公司业务发展 - 公司于2022年7月15日成功在联交所主板上市[5] - 公司在2022年财年遭遇COVID-19疫情影响，但仍录得收入增长[11] - 公司计划在中华人民共和国寻找新商机，以抓住香港、澳门和中国（特别是大湾区）经济复苏带来的新商机[14] - 公司成立了AIoT和BCI团队，专注于开发脑机互动和相关场景技术，以及感官诱发脑电信号采集技术[15] - 公司在2022年继续作为分销商，在香港销售与企业移动和网络安全解决方案相关的硬件和系统，并在中国承接了几张大额转售订单，解决了网络产品芯片短缺问题，完成了去年未完成的订单[60] - 公司在2023年预计企业IT服务需求将保持强劲，通过拓展托管服务和IT维护及咨询服务业务机会，加强在IT行业的竞争优势，积极寻找大湾区的新商机，2022年在中国业务方面取得进展，中国收入从2021年约0.2百万港元增加至2022年约41.1百万港元[58] - 公司在BCI技术方面取得预期研发进展，计划商业化BCI头环[35] - BCI技术广泛应用于医疗康复、AIoT和元宇宙行业等领域[38] 市场前景和发展趋势 - 澳门政府将采取“1+4”充分多元化发展战略，预计对IT解决方案的需求将增加[22] - 本集团将在未来几年内扩展其服务范围，开展全面的企业IT解决方案业务[22] - 随着5G网络的发展和数据分析的普及，澳门对IT解决方案的需求将持续增加[22] - 澳门政府积极推动智慧城市的发展，这将推动澳门对IT解决方案的需求[24] - 本集团预计将参与更多类似智慧城市项目[25] - 澳门政府将向当地中小企业提供财务激励，帮助其发展电子商务和跨境电子商务业务[29] 财务状况 - 公司2022财年收入从约534.3百万港元增至约580.8百万港元，增幅为约46.5百万港元或8.7%[11] - 2022年财年总收入约为580.8百万港元，较2021年财年增长8.7%[65] - 2022年财年销售成本约为480.5百万港元，较2021年财年增长13.8%[68] - 2022年财年毛利约为100.4百万港元，较2021年财年减少10.4%[70] - 2022年财年净利润为3.2百万港元，较2021年财年减少86.7%[85] - 公司于2022年财年员工成本总额约为90.2百万港元[105] - 公司于2022年财年通过经营现金流量和借款为主要资金来源[88] 公司治理和管理团队 - 董事会目前由八名董事组成，包括四名执行董事、一名非执行董事和三名独立非执行董事[118] - 公司的创始人、主席、首席执行官和执行董事周先生在IT行业拥有超过18年的经验[120] - 公司的执行董事趙女士在市场营销领域拥有超过15年的经验[126] - 公司的执行董事李女士在IT行业拥有超过19年的经验[130] - 公司的执行董事吴先生负责整体业务发展和业务咨询，拥有超过11年的IT行业经验[136] - 公司的非执行董事李先生主要提供策略和发展意见，拥有超过8年的工业和基础设施发展经验[140] - 公司的独立非执行董事文先生拥有超过18年的企业融资、投资银行和资产管理经验[147] - 公司的独立非执行董事余成斌先生在IT行业拥有近30年经验，是澳门产业技术研究院的联合创始人和理事长[150][152] - 公司的独立非执行董事孙志伟先生在企业融资领域拥有20多年经验，主要从事联交所首次公开上市、并购和公司重组等工作[161]

财务数据关键指标变化 - 总收益从2021财年约534.3百万港元增加约46.5百万港元或8.7%至2022财年约580.8百万港元[28] - 融资成本净额从2021财年约1.7百万港元减少约0.7百万港元或41.2%至2022财年约1.0百万港元[32] - 年内溢利从2021财年约24.0百万港元减少约20.8百万港元或86.7%至2022财年约3.2百万港元[34] - 2022年12月31日现金及现金等价物约为105.5百万港元，2021年12月31日为14.5百万港元[35] - 2022财年员工成本总额约为90.2百万港元，2021财年约为72.7百万港元[41] - 2022财年销售成本从约422.2百万港元增加约58.3百万港元或13.8%至约480.5百万港元[56] - 2022财年毛利从约112.1百万港元减少约11.7百万港元或10.4%至约100.4百万港元[56] - 2022财年其他收入及其他收益净额从约1.2百万港元增加约3.6百万港元或289.5%至约4.8百万港元[57] - 2022财年销售及分销开支从约18.7百万港元增加约5.9百万港元或31.5%至约24.6百万港元[58] - 2022财年一般及行政开支从约61.7百万港元增加约5.5百万港元或8.9%至约67.2百万港元[59] - 2022年12月31日集团无可赎回权利的金融负债，2021年12月31日约为37.9百万港元[64] - 2022年12月31日集团无借款，2021年12月31日约为31.5百万港元[65] - 2022年12月31日集团租赁负债总额约12.2百万港元，2021年12月31日约为10.1百万港元[65] - 2022年12月31日集团无资本承担，2021年12月31日约为0.9百万港元[83] - 