022年薪酬开支总额为1.006亿元[66] - 截至2022年12月31日止年度，集团产生净亏损约人民币7532.8万元，流动负债超过流动资产约人民币950.3万元[74] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2022年12月31日止年度，果冻产品收益为592196千元人民币，甜食产品为72992千元人民币，饮料产品为5125千元人民币，其他休闲食品为13950千元人民币，可报告分部总计收益为684263千元人民币[24] - 截至2022年12月31日止年度，果冻产品销售成本为374863千元人民币，甜食产品为50619千元人民币，饮料产品为7174千元人民币，其他休闲食品为7415千元人民币，可报告分部总计销售成本为440071千元人民币[24] - 截至2022年12月31日止年度，果冻产品毛利为217333千元人民币，甜食产品为22373千元人民币，饮料产品毛损为2049千元人民币，其他休闲食品毛利为6535千元人民币，可报告分部总计毛利为244192千元人民币[24] - 截至2022年12月31日止年度，果冻产品可报告分部业绩为41263千元人民币，甜食产品为5237千元人民币，饮料产品为 - 10997千元人民币，其他休闲食品为3173千元人民币，可报告分部总计业绩为38676千元人民币[24] - 果冻产品收益由2021年的人民币5亿1740万元增加约14.5%至2022年的人民币5亿9220万元[46] - 甜食产品销售额由2021年的人民币9740万元减少约25.1%至2022年的人民币7300万元[47] - 饮料产品收益于2022年增加约70.0%至人民币510万元[48] 股东及财务支持 - 主要股东郑育龙先生从6000万元人民币的贷款融资中向集团提供约4179.8万元人民币贷款，并同意持续提供财务支持[9] - 公司主要股东郑育龙先生从人民币6000万元的贷款融资中向集团提供约人民币4179.8万元贷款，并同意持续提供财务支持[76] 客户收益占比 - 2022年及2021年12月31日止年度，无个别客户占集团外部收益的10%或以上[23] 业绩构成 - 2022年可报告分部业绩38676千元人民币，企业收入6915千元人民币，企业开支85912千元人民币，经营亏损40321千元人民币[25] - 2022年融资收入378千元人民币，融资成本27728千元人民币，除税前亏损67671千元人民币[25] - 2022年税项75328千元人民币，年度亏损7657千元人民币[25] 会计准则应用 - 集团于2022年1月1日或之后开始的年度期间首次应用多项经修订国际财务报告准则，对财务状况及表现无重大影响[14] 资产出售情况 - 2022年分类为持作出售的资产，出售FJ土地权代价为1.8亿元，完成出售录得亏损2092.3万元[38] - 2021年出售第一、二项物业，确认出售分类为持作出售的资产的收益1325.7万元[39] - 2022年出售分类为持作出售的资产亏损2092.3万元[61] 银行借款情况 - 2022年有抵押银行借款为47.064亿元，无抵押银行借款为0，总银行借款为47.064亿元，较2021年的52.915亿元减少[41] 疫情对业务影响 - 2022年3 - 4月，集团位于福建晋江的主要附属公司因疫情防控措施暂停生产及营运，销售业绩受负面影响[43] - 2022年下半年疫情稳定后，集团销售额于7月后逐渐回升[43] - 集团部分分销商因疫情控制措施遭受财务困难，导致集团结算缓慢或违约[43] 股息分配情况 - 公司董事不建议派付2022年末期股息，2021年也未派付[35] - 董事不建议派付2022年度股息[71] 未来业务展望 - 董事认为2023年上半年业务或有压力，下半年行业和业务将快速回升，集团将采取措施促进中长期发展[69] 审核及合规情况 - 审核委员会由三名独立非执行董事组成，已与核数师及管理层审核截至2022年12月31日止年度的全年业绩等事项[72] - 核数师确认集团于截至2022年12月31日止年度的初步业绩公布数字与经审核综合财务报表数额一致，公司2022年年报所载经审核综合财务报表为无保留审核意见[73] - 截至2022年12月31日止年度，公司遵守企业管治守则第二部分所有守则条文，全年无偏离[81] - 全体董事确认在回顾年度内遵守上市规则附录十所载的证券交易行为守则[82] 业绩公布及年报情况 - 公司截至2022年12月31日止年度的业绩公布刊登于公司网站及联交所网站，年报将适时寄发股东并可供网站阅览[83] 持续经营相关 - 董事认为集团按持续经营基准编制综合财务报表属适当，现金流量预测涵盖自2022年12月31日起计十二个月期间[75] - 集团将采取措施获得外部资金，加强成本控制，必要时考虑出售非核心业务及/或金融资产[77][78][79] - 若持续经营假设不合适，可能需调整资产变现情况，但调整影响未反映在综合财务报表中[80]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年公司收益为6.48066亿人民币，2020年为5.08838亿人民币[11][17] - 2021年公司毛利为2.24281亿人民币，毛利率为34.6%；2020年毛利为1.66544亿人民币，毛利率为32.7%[11][17] - 2021年公司除税前溢利为1699.6万人民币，2020年为1597.6万人民币[17] - 2021年公司年内亏损及全面亏损总额为6520.4万人民币，2020年为2940.3万人民币[17] - 2021年公司总资为12.90054亿人民币，2020年为15.2924亿人民币[17] - 2021年公司总权益为4.0264亿人民币，2020年为4.67844亿人民币[17] - 2021年公司总负债为8.87414亿人民币，2020年为10.61396亿人民币[17] - 2021年公司产品销售额为6.481亿元，较2020年增加约27.4%[20][29][30] - 2021年公司毛利率较去年同期上升约34.7%，从32.7%升至34.6%[20][37] - 2021年公司广告及推广开支增加约39.1%至4870万元[20][38] - 2021年公司亏损净额为6520万元，较2020年的2940万元增加121.8%[20][29] - 2021年公司经营现金流出净额为1.353亿元，资产负债率为140.5%[21] - 2021年底現金及銀行結餘8060萬元，較2020年底的2.588億元減少，銀行借款減少1.133億元[48] - 2021年底公司資產負債比率為140.5%，較2020年底的147.6%有所下降[48] - 2021年公司經營活動現金流出淨額1.353億元，融資活動現金流出淨額1.564億元[49] - 2021年底存貨結餘較年初增加390萬元，存貨周轉日為72天[51] - 2021年底貿易應收款項結餘較年初增加8630萬元或29.0%，周轉日為205天[52] - 2021年及2020年貿易應付款項周轉日分別為64天及175天[57] - 2021年底公司有約1170名僱員，薪酬開支總額為9930萬元[61] - 2020年公司撇銷賬面淨值約6598萬元的物業、廠房及設備，完成出售附屬公司錄得收益1.417億元[42][43] - 2021年公司虧損淨額6520萬元，較去年增加121.8%，主要因無出售附屬公司一次性收益[47] 各业务线数据关键指标变化 - 2021年饮料产品收益占比79.8%，果冻产品占比0.5%，甜食产品占比15.0%，其他休闲食品占比4.7%；2020年对应占比分别为75.5%、1.0%、20.5%、3.0%[13] - 