资金用途 - 公司2022年8月15日完成配售股份的余下未动用所得款项净额0.62百万港元用作集团一般营运资金[2] 购股权计划相关数据 - 2022年期初根据购股权计划的计划授权可授予的购股股权数目为24股股份，期末为0股股份[2] - 2022年根据公司所有计划授予的购股股权和奖励可发行的股份数目（7,010,962股）除以该期间所发行股份的加权平均数（80,667,866股）为0.0869[2]

股份期权相关 - 股份期权行使价会因公司股本变动调整[3] - 股份期权行使前股份加权平均收市价为每股0.1190港元[4] 公司财务整体亏损情况 - 2022年集团净亏损约6269万元人民币，年末流动负债超流动资产约1.895亿元人民币[36] - 2022年本公司拥有人应占全面亏损总额为6.8096亿元人民币，2021年为3.4138亿元人民币[49] - 2022年非控股权益应占全面亏损为38.5万元人民币，2021年为29.1万元人民币[49] - 2022年每股基本亏损和摊薄亏损均为77.2分人民币，2021年为55.0分人民币[49] 公司保险及合规情况 - 公司已为董事及高级管理人员安排适当保险，允许弥偿条文生效[9] - 审核委员会认为2022年集团综合财务报表编制符合相关准则及规定[28] 公司证券交易及持股情况 - 2022年全年公司及其附属公司未买卖自身上市证券[24] - 回顾财政期间及年报日期，公司维持充足公众持股量不少于已发行股本总额的25% [31] 公司资产负债关键指标变化 - 2022年资产总值为43,902千元，2021年为90,523千元，同比下降51.5%[57] - 2022年负债总额为231,401千元，2021年为229,204千元，同比增长0.96%[58] - 2022年本公司拥有人应占亏损为185,477千元，2021年为137,044千元，同比增长35.3%[57] - 2022年非流动资产为16,828千元，2021年为47,994千元，同比下降64.9%[57] - 2022年流动资产为27,074千元，2021年为42,529千元，同比下降36.3%[57] - 2022年非流动负债为14,827千元，2021年为18,451千元，同比下降19.6%[58] - 2022年流动负债为216,574千元，2021年为210,753千元，同比增长2.76%[58] - 2022年流动负债净额为 - 189,500千元，2021年为 - 168,224千元，亏损扩大12.6%[58] 公司集资计划 - 公司积极考虑进行集资活动，包括但不限于供股、公开发售及配售新股以筹集新资金[67] 财务报表编制基础及相关规定 - 综合财务报表以人民币计值，人民币为公司呈列货币及集团主要营运附属公司功能货币，公司功能货币为港元[64][65] - 综合财务报表包含公司及附属公司控制实体的财务报表，控制需满足拥有权力、获得可变回报、能影响回报三个条件[72] - 公司可选择按交易逐笔进行可选集中度测试，若收购总资产公允价值基本集中于单一或一组类似可辨认资产，则收购的活动和资产不构成业务[74] - 属现时拥有权益且清盘时可按比例分占实体净资产的非控股权益，可按公允价值或应占被收购方可辨认净资产已确认金额比例计量，计量基准依交易而定[81][83] - 不合资格为计量期间调整的或然代价公允价值变动后续会计处理取决于分类，分类为权益不重新计量，分类为资产或负债按准则重新计量[82][84] - 若业务合并分阶段完成，公司以往持有的被收购方股权按收购日公允价值重新计量，产生的损益于损益确认[86] - 若业务合并初步会计处理在报告期末未完成，公司就未完成项目呈报暂定金额，于计量期间调整或确认额外资产负债[86] 报告期 - 报告期为截至2022年12月31日止年度[85][90][91][94] - 报告期为截至2022年12月31日止年度[119][122][126] 租赁相关会计处理 - 公司对自租赁开始日起租赁期为12个月或以下且不包含购买选择权的店铺、办公室及仓库租赁应用短期租赁的确认豁免，对低价值资产租赁也应用该确认豁免[95] - 开始日期后，租赁负债按利息增幅及租赁付款作出调整，租期有变化或行使购买选择权的评估有变化时，使用重新评估日期的经修订贴现率贴现经修订租赁付款重新计量相关租赁负债[99] - 租赁付款因市场租金变动或有担保剩余价值下预期付款变动出现变动时，使用初步贴现率贴现经修订租赁付款重新计量相关租赁负债[99] - 除Covid - 19相关租金优惠采用实际权宜法外，若租赁修订增加使用相关资产的权利扩大租赁范围且调增租赁代价金额合理，公司将租赁修订作为单独租赁入账[99] 外币交易及报表换算 - 编制各集团实体财务报表时，外币交易按交易发生日汇率确认，报告期末，外币货币性项目按期末汇率重新换算[101] - 