集团收益从2021财年约5.343亿港元增至2022财年约5.808亿港元，增幅8.7%[109] - 2021财年来自客户合约的收益为5.17605亿港元，IT设备所得租赁收入为1669.7万港元；2022财年来自客户合约的收益为5.80134亿港元，IT设备所得租赁收入为69.9万港元[111] - 所得税开支从2021财年约600万港元减少约260万港元（43.3%）至2022财年约340万港元，2022财年及2021财年实际税率分别约为51.3%及20.0%[125] - 2022财年研发开支增加约670万港元，主要为中国新成立AIoT及BCI团队成本[132] - 2022年12月31日集团资本负债比率为零（2021年12月31日约18.6%）[133] - 2022年财年收益约580.8百万港元，较2021年财年增加约8.7%[141][150] - 2022年财年毛利约100.4百万港元，较2021年财年减少约10.4%[141][150] - 2022年财年年内溢利约3.2百万港元，较2021年财年减少约86.7%[141][150] - 2022年财年每股基本盈利约0.78港仙，较2021年财年减少约88.8%[141][150] - 2022年财年纯利率约0.6%，较2021年财年下降约3.9个百分点[150] - 2022年12月31日，现金及现金等价物约为105.5百万港元，2021年为约14.5百万港元[143][150] - 2022年财年非流动资总额约65.2百万港元，2021年约57.0百万港元[143] - 2022年财年流动资总额约507.8百万港元，2021年约379.1百万港元[143] - 2022财年股本为5000千港元，2021财年少于1000港元[154] - 2022财年股份溢价为168033千港元，2021财年为48101千港元[154] - 2022财年储备为157990千港元，2021财年为120782千港元[154] - 2022财年权益总额为331023千港元，2021财年为168883千港元[154] - 2022财年总收益为580833千港元，2021财年为534302千港元[163][164] - 2022财年IT专业IT服务收益为262606千港元，2021财年为289223千港元[164] - 2022财年托管服务收益为24255千港元，2021财年为18656千港元[164] - 2022财年IT设备所得租赁收入为699千港元，2021财年为16697千港元[164] - 2022财年澳门总收益为371777千港元，2021财年为22724千港元[167] - 2022财年香港总收益为167944千港元，2021财年为5956千港元[167] - 2022年股东应占溢利3,252千港元，2021年为24,003千港元；2022年每股基本盈利0.78港仙，2021年为6.97港仙[177] - 2022年贸易应付款项总额116,385千港元，其中1个月以内83,283千港元，1 - 3个月26,314千港元，3个月 - 1年6,702千港元，1年以上86千港元[179] - 2022年非流动负债总额9,014千港元，流动负债总额233,023千港元，负债总额242,037千港元[182] - 2022年按总额基准确认收益570,276千港元，按净额基准确认9,858千港元[188] - 2022年来自客户合约的收益580,134千港元，IT设备所得租赁收入699千港元，总收益580,833千港元[189] - 2021年客户A收益118,127千港元，客户B收益61,783千港元[190] - 2022年已售存货及已提供服务的成本为443,953千港元，2021年为383,620千港元[191] - 2022年雇员福利开支（包括董事酬金）为90,221千港元，2021年为72,695千港元[191] - 2022年融资收入为1,264千港元，2021年为765千港元[193] - 2022年融资成本为(2,253)千港元，2021年为(2,491)千港元[193] - 2022年融资成本净额为(989)千港元，2021年为(1,726)千港元[193] - 2022年所得税开支为3,428千港元，2021年为5,999千港元[193] - 2022年澳门所得补充税为3,210千港元，2021年为5,059千港元[193] - 2022年香港利得税为888千港元，2021年为916千港元[193] 各条业务线数据关键指标变化 - 2022财年虽受疫情影响，但分销及转售业务分部订单数量增加，带动集团收益上扬[25] - 企业IT解决方案收益从2021财年约395.0百万港元降至2022财年约357.5百万港元[26] - 分销及转售收益从2021财年约1.393亿港元增至2022财年约2.233亿港元[121] - 中国业务收益从2021财年约20万港元增至2022财年约4110万港元[123] 公司上市相关情况 - 公司于2022年7月15日以全球发售方式在联交所主板上市，股份代号1204.HK[22] - 