2021年海外分销渠道收益占比92.3%，分销商占比7.7%；2020年对应占比分别为95.2%、4.8%[13] - 2021年果冻产品收益从3.842亿元增加约34.7%至5.174亿元[31] - 2021年甜食产品收益从1.041亿元减少约6.4%至9740万元[32] - 2021年饮料产品收益减少约41.6%至300万元[35] - 2021年其他休闲食品收益增加约97.0%至3020万元[36] 公司营商环境与市场情况 - 2021年公司营商环境与去年同期相比有所改善，因消费者消费意欲从疫情打击中逐渐恢复[19] - 截至2021年12月31日止年度，中国消费者消费意欲从疫情打击中逐渐恢复，利好集团销售额[64] - 休闲食品行业会受消费者观感、喜好及口味转变影响，集团业务及财务表现取决于影响中国消费者支出水平及模式的多项因素[66] - 休闲食品行业原料及成品面临潜在食品安全与卫生问题，若集团产品出现问题，可能导致成本上涨、品牌及声誉受损[69] 公司管理层信息 - 郑育焕51岁，自2015年3月17日起任公司董事局主席，在销售及营销休闲食品方面有逾23年经验[74] - 郑育双53岁，为集团行政总裁兼执行董事，在休闲食品生产方面有逾25年经验[75] - 郑育龙56岁，为执行董事，在休闲食品营销及生产方面有逾27年经验[78] - 郑育焕、郑育双、郑育龙均于2004年获委任为董事，并于2011年9月23日获调任为执行董事[74][75][78] - 郑育焕于2000年加入集团担任蜡笔小新（福建）副总经理，郑育双于2000年加入担任总经理，郑育龙于2000年加入担任董事总经理[74][75][78] - 郑育焕、郑育双、郑育龙均为集团果冻产品业务创办人之一[74][75][78] - 李鸿江53岁，2004年6月1日获委任为董事，2011年9月23日调任非执行董事，有逾25年投资及管理制造业经验[79] - 李标55岁，2020年8月7日获委任为独立非执行董事，有逾21年食品行业经验[80] - 孙锦程49岁，2011年9月23日获委任为独立非执行董事，有逾23年工商管理及财务管理经验[83] - 钟有棠50岁，2011年9月23日获委任为独立非执行董事，有逾26年香港上市公司审核、财务管理及合规保证经验[84] - 陈贻烙47岁，自2014年11月起任财务总监兼公司秘书，有逾23年会计、融资、审计及公司秘书经验[87] - 陈建明57岁，为采购部主管，2010年加入公司，有逾22年商业及银行经验[87] 公司企业管治情况 - 截至2021年12月31日止年度，公司遵守企业管治守则所有守则条文，无偏离情况[90] - 新企业管治守则2022年1月1日生效，本报告所述为截至2021年12月31日止年度生效的守则[91] - 董事会职责包括提升股东价值、监察公司业务发展等[92] - 年报日期，董事会包括三名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事[95] - 截至2021年12月31日，董事会有3名执行董事、1名非执行董事和3名独立非执行董事，独立非执行董事占比超三分之一[97][98] - 各执行董事及非执行董事服务协议为期三年，独立非执行董事委任函为期一年，均可提前三个月书面通知终止[101] - 例行董事会会议通告须提前至少14天送交全体董事，董事会文件须提前至少3天寄发[101] - 截至2021年12月31日止年度，董事会举行4次会议[105] - 截至2021年12月31日，全体董事董事会会议出席率和2021年股东周年大会出席率均为100%[107] - 截至2021年12月31日，部分董事通过出席内外部研讨会及会议、阅读资料进行持续专业发展[110][111] - 截至2021年12月31日，公司秘书接受不少于15小时相关专业培训[111] - 公司采纳上市规则附录十所载标准守则，制订公司守则，董事确认遵守[112][113] - 公司为可能拥有内幕消息的雇员设立不逊于标准守则的书面指引[113] - 公司主席及行政总裁由不同人士担任，职责书面清晰界定[98][100] - 截至2021年12月31日止年度未发现雇员违反书面指引事故[114] - 提名委员会由三名成员组成，2021年举行一次会议，成员出席率均为100%[121][126] - 薪酬委员会由三名成员组成，2021年举行一次会议，成员出席率均为100%[126][131] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成[132] - 董事会负责公司重大事宜决策，日常管理等转授行政总裁及高级管理层[116][119] - 董事会成立提名、薪酬、审核三个委员会，均有书面职权范围[120] - 提名委员会2021年负责检讨董事会架构等多项工作[122] - 薪酬委员会2021年负责公司董事及高管薪酬等多项工作[130] - 审核委员会主要职责为检讨财务资料等并向董事会提建议[132] - 截至2021年12月31日止年度，审核委员会举行两次会议，成员出席率均为100%[135] - 审核委员会负责外聘核数师委任、薪酬等相关事宜及审核其独立性和程序有效性[133] - 审核委员会负责检讨公司财务监控、内部监控及风险管理制度等多项财务相关事务[134] - 审核委员会负责厘定公司企业管治政策，履行多项企业管治职责[136] - 董事局负责财务报表编制及相关披露事宜的公正评估[138] - 公司已实施举报程序和内幕消息政策[143] - 截至2021年12月31日止年度，公司章程文件无变更[152] 公司股息与股东相关情况 - 派付股息由董事酌情决定，须用可分派溢利，末期股息分派需经股东大会批准[115] - 有关2021年度财务业绩的股东周年大会将于2022年6月23日举行，通告将在会前至少20个完整营业日寄发[147] - 持有不少于公司已缴足股本（附有股东大会投票权）十分之一的股东有权要求召开股东特别大会[148] - 若董事局未能在要求书递交后21天内响应，合资格股东可自行召开特别大会，费用由公司偿付[150] - 董事不建议派付截至2021年12月31日止年度的末期股息（2020年：无）[162] - 公司将由2022年6月20日至2022年6月23日暂停办理股份过户登记手续，过户文件须不迟于2022年6月17日下午4时30分送达指定地点[164] - 于2021年12月31日，公司无可分派的储备金额[170] - 郑育焕先生、李鸿江先生及孙锦程女士须于应届股东周年大会上轮值退任董事职位，愿膺选连任[172] - 截至2021年12月31日，郑育龙、郑育双、郑育焕、李鸿江通过受控制法团权益分别持有公司610,915,527股股份，占比45.97%[184] - 截至2021年12月31日，郑育龙个人实益拥有公司119,935,060股股份，占比9.02%[184] - 截至2021年12月31日，郑育龙、郑育双、郑育焕分别持有Alliance Holding 28%股份，李鸿江持有16%股份[188] 公司购股权计划情况 - 公司于2011年9月23日采纳原购股权计划，可发行最高股份数目为112,560,000股，相当于年报日期公司已发行股本的8.5%[191] - 根据原购股计划或其他适用计划可发行最高股份数不得超上市日期已发行股份总数10%，授出未行使购股获行使时可发行股份总数不得超不时已发行股份总数30%[191] - 除非获股东批准，根据原购股计划或其他适用计划可向原合资格参与者授出股份数在12个月期间不得超已发行股份1%[191] - 