编制合并财务报表时，集团经营的资产和负债按各报告期末汇率换算为人民币，收入和费用项目按期间平均汇率换算，汇率波动大时按交易发生日汇率换算[102] - 货币项目结算及重新换算产生的外币差额在产生期间在损益中确认[104] - 处置境外经营单元时，与该境外经营单元相关的累计汇兑差额应重分类至损益[105] 所得税会计处理 - 公司采用负债法对资产和负债的计税基础与其在合并财务报表中的账面价值之间的暂时性差异确认递延所得税，但商誉初始确认产生的递延所得税负债不确认[107] - 即期及递延税项在损益确认[111] 雇员供款及福利 - 公司及雇员就香港雇员有关收入须作出5%供款，每名雇员每月供款上限为1500港元[114] - 公司旗下于中国注册的实体按雇员薪资特定比例，每月向中国相关政府机关组织的定额供款退休福利计划缴纳雇员福利供款[142] - 公司中国雇员有权参与多项政府监管的住房公积金、医疗保险及其他雇员社会保险计划，公司每月按员工工资特定百分比向该等基金供款（设有若干上限）[142] 资产折旧估计 - 车辆、机器、家具折旧估计可使用年期为5年[115] - 设备及电脑折旧估计可使用年期为3年[115] - 租赁改善装修折旧估计可使用年期为5至8年[115] 资产减值处理 - 若资产可收回数额少于账面价值，账面价值削减至可收回数额；减值亏损即时于损益内确认；减值亏损拨回时，账面价值增至可收回数额的修订估计数，但不超以往未确认减值亏损所厘定的账面价值，拨回即时于损益内确认[118] 金融资产分类及计量 - 符合特定条件金融资产分类为持作买卖；若可消除或大幅减少会计错配，公司可不可撤销指定符合按摊销成本或按公平值计入其他全面收益计量的金融资产[122] - 存续期预期信贷亏损指相关工具预期使用期内所有可能违约事件产生的预期信贷亏损；12个月预期信贷亏损指报告日期后12个月内可能违约事件导致的存续期预期信贷亏损部分[124] - 公司始终就贸易应收款项确认存续期预期信贷亏损，对重大结余债务人单独评估及/或用拨备矩阵集体评估[124] - 对于其他工具，公司计量亏损准备等于12个月预期信贷亏损，除非初始确认后信贷风险显著增加则确认存续期预期信贷亏损，评估基于初始确认以来违约可能性或风险显著增加[124] - 满足特定条件的金融资产按摊销成本计量或按公平值计入其他全面收益计量，其他金融资产按公平值计入损益计量[127] 信贷风险评估 - 评估信贷风险是否显著增加时考虑外部市场信贷风险指标恶化和债务人经营业绩恶化等信息[131] 金融负债及权益工具分类与计量 - 集团实体发行的债项及权益工具根据合约安排和定义分类为金融负债或权益[138] - 公司发行的权益工具以已收所得款项减直接发行成本列账[138] - 所有金融负债以实际利率法按摊销成本计量[138] - 实际利率法用于计算金融负债摊销成本和分摊利息开支[138] 现金及现金等价物 - 现金及现金等价物包括现金和短期高流动性投资等，用于满足短期现金承担[141] - 合并现金流量表中的现金及现金等价物未计须按要求偿还的未偿还银行透支[141] 可换股债券情况 - 2022年可换股债券账面价值为3780千元人民币，公平值为3660千元人民币；2021年账面价值为3178千元人民币，公平值为3026千元人民币[151] - 2022年可换股债券估值使用二项模式，贴现率为15.83%；2021年贴现率为12.34%[151] 以权益结算以股份为基础的付款 - 向董事及雇员以及提供类似服务人士授出的以权益结算以股份为基础的付款，按授出日期权益工具的公平值计量[144] - 以权益结算以股份为基础的付款于授出日期厘定的公平值，依公司对最终将归属的权益工具估计，按直线法于归属期内支销[144] 公司风险管理 - 公司业务面临市场风险（包括利率风险）、信贷风险及流动资金风险，整体风险管理计划专注金融市场不可预测性，降低不利影响[153] - 公司认为无重大现金流量利率风险及公平值利率风险，因无浮息借款，收入及经营现金流量大致不受市场利率变动影响[153] - 公司目前无利率对冲政策，但管理层会监察利率风险，有需要时考虑对冲重大利率风险[153] - 公司目前未使用任何衍生金融工具对冲若干面对的风险[153] 公允价值折现率 - 2022年12月31日用于计算公允价值的折现率为15.83%，2021年为12.34%[158] 贸易应收款项情况 - 2022年贸易应收款项按逾期情况分组，账面总值4474，预期亏损率56.3%；其中逾期即期账面总值1311，预期亏损率4.5%；31 - 60天账面总值208，预期亏损率13.8%；61 - 150天账面总值561，预期亏损率16.4%；151 - 360天账面总值70，预期亏损率21.6%；超过一年账面总值2324，预期亏损率100.0%[163] - 