2022年7月15日公司按每股1.08港元发行125,000,000股普通股，发行后股份总数增至500,000,000股[37] - 上市所得款项净额为9300万港元，公司将按招股章程拟定用途使用[90] - 公司股份于2022年7月15日在港交所主板上市[184] - 2022年7月15日公司以每股1.08港元发行1.25亿股普通股，发行后股份总数增至5亿股[117] - 公司全球发售所得款项净额原估计约1.048亿港元，修订为9410万港元，实际收到约9300万港元，拟对业务策略调整差额约110万港元[128] 公司人员相关情况 - 截至2022年12月31日，中国研发部门有57名员工，预计2023财年研发团队员工人数持续增长[19] - 2022年12月31日公司雇员总数为249名，2021年12月31日为189名[41] 公司研发进展情况 - 2022财年公司在BCI技术研发取得进展，开发出BCI头环[47] - 公司正在开发“元宇宙公共云平台空间”[48] 公司业务拓展情况 - 自2021财年以来集团将业务扩展至大湾区，并于2022财年执行多项IT解决方案项目[106] - 2022财年集团为澳门政府承接并完成若干项目，预计2023年参与更多类似项目[107] 公司所得款项净额分配情况 - 把握大湾区商机所得款项净额分配4070万港元（占43.8%），已动用750万港元，未动用3320万港元[136] - 两个企业IT解决方案项目前期成本所得款项净额分配2830万港元（占30.4%），未动用2830万港元[136] - 加强产品开发能力所得款项净额分配1470万港元（占15.8%），已动用450万港元，未动用1020万港元[136] 公司治理相关情况 - 全体董事确认在2022财年遵守上市规则附录10所载的标准守则[91] - 审核委员会审阅集团2022财年年报，对会计处理无异议，认为业绩按准则编制且反映财务状况[93] - 公司企业管治惯例除与守则条文第C.2.1条存在偏差外，已遵守企业管治守则，主席与CEO由周先生一人兼任[89] - 公司于2022年6月20日成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成[137] - 截至2022年12月31日，董事会成员包括4名执行董事、1名非执行董事和3名独立非执行董事[138] 公司股息相关情况 - 董事会不建议宣派2022财年末期股息，2021财年亦无[71] - 公司2022年财年及2021年财年并无派付或宣派末期股息[198] 公司税率相关情况 - 2022及2021财年，无向中国附属公司拥有人派发的未汇出盈利须缴纳5%预扣税，未就未汇出盈利计提递延所得税负债[1] - 澳门注册实体应课税收入高于32,000澳门元但低于300,000澳门元按3% - 9%累进税率缴纳所得税，以上按12%固定税率缴纳，2022和2021财年免税额度增至600,000澳门元[172] - 香港自2018 - 2019课税年度起实施利得税两级制，合格企业首200万港元应课税溢利税率8.25%，其余16.5%，2022和2021财年指定附属公司按此计提[173] - 内地企业所得税2022和2021财年整体税率为25%[174] - 向外国投资者分派中国公司赚取的溢利，须支付5%或10%的预扣税[197] 公司股份数量及金额变化情况 - 2021年12月31日及2022年1月1日，每股面值0.01港元的普通股数量为38,000，金额为380千港元；年内增加9,962,000，金额增加99,620千港元[7] - 2021年2月18日注册成立发行1股；与集团重组有关发行9,999股；与首次公开售 前投资有关发行1,142股；2021年12月31日及2022年1月1日共11,142股；根据资本化发行已发行374,988,858股，金额3,750千港元；根据全球发售已发行125,000,000股，金额1,250千港元；2022年12月31日共500,000,000股，金额5,000千港元[9] 公司每股基本盈利计算方式 - 2022财年及2021财年，每股基本盈利按股东应占溢利除以已发行普通股加权平均数计算[114]

公司基本信息 - 公司股份代號為1204，於2022年7月15日上市[9] - 公司股份于2022年7月15日在港交所主板上市，股份代号1204.HK[23][28] - 公司于2021年2月18日在开曼群岛注册成立，2022年7月15日在联交所上市[101] - 公司为投资控股公司，附属公司主要在澳门、香港及中国提供专业IT服务等[101] IT解决方案业务介绍 - IT解決方案主要分為企業IT解決方案和分銷硬件及軟件兩個分部，企業IT解決方案可進一步分為專業IT服務、託管服務和IT維護及諮詢服務[12] - 公司向澳門和香港等地提供IT解決方案，向澳門終端用戶提供採購及集成、託管服務及維護服務，也向IT解決方案供應商及轉售商分銷IT產品[12] 市场趋势与商机 - 公司預期澳門資訊行業長遠增長樂觀，原因包括IT解決方案項目不受影響、遠程工作和線上教學工具需求增加等[12] - 5G網絡發展、數據分析進步普及、新技術基礎設施需求增加和數據暴露增加將推動澳門IT解決方案需求[14] - 