原购股计划授出的购股行使价为授出日期收市价、前五个营业日平均收市价、授出面值三者较高者，各承授人授出时支付1港元代价[191] - 原购股计划自授出日期起生效，有效期10年[191] - 截至2021年12月31日止年度，未向公司董事、最高行政人员、主要股东或其联系人授出购股[193] - 公司于2021年6月23日有条件采纳新购股权计划[196] - 根据新购股计划可发行最高股份数为132,897,700股，占采纳日已发行股份总数10% [196] - 新购股计划或其他适用计划授出未行使购股权获行使时，可发行股份总数不得超已发行股份总数30% [197] - 新购股计划或其他适用计划可向合资格参与者授出股份数，12个月内不得超已发行股份1% [197] - 购股行使价为授出日收市价、前五个营业日平均收市价、授出面值三者较高者 [197] - 各承授人授出购股权时须支付1.00港元代价 [197] - 新购股计划自授出日起生效，有效期10年 [198] - 2021年6月23日至2021年12月31日，未根据新购股计划授出购股权 [199] - 2021年12月31日止年度，未向公司董事等相关人员授出购股权 [199] 公司其他事项 - 2021年公司资本开支为2010万元，用于升级生产线[21] - 2021年公司资本开支2010萬元，用於升級生產線[50] - 2021年度外聘核数师提供法定审核服务费用为1052千元人民币，非审核服务（税务）费用为0，总计1052千元人民币[146] - 2021年12月31日，公司与执行董事郑育龙先生就6000万元人民币的贷款融资订立贷款协议，已提取3609万元人民币，年利率2%，2022年12月31日偿还[178] - 截至2021年12月31日止年度，公司组织章程大纲及细则可于公司网站及联交所网站查阅[152] - 截至2021年12月31日止年度，董事及公司高级管理层参与多次投资会议/大会[153] - 本集团主要业务为在中国生产及销售果冻、甜食、饮料及其他休闲食品[158] - 截至2021年12月31日止年度的业绩载于第50页的综合损益及其他全面收益表[161]

公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年上半年公司收益为人民币3亿6,140万元，较2020年同期增加约44.5%[21][22] - 2021年上半年公司溢利净额为人民币2,750万元，2020年同期亏损净额为人民币7,660万元[22] - 2021年上半年毛利为人民币12770万元[15] - 2021年上半年销售成本增加约48.1%至2.337亿元，毛利增加约38.3%至1.277亿元，毛利率由36.9%降至35.3%[27] - 2021年上半年销售及分销开支增加约38.6%至5070万元，行政开支为4580万元，较2020年同期减少约0.2%[28] - 相较2020年上半年亏损7660万元，2021年上半年溢利净额为2750万元[30] - 2021年6月30日银行结余及存款为1990万元，较2020年12月31日减少2.389亿元，资产负债率为119.8%（2020年12月31日为147.6%）[31] - 2021年上半年经营活动现金流出净额为1.515亿元（2020年为540万元），投资活动投入990万元，融资活动现金流出净额为1.133亿元[33] - 2021年上半年收益为361,351千元，2020年同期为250,063千元，同比增长44.5%[47] - 2021年上半年毛利为127,691千元，2020年同期为92,340千元，同比增长38.3%[47] - 2021年上半年经营溢利为44,426千元，2020年同期亏损57,212千元[47] - 2021年上半年除税前溢利为28,636千元，2020年同期亏损76,883千元[47] - 2021年上半年期间溢利为27,477千元，2020年同期亏损76,637千元[47] - 2021年6月30日总资为1,411,013千元，2020年12月31日为1,529,240千元，同比下降7.86%[48] - 2021年6月30日总负债为915,692千元，2020年12月31日为1,061,396千元，同比下降13.73%[50] - 2021年上半年经营活动所用现金净额为151,501千元，2020年同期为5,388千元[53] - 2021年上半年投资活动所得现金净额为25,809千元，2020年同期为32,196千元[53] - 2021年上半年融资活动所用现金净额为113,255千元，2020年同期所得现金净额为38,047千元[53] - 截至2021年6月30日止6个月，集团产生溢利净额约2747.7万元，2020年同期亏损净额约7663.7万元[56] - 2021年6月30日，集团流动负债超出流动资产约136.4万元，2020年12月31日约为4015.5万元[56] - 2021年上半年可报告分部总收益为361,351千元，2020年同期为250,063千元，同比增长44.51%[68][73] - 2021年上半年可报告分部总毛利为127,691千元，2020年同期为92,340千元，同比增长38.28%[68][73] - 2021年上半年可报告分部总业绩为77,010千元，2020年同期为55,775千元，同比增长38.07%[68][73] - 2021年上半年经营溢利为44,426千元，2020年同期经营亏损为57,212千元[71][74] - 2021年上半年除税前溢利为28,636千元，2020年同期除税前亏损为76,883千元[71][74] - 2021年上半年期间溢利为27,477千元，2020年同期期间亏损为76,637千元[71][74] - 2021年上半年其他收入为5,979千元，2020年同期为2,361千元，同比增长153.24%[76] - 2021年上半年其他收益净额为13,291千元，2020年同期为 - 71千元[76] - 2021年上半年融资成本净额为 - 15,790千元，2020年同期为 - 19,671千元，同比减少19.73%[78] - 2021年上半年所得税为1,159千元，2020年同期为 - 246千元[81] - 公司2021年上半年本公司股权持有人应占溢利净额为2.75亿元人民币，2020年同期亏损7663.7万元人民币[86] - 2021年上半年每股基本溢利为0.021元人民币，2020年同期每股基本亏损为0.058元人民币[86] - 截至2021年6月30日资本开支总计169644.4万元人民币，2020年同期为193425.1万元人民币[89][92] - 截至2021年6月30日累计折旧总计131553.5万元人民币，2020年同期为139112.6万元人民币[89][92] - 截至2021年6月30日账面净值总计38090.9万元人民币，2020年同期为54312.5万元人民币[89][92] 各业务线数据关键指标变化 - 果凍产品2021年上半年收益为人民币3亿2,810万元，较2020年上半年增加约43.5%[23] - 甜食产品2021年上半年收益为人民币1,860万元，较2020年上半年增加约16.2%[24] - 饮料产品2021年上半年收益为人民币120万元，较2020年上半年减少约56.6%[25] - 其他休闲食品2021年上半年收益为人民币1,350万元，较2020年上半年增加约385.9%[26] - 2021年上半年果冻产品收益占比90.8%，饮料产品占比0.3%，其他休闲食品占比3.8%，甜食产品占比5.1%[13] 