2022年贸易应收款项亏损拨备2519，另一亏损拨备数据为2207[163] - 截至2022年12月31日止年度，贸易应收款项确认预期信贷亏损拨备约人民币312,000元，2021年为预期信贷亏损拨备拨回人民币669,000元[163] 按金及其他应收款项情况 - 截至2022年12月31日止年度，按金及其他应收款项录得预期信贷亏损拨备拨回约人民币91,000元，2021年为人民币906,000元[165] - 2022年12月31日，按金及其他应收款项预期亏损率4.8%，账面总值6277千元，亏损拨备301千元；2021年预期亏损率4.1%，账面总值9528千元，亏损拨备392千元[168] 公司客户信贷风险 - 公司客户数量众多，无信贷风险集中情况，年内无单一客户占公司总收入超过1%[160] 公司负债未贴现现金流量及账面总值 - 2022年贸易应付款项未贴现现金流量总额29551千元，租赁负债未贴现现金流量总额32159千元，账面总值29953千元[170] - 2022年可换股债券未贴现现金流量总额33806千元，账面总值28997千元；借款未贴现现金流量总额69843千元，账面总值69843千元[171] 衍生金融负债情况 - 2022年和2021年12月31日，公司无衍生金融负债[172] 火锅业务收益情况 - 2022年火锅业务客户合约收益72279千元，2021年为162883千元[181] 公司收入及补贴情况 - 2022年政府补贴255千元，2021年为1019千元；租赁修订收益946千元，贸易及其他应收款项预期信贷亏损拨备221千元；物业、厂房及设备出售收益173千元；租赁收入2830千元；特许权收入317千元[183] - 2022年公司从中国政府收到本地业务发展补贴171000元，确认香港政府COVID - 19保就业计划政府补贴约84000元（相当于96000港元），2021年无[183] 公司雇员开支情况 - 2022年员工工资及薪金9168千元，2021年为9127千元；界定供款计划1798千元，2021年为1953千元；其他雇员福利685千元，2021年为727千元；雇员以股份为基础付款开支2599千元，2021年为3199千元；劳务外判开支23076千元，2021年为39886千元[184] - 2022年雇员相关开支为2599千元人民币，2021年为2506千元人民币[199] 公司劳务外包情况 - 公司将部分低级别岗位如服务员、厨房助理等劳务外包[185] 公司高薪雇员情况 - 2022年和2021年集团五位最高薪雇员中均有两名董事，非董事且薪酬在零 - 100万港元的最高薪雇员人数均为3人[194] 公司董事及相关开支情况 - 2022年董事袍金及以股份为基础付款开支为1222千元人民币，2021年为1169千元人民币和693千元人民币[199] 公司资产折旧、减值及相关费用情况 - 2022年物业、厂房及设备折旧为1165千元人民币，2021年为7583千元人民币[199] - 2022年物业、厂房及设备减值为8706千元人民币，2021年为22231千元人民币[199] - 2022年使用权资产减值为9178千元人民币，2021年为7660千元人民币[199] - 2022年撇销物业、厂房及设备为328千元人民币，2021年为2769千元人民币[199] 公司租赁付款情况 - 2022年短期租赁付款为471千元人民币，2021年为437千元人民币[199] - 2022年低价值资产租赁付款为367千元人民币，2021年为351千元人民币[199] 公司核数师薪酬情况 - 2022年核数师薪酬为1050千元人民币，2021年为1200千元人民币[199] 公司客户交易占比情况 - 2022年无单个客户交易超过集团年度总收入10%，2021年也无[180]

财务数据关键指标变化 - 2022年收益为72,279千元人民币，2021年为162,883千元人民币，同比下降55.6%[2] - 2022年年内亏损为62,690千元人民币，2021年为34,245千元人民币，同比扩大83.1%[2] - 2022年每股基本及摊薄亏损为77.2分人民币，2021年为55.0分人民币，同比增加40.4%[3] - 2022年资产总值为43,902千元人民币，2021年为90,523千元人民币，同比下降51.5%[4] - 2022年负债总额为231,401千元人民币，2021年为229,204千元人民币，同比增加0.96%[5] - 2022年流动负债净额为189,500千元人民币，2021年为168,224千元人民币，同比增加12.6%[5] - 2022年现金及现金等价物结余为1,701千元人民币，2021年为2,196千元人民币，同比下降22.5%[4][10] - 