澳門和大灣區的新商機為公司擴展業務提供平台，如澳門政府積極推動智慧城市發展，將促進IT解決方案服務需求[14] - 横琴IT解决方案行业有望显著增长，企业税务优惠利于公司开拓横琴市场[24][28] - 澳门政府推动智慧城市发展、实施物联网网络研发及金融科技与电商服务发展，将带动IT解决方案需求[15][16][19][20] 2022年上半年业务表现 - 2022年上半年公司业务受疫情影响仍稳步上扬，收益从约22120万港元增至约24700万港元，增幅11.7%[26][29] - 企业IT解决方案收益从约15360万港元微降至约15070万港元，托管服务收益增约320万港元，专业IT服务收益减约600万港元[27][30] - 分销及转售业务订单数量增加，收益从约6750万港元增至约9630万港元[26][29][35] - 2022年上半年公司在香港作为分销商销售硬件及系统，在中国内地承接大额转售订单拓展业务[34] - 2022年上半年公司在内地成立AIoT团队和BCI团队，开发元宇宙相关核心技术[36] 2022年下半年业务展望 - 2022年下半年公司预计企业IT服务需求增加，重点拓展托管服务和IT维护及咨询服务商机[32][33] 财务数据关键指标变化 - 总收益从约2.212亿港元增加约2580万港元或11.7%至约2.47亿港元[41][46] - 销售成本从约1.773亿港元增加约2060万港元或11.6%至约1.979亿港元[42][47] - 毛利从约4390万港元增加约520万港元或11.9%至约4910万港元，2022年和2021年毛利率分别稳定在约19.9%和19.8%[43][48] - 其他收入及其他收益净额从约900万港元增加约600万港元或75.8%至约1500万港元[44][49] - 销售及分销开支从约880万港元增加约200万港元或22.7%至约1080万港元[45][50] - 一般及行政开支从约3070万港元减少约160万港元或5.1%至约2920万港元[52][53] - 融资成本净额从约800万港元增加约400万港元或53.8%至约1300万港元[54] - 所得税开支从约1800万港元增加约800万港元或45.4%至约2600万港元，2022年和2021年实际税率分别约为26.8%和35.7%[54] - 期内溢利及全面收入总额从约3400万港元增加约3500万港元或103.3%至约6900万港元[54] - 截至2022年6月30日，公司现金及现金等价物约为1580万港元，2021年12月31日为1450万港元[57][62] - 截至2022年6月30日，公司资本负债比率约为17.7%，2021年12月31日约为18.6%[58][62] - 截至2022年6月30日，可赎回权的金融负债账面价值约为3890万港元，2021年12月31日约为3790万港元，相关利率为5.25%[59][62] - 截至2022年6月30日，公司借款总额约为3110万港元，2021年12月31日约为3150万港元，借款加权平均实际利率约为4.63%，2021年12月31日约为4.15%[60][63] - 截至2022年6月30日，公司资本承担约为40万港元，2021年12月31日约为90万港元[68] - 截至2022年6月30日，公司无重大或然负债，2021年12月31日也无[68] - 截至2022年6月30日，公司全职雇员共228名，2021年6月30日为176名；2022财年员工成本总额约为4020万港元，2021财年约为3330万港元[68] - 2022年上半年收益247,015千港元，较2021年同期221,168千港元增长11.69%[80] - 2022年上半年毛利49,112千港元，较2021年同期43,890千港元增长11.90%[80] - 2022年上半年经营溢利11,005千港元，较2021年同期5,852千港元增长88.06%[80] - 2022年上半年期内溢利7,136千港元，较2021年同期3,238千港元增长120.38%[80] - 2022年上半年每股基本盈利2.06港仙，较2021年同期0.95港仙增长116.84%[80] - 2022年6月30日非流动资产总额50,785千港元，较2021年12月31日57,008千港元下降10.91%[85] - 2022年6月30日流动资产总额403,635千港元，较2021年12月31日379,109千港元增长6.47%[85] - 2022年6月30日权益总额175,748千港元，较2021年12月31日168,883千港元增长4.06%[87] - 2021年1月1日总权益为132,989千港元，2021年6月30日为148,068千港元[91] - 2022年1月1日期内溢利为7,136千港元，期内全面收入总额为6,865千港元[93] - 2022年1月1日总权益为168,883千港元，2022年6月30日为175,748千港元[93] - 2022年上半年经营活动所得现金净额为8,829千港元，2021年为451千港元[96] - 2022年上半年投资活动所用现金净额为1,545千港元，2021年为1,814千港元[96] - 