市场收益占比情况 - 2021年上半年中国市场收益占比93.0%，海外市场占比7.0%[14] 公司人员及开支情况 - 2021年6月30日公司有915名分銷商，2020年6月30日为900名[22] - 2021年上半年董事袍金304万元，2020年为376万元；薪金及其他雇员福利2419万元，2020年为2524万元[108] - 2021年6月30日集团约有1170名雇员，6个月薪酬开支5090万元[134] 公司资产及负债相关情况 - 2021年6月30日存货结余较年初增加2070万元，存货周转日为69天（2020年上半年为61天）[35] - 贸易应收款项结余较年初增加8570万元，2021年上半年周转日为173天（2020年上半年为192天），期后分销商偿付1.524亿元[36] - 2021年6月30日应付票据4250万元由质押银行存款2500万元作抵押，贸易应付款项周转日为87天（2020年上半年为182天）[39] - 2021年6月30日集团无土地及楼宇质押作按揭贷款担保（2020年12月31日为600万元），并无或然负债，董事不建议派中期股息[41][42][43] - 2021年6月30日贸易应收款项为38332.9万元人民币，2020年12月31日为29763.3万元人民币[93] - 2021年6月30日已质押银行存款约2497.8万元人民币，2020年12月31日为4091.6万元人民币，年利率均为0.74%[95] - 2021年6月30日贸易及其他应付款项为34194.6万元人民币，2020年12月31日为38259.5万元人民币[97] - 2021年6月30日应付票据约4250万元，2020年12月31日为8130万元；已质押银行存款约2497.8万元，2020年12月31日为4091.6万元[99] - 2021年6月30日公司自与执行董事郑育龙先生的贷款融资6000万元中提取约3566.9万元，2020年12月31日提取4829.8万元，款项无抵押，年利率2% [99][109] - 2021年6月30日公司收取分类为持有待售资产按金7000万元，与2020年12月31日持平[99] - 2021年6月30日贸易应付款项4304万元，2020年12月31日为3538.7万元[100] - 2021年6月30日总银行借款55790万元，2020年12月31日为64244.3万元[102] - 2021年6月30日短期有抵押银行借款部分以不同担保抵押，利率有5.5%、6.16%、5.72%、6.8%等；短期无抵押银行借款利率4.85% - 5.72% [103][104] - 2021年6月30日有关土地使用权及物业、厂房及设备的资本承担中，已授权但未订约的土地使用权和已订约但未拨备的物业、厂房及设备均为5000万元，与2020年12月31日持平[107] - 2021年6月30日公司董事郑育双等先生为集团银行借款提供约27090万元个人担保，2020年12月31日为26010万元[110] 公司业务相关事项 - 集团正完成出售位于晋江市食品产业园总地盘面积约126,981平方米的土地及总地盘面积约148,271平方米的楼宇[59] - 公司拟出售的FJ土地权代价为1.8亿元人民币，最后截止日期延长至2021年12月31日[96] 公司上市及财务资料相关 - 公司股份于2011年12月9日在香港联交所主板上市[55] - 简明综合中期财务资料于2021年8月31日获董事局批准刊发，且未经审核[55] - 截至2021年6月30日止6个月的简明综合中期财务资料根据国际会计准则第34号编制[56] 公司股东及股份相关 - 原购股计划于2011年9月23日有条件采纳，可发行最高股份数为1.1256亿股，占上市日期已发行股份总数10%，占本中期报告日期已发行股本8.5%[114] - 截至2021年6月30日止6个月，原购股计划无购股期权授出（2020年也无）[115] - 新购股计划于2021年6月23日有条件采纳，可发行最高股份数为1.328977亿股，占采纳新购股计划日期已发行股份总数10%，占本中期报告日期已发行股本10%[118][119] - 截至2021年6月30日止6个月，新购股计划无购股期权授出[120] - 2021年6月30日，郑育龙通过受控制法团权益拥有6.10915527亿股股份，占公司权益45.97%，个人实益拥有1.1993506亿股股份，占公司权益9.02%[123][124] - 2021年6月30日，郑育双通过受控制法团权益拥有6.10915527亿股股份，占公司权益45.97%[123] - 2021年6月30日，郑育焕通过受控制法团权益拥有6.10915527亿股股份，占公司权益45.97%[123] - 2021年6月30日，李鸿江通过受控制法团权益拥有6.10915527亿股股份，占公司权益45.97%[123] - 根据原购股计划或其他适用购股计划，授出但未行使购股期权获行使时，可发行股份总数不得超已发行股份总数30%[114] - 根据新购股计划或其他适用购股计划，授出但未行使购股期权获行使时，可发行股份总数不得超已发行股份总数30%[119] - Alliance Holding持有610,915,527股股份，占公司已发行股本45.97%[128] - 郑育龙持有公司股份权益总计730,850,587股，占比54.99%[128] - 郑育双、郑育焕、李鸿江各自持有公司股份权益610,915,527股，占比45.97%[128] 公司其他相关情况 - 公司主要股东郑育龙先生从6000万元贷款融资中向集团提供约3566.9万元贷款，并同意持续提供财务支持[58] - 香港两级制利得税率制度下，合资格集团实体首200万港元溢利按8.25%征税，超过部分按16.5%征税[83] - 公司自与郑育龙的贷款融资6000万元中提取约3566.9万元，年利率2%[132] - 截至2021年6月30日止期间无重大投资、收购及出售事宜[135] - 截至2021年6月30日止6个月公司或附属公司无购买或出售本公司证券[136] - 审核委员会审核了集团截至2021年6月30日止6个月的中期业绩[137] - 截至2021年6月30日止6个月公司遵守企业管治守则[138] - 截至2021年6月30日止6个月公司

收入和利润表现 - 2020年收益为人民币508.838百万元，较2019年的人民币466.570百万元增长9.1%[17] - 公司产品销售额为人民币5.088亿元，同比增长9.0%[20][28][29] - 2020年除税前溢利为人民币15.976百万元，相比2019年除税前亏损人民币153.264百万元实现扭亏为盈[17] - 2020年净亏损为人民币29.403百万元，较2019年净亏损人民币170.110百万元大幅收窄82.7%[13][17] - 公司净亏损为人民币2940万元，较去年减少82.7%[43] - 净亏损为人民币2940万元，较2019年净亏损人民币1.701亿元减少82.7%[20][28] - 2020年EBITDA为人民币31.3百万元，EBITDA率为6.2%，相比2019年LBITDA人民币111.8百万元改善显著[12] 毛利率和毛利 - 2020年毛利为人民币166.544百万元，毛利率为32.7%，较2019年的29.8%提升2.9个百分点[11][17] - 毛利率较2019年上升2.9个百分点[20] 成本和费用 - 广告及推广开支为人民币3500万元，同比增加1.0%[20] - 广告及推广开支增加1.0%至人民币3500万元[37] - 销售及分销开支增加3.4%至人民币7720万元[37] - 行政开支减少1.0%至人民币1.057亿元[38] - 2020年度薪酬开支总额为人民币7210万元[59] 业务线表现 - 按产品划分，2020年果冻产品收益占比95.2%，饮料产品占比4.8%[14] - 果冻产品收益为人民币3.842亿元，同比增长10.0%[30] - 其他休闲食品收益为人民币1530万元，同比增长292.3%[34] - 公司主要业务为在中国生产及销售果冻产品、甜食产品、饮料产品及其他休闲食品[151] 分销渠道表现 - 按分销渠道划分，2020年分销商渠道收益占比95.5%，海外渠道占比4.5%[14] 现金流和资本开支 - 资本开支为人民币910万元[21] - 经营现金净流出为人民币1250万元[21] - 经营活动现金流出净额为人民币1250万元[45] 资产和负债状况 - 2020年末总资产为人民币1,529.240百万元，较2019年末的人民币1,485.856百万元增长2.9%[17] - 2020年末总权益为人民币467.844百万元，较2019年末的人民币497.247百万元下降5.9%[17] - 2020年末流动负债为人民币1,045.550百万元，较2019年末的人民币972.745百万元增长7.5%[17] - 资产负债率为147.6%[21] - 公司资产负债比率为147.6%，较去年141.9%有所上升[44] - 公司现金及银行结余为人民币2.588亿元，较年初大幅增加[44] - 存货结余增加人民币2040万元，存货周转日为67天[47] - 贸易应收款项增加人民币5310万元，周转日为197天[48] - 贸易应付款项及应付票据总额由已质押银行存款人民币4090万元作抵押[53] - 应付票据金额为人民币8130万元[53] - 贸易应付款项周转日从2019年306天下降至2020年175天[54] - 公司持有账面净值人民币600万元的土地及楼宇作为抵押贷款担保[57] - 公司从执行董事郑育龙先生处获得一笔无抵押贷款融资，总额为人民币6000万元，已提取人民币4829.8万元，年利率2%，须于2021年12月31日偿还[171] 管理层和董事局构成 - 郑育双担任公司行政总裁兼执行董事 负责整体营运及质量控制 拥有24年休闲食品生产经验[75] - 郑育龙担任执行董事 负责整体营运及策略规划 拥有26年休闲食品营销及生产经验[78] - 李鸿江担任副主席兼非执行董事 拥有24年制造业务投资管理经验[79] - 李标担任独立非执行董事 拥有20年食品行业经验 现任中国食品安全报社副社长[80] - 孙锦程担任独立非执行董事 拥有22年工商管理及财务管理经验[83] - 钟有棠担任独立非执行董事 拥有25年香港上市公司审计及财务管理经验[84] - 公司管理层团队平均拥有超过24年行业相关经验[75][78][79][80][83][84] - 核心管理层成员自2000年起加入公司 服务时间超过20年[75][78][79] - 执行董事郑育龙曾将公司从果冻生产商发展为中国公认休闲食品品牌[78] - 独立非执行董事均具备专业资质 包括工商管理学位和会计专业资格[80][83][84] - 公司董事局共有7名成员包括3名执行董事1名非执行董事和3名独立非执行董事[95][97] - 独立非执行董事占董事局成员人数超过三分之一符合上市规则要求[97] - 董事局主席与行政总裁由不同人士担任郑育焕任主席郑育双任行政总裁[99][101] - 郑育龙郑育双和郑育焕为胞兄弟李鸿江为三人的姻亲兄弟[98] - 任煜男及李志海于2020年8月7日辞任董事职务[97] - 李标于2020年8月7日获委任为独立非执行董事[97] - 公司财务总监陈贻烙拥有22年会计融资审计及公司秘书经验[86] - 销售及营销部主管连熙在食品生产行业拥有21年经验[86] - 公司雇员总数从2019年1120名减少至2020年1060名[59] 公司治理和委员会运作 - 截至2020年12月31日止年度公司完全遵守企业管治守则的所有守则条文[90] - 公司已为董事及高级管理层安排董事及高级职员责任保险[94] - 2020年董事局共举行5次会议[105] - 郑育焕、郑育双、郑育龙、李鸿江、孙锦程、钟有棠6位董事出席全部5次董事局会议[106] - 李鸿江和孙锦程缺席2020年股东周年大会[106] - 任煜男和李志海于2020年8月7日辞任，此前各出席3次董事局会议[106] - 李标于2020年8月7日获委任，出席2次董事局会议[106] - 公司秘书2020年接受不少于15小时专业培训[110] - 所有董事确认遵守证券交易标准守则[112] - 2020年未发现雇员违反证券交易指引[113] - 董事局会议文件须提前至少3天寄发全体董事[103] - 提名委员会由3名成员组成，大部分为独立非执行董事[117] - 提名委员会2020年举行1次会议，成员出席率100%[122] - 薪酬委员会2020年举行1次会议，成员出席率100%[126] - 审核委员会2020年举行2次会议，成员出席率100%[130] - 李志海于2020年8月7日由李标替任提名委员会职务[122] - 李标于2020年8月7日获委任为独立非执行董事[122][127] - 审核委员会由3名独立非执行董事组成[127] - 薪酬委员会由3名成员组成，大部分为独立非执行董事[123] - 提名委员会评估候选人考虑7项因素包括行业经验和多元化等[120][121] - 董事局成员多元化政策涵盖性别年龄文化背景等8个维度[122] - 薪酬委员会负责制定董事及高管薪酬政策和绩效挂钩薪酬[125] - 审核委员会负责釐定企业管治政策及履行相關職責[131] - 风险管理及內部監控制度旨在提供合理而非絕對保證[135] - 公司已制定內幕消息政策處理機密資料及信息披露[138] 审计和投资者关系 - 外聘核數師提供法定審核服務費用為人民幣156.6萬元[139] - 外聘核數師提供非審核稅務服務費用為人民幣2.7萬元[139] - 外聘核數師總服務費用合計人民幣159.3萬元[139] - 股東週年大會於2021年6月23日舉行[140] - 股東召開股東特別大會需持有不少於已繳足股本十分之一[141] - 公司網站為http://www.lbxxgroup.com用於投資者溝通[146] - 董事及高級管理層參與多次投資會議╱大會[146] 重大交易和事件 - 出售附属公司收益为人民币1.417亿元[21] - 公司出售附属公司收益为人民币1.417亿元[40] - 公司出售间接全资附属公司天津华坤达供应链管理有限公司全部股权[61] 股东结构和购股权计划 - Alliance Food And Beverages (Holding) Company Limited实益持有公司股份610,915,527股，占已发行股本45.97%[179][195] - 郑育龙个人实益持有公司股份119,935,060股，占已发行股本9.02%[179][180] - 郑育龙通过Alliance Holding及个人持股总计730,850,587股，占已发行股本54.99%[195] - 郑育双、郑育焕、李鸿江通过Alliance Holding各自持有公司股份权益45.97%[179][195] - Alliance Holding股权结构为郑育龙、郑育双、郑育焕各持28%，李鸿江持16%[183] - Alliance Holding实益拥有公司股份610,915,527股[198] - 郑育龙、郑育双及郑育焕各自拥有Alliance Holding 28%权益[198] - 