2022年上半年融资活动所用现金净额为5,858千港元，2021年所得现金净额为17,477千港元[96] - 2022年上半年现金及现金等价物增加净额为1,426千港元，2021年为16,114千港元[98] - 2022年6月30日期末现金及现金等价物为15,823千港元，2021年为46,124千港元[98] - 2022年上半年总收益为247,015千港元，2021年同期为221,168千港元[110][113][114][117] - 2022年上半年专业IT服务收益为91,951千港元，2021年同期为97,987千港元[110] - 2022年上半年托管服务收益为12,390千港元，2021年同期为9,152千港元[110] - 2022年上半年IT设备所得租赁收入及IT维护及咨询服务收益分别为671千港元和45,656千港元，2021年同期分别为12,277千港元和34,206千港元[110] - 2022年上半年分销及转售收益分别为72,353千港元和96,347千港元，2021年同期分别为48,953千港元和67,546千港元[110] - 2022年上半年于某一时间点和一段时间内确认的收益分别为99,998千港元和146,346千港元，2021年同期分别为69,305千港元和139,586千港元[113] - 2022年上半年按总额和净额基准确认的收益分别为242,630千港元和3,714千港元，2021年同期分别为204,377千港元和4,514千港元[114] - 2021年上半年客户A收益为41,956千港元，2022年不适用[117] - 2022年上半年澳门、香港和中国内地收益分别为143,088千港元、85,270千港元和18,657千港元，2021年同期分别为154,674千港元、66,440千港元和54千港元[117] - 2022年6月30日澳门、香港和中国内地非流动资产（金融工具及递延税项资产除外）分别为16,044千港元、6,696千港元和12,558千港元，2021年12月31日分别为18,308千港元、8,245千港元和13,065千港元[120] - 2022年上半年销售成本为197,903千港元，2021年同期为177,278千港元[125] - 2022年上半年融资收入为387千港元，2021年同期为148千港元[127] - 2022年上半年融资成本为1,645千港元，2021年同期为966千港元[127] - 2022年上半年融资成本净额为1,258千港元，2021年同期为818千港元[127] - 2022年上半年所得税开支为2,611千港元，2021年同期为1,796千港元[130] - 2022年上半年已售存货及服务成本为179,620千港元，2021年同期为159,637千港元[123] - 2022年上半年雇员福利开支为40,235千港元，2021年同期为33,338千港元[123] - 2022年上半年上市开支为5,649千港元，2021年同期为10,781千港元[123] - 2022年6月30日止六个月股东应占溢利7136000港元，2021年同期为3238000港元[142] - 2022年6月30日止六个月每股基本盈利2.06港仙，2021年同期为0.95港仙[142] - 2022年6月30日止六个月每股摊薄盈利2.03港仙，2021年同期为0.94港仙[147] - 2022年6月30日物业、厂房及设备账面净值10982000港元，2021年12月31日为10858000港元[155][158] - 2022和2021财年物业、厂房及设备折旧计入「一般及行政开支」分别为1778000港元和1374000港元，计入「销售成本」分别为325000港元和653000港元[163] - 2021年12月31日软件成本为4412千港元，累计摊销1990千港元，账面净值2422千港元[165][166] - 截至2022年6月30日止六个月，软件期初账面净值2422千港元，添置126千港元，摊销415千港元，账面净值2133千港元；成本4538千港元，累计摊销2405千港元[166] - 2022年和2021年无形资产摊销费用分别为415000港元和402000港元，计入“一般及行政开支”[166][167] - 2022年6月30日贸易应收款项181356千港元，损失准备3038千港元，净额178318千港元；2021年12月31日分别为192273千港元、3470千港元和188803千港元[170] - 2022年6月30日贸易应付款项109052千港元，应付工资7995千港元，应计上市开支等合计10230千港元，其他应付款项1412千港元，总计128689千港元；2021年12月31日分别为108753千港元、7472千港元、11202千港元、2207千港元和129634千港元[172] - 2022年6月30日借款流动部分有抵押银行贷款31059千港元，非流动部分为0；2021年12月31日分别为25522千港元和5933千港元[175] - 2022年6月30日和2021年12月31日，公司未动用的借款融资分别为4100000港元和18146000港元[178][179] - 2022年6月30日和2021年1