李鸿江拥有Alliance Holding 16%权益[198] - 郑育龙、郑育双、郑育焕及李鸿江被视为共同拥有Alliance Holding所持股份权益[198] - 公司未获知2020年12月31日其他相关权益或淡仓[199] - 购股权计划可发行股份上限为已发行股份总数30%[186] - 2016年授予其他雇员购股权30,000,000股尚未行使，占已发行股本2.26%[191] - 截至2020年12月31日，公司已发行股本总额约为1,325,560,000股（按购股权计划上限10%对应112,560,000股推算）[186] - 2015年授予的30,000,000股购股权已于2020年度注销[191] - 购股权行使价不得低于授予日前五日平均收市价、授予日收市价或面值中之较高者[187] 股息政策和财务披露 - 公司2020年度未派发末期股息（2019年亦无）[155] - 公司无设立固定派息率，股息派付取决于营运业绩、现金流、财务状况及监管限制等因素[157] - 公司2020年度业绩详情载于综合损益及其他全面收益表[154] - 公司借款详情载于综合财务报表附注26[161] - 公司物业、厂房及设备变动详情载于综合财务报表附注15[160] - 公司储备变动详情载于综合财务报表第54页[163] - 公司过去五个财政年度的业绩及资产负债概要载于年报第5页[164] - 公司董事薪酬详情参考其职责、责任、表现及集团业绩厘定，并载于综合财务报表附注29[168] 风险管理和或有事项 - 公司未订立远期合约对冲外汇风险[55] - 公司无任何或然负债[58] - 公司未进行任何上市证券的购买、出售或赎回[60]

收入和利润（同比环比） - 2020年上半年收益为人民币2.501亿元，同比下降4.8%[21] - 净亏损为人民币7660万元，去年同期为人民币5800万元[21] - 期内亏损净额扩大至人民币7660万元（2019年同期：人民币5800万元）[33] - 期间净亏损扩大至7663.7万元人民币，同比增长32.2%[55] - 公司2020年上半年净亏损为7663.7万元人民币，较2019年同期的5797.4万元人民币扩大32.2%[69] - 公司期间亏损76,637千元人民币，亏损同比扩大32.2%[89][91] - 公司股权持有人应占净亏损7663.7万元人民币，同比增长32.2%[103] - 每股基本亏损0.058元人民币，同比增长31.8%[103] - 收益同比下降4.8%至2.50063亿元人民币，销售成本同比下降9.0%至1.57723亿元人民币[55] - 公司2020年上半年总收益为250,063千元人民币，同比下降4.8%（2019年同期：262,811千元人民币）[85][91] - 可报告分部业绩为55,775千元人民币，同比下降8.6%[85][89][91] - 每股基本亏损为0.058元人民币，摊薄后每股亏损0.058元人民币[55] 成本和费用（同比环比） - 销售成本减少9.0%至人民币1.577亿元，毛利增长3.1%至人民币9230万元[28] - 销售及分销开支增加28.4%至人民币3660万元，其中广告推广开支激增89.4%至人民币1780万元[29] - 行政开支减少18.9%至人民币4590万元[30] - 融资成本为20,529千元人民币，同比下降11.1%[89][91] - 企业开支为49,368千元人民币，同比下降12.8%[89][91] - 融资成本净额1967.1万元人民币，同比下降13.2%[96] - 银行借款利息开支2011.8万元人民币，同比下降11.6%[96] - 已售存货成本1.49亿元人民币，同比增长15.7%[97] - 广告及推广开支1775.1万元人民币，同比增长89.0%[97] - 员工成本3926.8万元人民币，同比增长5.2%[97] - 物业、厂房及设备折旧2485.2万元人民币，同比下降25.3%[97] - 贸易及其他应收款项减值亏损拨备339.7万元人民币，同比增长4490.5%[97] - 借款利息支出2052.9万元人民币，同比减少11.1%[65] - 公司整体毛利率为36.9%（毛利92,340千元人民币），同比上升3.2个百分点[85][91] 各条业务线表现 - 果冻产品收益为人民币2.286亿元，同比下降0.2%[23] - 甜食产品收益为人民币1600万元，同比下降31.6%[24] - 饮料产品收益为人民币270万元，同比下降62.0%[25] - 果冻食品收益下降3.9%至人民币1.398亿元[23] - 果冻饮品收益增长6.3%至人民币8880万元[23] - 其他休闲食品收益下降12.5%至人民币280万元[27] - 果冻产品收益占比最高达91.4%（228,621千元人民币），同比下降0.2%[85][91] - 甜食产品收益同比下降30.7%至15,988千元人民币[85][91] - 饮料产品收益大幅下降62.7%至2,668千元人民币[85][91] 现金流和流动性 - 经营活动现金净流出人民币540万元（2019年同期：净流入人民币8230万元）[38] - 银行结余及存款增加人民币2960万元至人民币5440万元，主要因收取资产出售按金人民币6000万元[35] - 现金及现金等价物增长119.1%至5440.9万元人民币[58] - 经营现金流净流出538.8万元人民币，较2019年同期净流入8228.6万元人民币恶化106.5%[65] - 期末现金及现金等价物为5440.9万元人民币，较期初2483.3万元人民币增长119.1%[65] - 融资活动获得借款5.0929亿元人民币，偿还借款4.9127亿元人民币[65] - 投资活动现金净流入3219.6万元人民币，主要来自质押银行存款增加3527.9万元人民币[65] - 股东郑育龙提供4418.6万元人民币贷款支持，总额度5000万元人民币[72] 资产和债务 - 资产负债比率升至173.3%（2019年末：141.9%）[37] - 银行借款增加至6.42912亿元人民币，流动负债总额达10.46427亿元人民币[60] - 存货大幅增长60.8%至6935.3万元人民币[58] - 贸易应付款项增长16.0%至4.03515亿元人民币[60] - 流动负债超出流动资产2.6226亿元人民币，较2019年末2.7403亿元人民币缺口收窄4.3%[69] - 累计亏损增至7.5969亿元人民币，较期初6.8305亿元扩大11.2%[62] - 贸易应收款项及应收票据总额从2019年末的人民币244,549千元增加至2020年中的人民币293,050千元，增长19.8%[117] - 超过90天的贸易应收款项为人民币173,752千元，占总额的59.3%[117] - 已质押银行存款从2019年末的人民币70,270千元减少至2020年中的人民币34,990千元，下降50.2%[118] - 贸易应付款项从2019年末的人民币19,593千元大幅增加至2020年中的人民币56,493千元，增长188.3%[121] - 应付票据从2019年末的人民币132,460千元减少至2020年中的人民币79,960千元，下降39.6%[121] - 银行借款总额从2019年末的人民币624,890千元增加至2020年中的人民币642,912千元，增长2.9%[126] - 有抵押银行借款从2019年末的人民币443,390千元增加至2020年中的人民币563,812千元，增长27.2%[126] - 无抵押银行借款从2019年末的人民币181,500千元减少至2020年中的人民币79,100千元，下降56.4%[126] - 短期有抵押银行借款总额减少至人民币1.578亿元（2019年末：人民币1.594亿元），其中人民币3300万元按5.08%浮动利率计息（2019年末：人民币1.48亿元按5.44%）、人民币1.15亿元按5.22%固定利率计息（2019年末：无）、人民币980万元按6.80%固定利率计息（2019年末：人民币1140万元）[132] - 短期无抵押银行借款减少至人民币7910万元（2019年末：人民币1.815亿元），利率区间为5.22%-5.23%（2019年末：4.57%-6.98%）[133] - 资本承担总额增至人民币8640万元（2019年末：人民币5000万元），含使用权资产人民币5000万元及物业厂房设备人民币3640万元（2019年末：无）[135] 管理层讨论和指引 - 撇销物业损失人民币6598万元[21] - 重新计量分类为持作出售的资产亏损人民币4669万元[21] - 因拆迁物业撇销资产账面净值约人民币6598万元[31] - 撇销拆迁物业造成一次性损失65,980千元人民币[89] - 公司撇销拆迁物业账面净值6598万元人民币[94] - 正在出售晋江市食品产业园土地面积12.70万平方米，建筑面积14.83万平方米[73] - 报告期后出售目标公司全部股权，代价约为人民币2.884亿元[141] - 公司未派发中期股息[50] 公司治理和股权结构 - 分销商数量为900名，去年同期为675名[22] - 香港抵押资产净值620万元人民币，中国抵押资产9360万元人民币用于借款担保[48] - 来自第三方的4180万元人民币贷款以子公司股权作抵押[48] - 来自董事的贷款为人民币44,186千元，年利率2%[123] - 来自独立第三方的贷款为人民币41,762千元，年利率12.0%[123] - 主要管理人员薪酬总额为人民币252.4万元，同比下降3.4%，其中董事袍金减少24.8%至人民币37.6万元（2019年同期：人民币50万元）[136] - 向执行董事郑育龙提取贷款人民币4418.6万元（2019年末：人民币3891.1万元），总额度人民币5000万元，按2%固定年利率计息[137] - 董事个人担保金额增至人民币3.5469亿元（2019年末：人民币2.394亿元）[138] - 购股权计划可发行股份上限为已发行股本8.5%（1.1256亿股），任何12个月内授出不得超过已发行股份1%[144] - 截至2020年6月30日尚未行使购股权6000万份（2020年初：6000万份），当期无新授出及行使[146] - Alliance Holding持有公司股份610,915,527股，占公司权益的45.97%[149][150][160] - 郑育龙个人实益拥有公司股份119,935,060股，占公司权益的9.02%[149][151][160] - 郑育龙通过Alliance Holding及个人持股总计拥有公司权益730,850,587股，占公司权益的54.99%[160][161] - 郑育双、郑育焕、李鸿江各自通过Alliance Holding间接持有公司权益610,915,527股，各占公司权益的45.97%[149][150][160] - 张颜持有公司股份权益730,850,587股，占公司权益的54.99%[160][161] - 公司向执行董事郑育龙获得人民币50,000,000元贷款融资，已提取约人民币44,186,000元，年利率2%[163] - 集团雇员约1,150名，2020年上半年薪酬开支总额为人民币4,000万元[164] - 郑育龙及Alliance Holding所持股份曾抵押予张颜，该抵押已于2020年8月17日解除[154][161] - Alliance Holding股权结构为郑育龙、郑育双、郑育焕各持28%，李鸿江持16%[150][155] - 截至2020年6月30日，公司未进行任何股份回购或出售[167] - 公司截至2020年6月30日止6个月内完全遵守企业管治守则条文无任何偏离情况[169] - 公司全体董事确认在截至2020年6月30日止6个月内完全遵守证券交易标准守则[170] - 公司于截至2020年6月30日止6个月期间始终保持足够公众持股量[171] 运营效率指标 - 存货周转日增至61天（2019年同期：49天），贸易应收款项周转日增至192天（2019年同期：167天）[41][42]

收入和利润（同比环比） - 2019年上半年收益为人民币2.628亿元，较2018年同期下降8.1%[20] - 公司收益为2.628亿元人民币，同比下降8.1%[68] - 公司2018年上半年总收益为285883千元人民币，同比下降8.1%[109] - 公司2019年上半年总收益为262811千元人民币，其中果冻产品收益占比87.2%为229066千元[102] - 毛利增长20.9%至人民币8950万元[28] - 毛利润为8949万元人民币，同比增长20.9%[68] - 公司2019年上半年毛利为89494千元人民币，毛利率为34.1%[102] - 净亏损为人民币5800万元，较2018年同期增加10.1%[20] - 公司期内净亏损为人民币5800万元，较2018年同期的5270万元增加10.1%[32] - 经营亏损为3538万元人民币，同比扩大108.7%[68] - 期间亏损为5797万元人民币，同比扩大10.0%[68] - 公司2019年上半年期间亏损57974千元人民币[106] - 公司2018年上半年期间亏损52693千元人民币[109] - 公司2019年上半年经营亏损35378千元人民币[106] - 公司2019年上半年除税前亏损58040千元人民币[106] - 公司股权持有人应占净亏损扩大至人民币5797.4万元，同比增加10.0%（2018年：5269.3万元）[124] - 公司2019年上半年期间亏损及全面亏损总额为5797.4万元人民币，较2018年同期的5269.3万元人民币增加10.0%[79] - 每股基本亏损为0.044元人民币[67] - 每股基本亏损增至人民币0.044元（2018年：0.040元）[124] 各条业务线表现 - 果冻产品收益下降3.8%至人民币2.291亿元[22] - 甜食产品收益下降21.8%至人民币2340万元[23] - 饮料产品收益下降50.7%至人民币710万元[24] - 其他休闲食品收益下降3.0%至人民币320万元[25] - 果冻产品2019年上半年毛利为81756千元人民币，毛利率为35.7%[102] - 饮料产品2019年上半年毛利亏损63千元人民币[102] 成本和费用（同比环比） - 销售成本下降18.2%至人民币1.733亿元[28] - 销售及分销开支下降41.3%至人民币2850万元[29] - 行政开支增加19.7%至人民币5660万元[30] - 公司广告及推广开支较去年同期减少人民币1080万元[32] - 已售存货成本降至人民币12879.8万元，同比下降18.7%（2018年：15849.0万元）[117] - 广告及推广开支大幅缩减至人民币939.3万元，同比下降53.6%（2018年：2024.0万元）[117] - 员工成本总额为人民币3977.7万元，同比下降17.3%（2018年：4891.2万元）[117] - 物业、厂房及设备折旧为人民币3326.1万元，同比下降4.6%（2018年：3486.6万元）[117] - 公司融资成本为23087千元人民币[106] - 融资成本净额减少至人民币2266.2万元，同比下降3.4%（2018年：2346.7万元）[114] - 银行借款利息开支下降至人民币2275.6万元，同比减少5.9%（2018年：2417.0万元）[114] 现金流和资本开支 - 公司经营活动现金流入净额为人民币8230万元，较2018年同期的5260万元显著提升[36] - 公司融资活动现金流出净额为人民币9370万元，主要因减少银行借款约6700万元[36] - 公司资本开支为人民币340万元，主要用于升级生产线[37] - 公司经营所得现金从2018年上半年的5260.5万元人民币增加至2019年上半年的8228.6万元人民币，增幅为56.4%[82] - 资本开支总额减少至人民币20759.9万元，其中物业、厂房及设备账面净值降至人民币60870.4万元[128] 资产、债务和借款 - 公司银行结余及银行存款为人民币8450万元，较2018年末减少590万元[35] - 公司资产负债率为105.3%，较2018年末的106.1%略有改善[35] - 公司银行借款从2018年12月31日的7.08389亿元人民币下降至2019年6月30日的6.4139亿元人民币，降幅为9.5%[75] - 现金及现金等价物为1137万元人民币，同比下降55.4%[72] - 总资产为16.389亿元人民币，同比下降3.3%[72] - 公司总权益从2018年12月31日的6.67357亿元人民币下降至2019年6月30日的6.09383亿元人民币，降幅为8.7%[75] - 公司储备从2018年12月31日的1.97327亿元人民币下降至2019年6月30日的1.39353亿元人民币，降幅为29.4%[75] - 公司贸易及其他应付款项从2018年12月31日的2.99368亿元人民币增加至2019年6月30日的3.68935亿元人民币，增幅为23.2%[75] - 公司流动负债净额（即流动资产减流动负债）为负2.83012亿元人民币，较2018年12月31日的负4.83357亿元人民币有所改善[75] - 公司期末现金及现金等价物从2018年6月30日的2451.9万元人民币下降至2019年6月30日的1137.1万元人民币，降幅为53.6%[82] - 银行借款总额从708,389千元下降至641,390千元，减少9.5%[151] - 有抵押银行借款为412,240千元，无抵押银行借款为229,150千元[151] - 短期有抵押借款150,000千元以公司担保抵押，利率5.00%[154] - 短期有抵押借款52,200千元以土地及楼宇抵押，利率5.66%[154] - 短期有抵押借款33,000千元（2018年：198,000千元）下降83.3%，以董事个人担保抵押[154] - 短期有抵押借款60,000千元以董事及家属个人担保抵押，固定利率5.66%[155] - 短期有抵押借款115,000千元以供应商个人担保抵押，利率5.44%[155] - 短期无抵押借款229,150千元（2018年：89,100千元）激增157.1%，利率4.58%-6.80%[156] - 资本承担总额从50,000千元增至86,370千元，增长72.7%[160] - 董事提供个人担保的银行借款达208,000千元（2018年：267,800千元）下降22.4%[163] - 贸易及其他应付款项总额为人民币3.689亿元，较2018年底增长23.2%[146] - 应付票据为人民币1.596亿元，由已质押银行存款担保[146] - 已质押银行存款为人民币7316.5万元，较2018年底增长12.6%[144] - 委托贷款未偿还金额为人民币2.21亿元，应计利息人民币110万元[139] - 公司计提委托贷款减值拨备人民币1.071亿元[141] - 来自董事的贷款为人民币3407.7万元，年利率2%[147] - 公司向执行董事郑育龙提供贷款融资人民币34,077,000元，年利率2%，无抵押，2019年12月31日到期[192] - 公司主要股东提供财务支持总额为3407.7万元人民币，较2018年12月31日的2949.8万元人民币增加15.5%[89] 运营效率指标 - 公司存货周转日为49天，较2018年同期的59天改善[38] - 贸易应收款项周转日为167天，较2018年同期的150天延长[39] - 贸易应收款项总额为人民币230.043亿元，较2018年底的人民币226.228亿元增长1.7%[136] - 超过90天的贸易应收款项为人民币109.15亿元，占总额的47.4%[136] - 贸易应付款项中少于30天的占比为59.5%，金额人民币1.955亿元[150] 管理层讨论和指引 - 公司未派发中期股息[55] - 公司累计亏损从2019年1月1日的5.20455亿元人民币扩大至2019年6月30日的5.78429亿元人民币[79] - 公司就分类为持作出售的资产确认公平值亏损约人民币4670万元[32] - 分类为持作出售的资产确认亏损人民币4669万元[145] - 其他收入总额为人民币682.1万元，同比增长45.8%（2018年：468.0万元）[112] - 截至2019年6月30日止6个月内，公司未发生重大收购及出售附属公司情况[194] 公司治理和股东结构 - 董事郑育龙通过受控制法团权益持有610,915,527股，占比45.97%[176][177] - 郑育龙个人实益拥有119,935,060股，占比9.02%[176][178] - 董事任煜男通过Thriving Market Limited持有100,000,000份非上市认股权证，完全行使后约占扩大已发行股本7.0%[176][178] - Alliance Holding由郑育龙、郑育双、郑育焕各持28%权益，李鸿江持16%权益[177] - 郑育龙个人及Alliance Holding所持股份合计730,850,587股已抵押给Zhang Yan先生[180] - Alliance Holding持有公司股份610,915,527股，占股权约45.97%[186] - 郑育龙直接及间接持有公司股份730,850,587股，占股权约54.99%[186] - Thriving Market Limited持有100,000,000份认股权证，若全部行使将占公司经扩大已发行股本约7.0%[187] - 郑育龙及Alliance Holding持有的公司股份合计730,850,587股已抵押予Zhang Yan[188] - Thriving Market Limited由任煜男全资拥有，持有公司7.52%权益[186][187] - 郑育双、郑育焕及李鸿江通过Alliance Holding各自间接持有公司股份610,915,527股，占股权约45.97%[186][187] - 公司已发行股本总额为1,329,000,000股（根据认股权证行使后占7.0%推算）[187] - 购股权计划可发行的最高股份数目为112,560,000股，占已发行股本10%[173] - 购股权计划授出但未行使的所有购股权获行使时可发行股份总数不超过已发行股份总数30%[173] - 任何12个月期间向合资格参与者授出的股份数目（含已行使、注销及未行使）不超过已发行股份1%[173] - 截至2019年6月30日止6个月内未授出购股权（2018年同期：无）[174] - 其他雇员持有93,000,000股尚未行使购股权，期内无变动[175] 其他重要内容 - 香港资产抵押土地及楼宇账面净值为670万元人民币[51] - 中国抵押资产包括楼宇7500万元人民币和土地使用权4360万元人民币[51] - 集团雇员总数约1,189名，2019年上半年薪酬开支总额为人民币3,980万元[193]