2022年集团总收益72,279千元，2021年为162,883千元[20][21] - 2022年集团经营活动亏损35,440千元，2021年为亏损29,582千元[20] - 2022年集团除所得税前亏损38,399千元，2021年为亏损33,177千元[20] - 2022年集团添置非流动资19,213千元，2021年为5,852千元[20] - 2022年中国市场外部客户收益72,279千元，2021年为162,883千元；2022年中国市场非流动资16,828千元，2021年为47,994千元[21] - 2022年火锅业务收益为72,279千元，2021年为162,883千元[24] - 2022年其他收入、其他收益及亏损净额为5,446千元，2021年为9,417千元[25] - 2022年来自经营活动的亏损经扣除或计入各项后得出，如董事袍金1,222千元（2021年1,169千元）等[26] - 2022年财务开支净额为 - 2,959千元，2021年为 - 3,595千元[27] - 2022年所得税开支为24,291千元，2021年为1,068千元[27] - 2022年本公司拥有人应占年内亏损为62,305千元，2021年为33,954千元[28] - 2022年用于计算每股基本及摊薄亏损之普通股加权平均数为80,667,866股，2021年为61,714,821股[28] - 2022年贸易应收款项为4,474千元，扣除预期信贷亏损拨备后为1,955千元；2021年分别为5,090千元和2,883千元[31] - 按发票日期划分并扣除预期信贷亏损拨备，2022年0 - 30日贸易应收款项为1,252千元，2021年为2,490千元[32] - 2021年1月1日法定股本股份数目为190亿股，金额为38万港元、30.6万人民币千元；2022年12月31日法定股本股份数目为5亿股，金额为200万港元、168.9万人民币千元[34] - 2021年1月1日已发行及缴足股份数目为63.73602437亿股，金额为12.8万港元、10.9万人民币千元；2022年12月31日已发行及缴足股份数目为9810.9624万股，金额为39.2万港元、33.2万人民币千元[34] - 2022年贸易应付款项为2460.3万人民币千元，2021年为2955.1万人民币千元[40] - 2022年其他应付款项及应计费用为12875.1万人民币千元，2021年为11460万人民币千元[42] - 2022年度集团产生亏损净额约6269万元，流动负债超出流动资产约1.895亿元[53] - 2022年“小辉哥火锅”全国收益2.7131亿元，2021年为7.9593亿元[57] - 2022年“辉哥”全国收益4.5148亿元，2021年为8.329亿元[59] - 公司收益从2021年约1.629亿元减少约55.6%至2022年约7230万元，餐厅数量从17间降至12间[64] - 食品及饮料及其他耗材成本从2021年约5840万元减少约58.6%至2022年约2420万元[65] - 雇员福利及相关开支从2021年约5810万元减少约33.2%至2022年约3880万元，劳工外判开支从约3990万元减少约42.1%至约2310万元[67] - 物业租金及相关开支从2021年约1350万元减少约12.6%至2022年约1180万元[69] - 物业、厂房及设备、使用权资产以及无形资产的折旧、摊销、减值及撇销从2021年约5160万元减少约61.0%至2022年约2010万元[70] - 2022年公司拥有人应占年内亏损约为6230万元（2021年约3400万元），每股基本亏损约77.2分（2021年约55.0分）[76] - 2022年12月31日，公司现金及现金等价物约170万元（2021年约220万元），流动负债净额约1.895亿元（2021年约1.682亿元）[83] - 2022年12月31日，公司每股负债净额约为2.32元（2021年约2.25元）[84] - 2022年12月31日，公司资产负债比率约为0.20（2021年约0.09）[85] - 2022年12月31日，集团雇员人数为350名，2021年为429名[108] 业务发展策略 - 公司主要股东同意向集团持续提供财务支援[11] - 管理层将透过成本控制措施改善集团营运业绩及现金流，未来减慢开新店步伐或关闭表现欠佳餐厅[11] - 集团积极考虑进行集资活动，包括供股、公开发售及配售新股[11] 会计准则影响 - 2022年应用经修订国际财务报告准则对集团财务状况、表现及综合财务报表披露资料无重大影响[14] - 已颁布但未生效的新订及经修订国际财务报告准则，部分2023年1月1日或之后生效，部分待定，部分2024年1月1日或之后生效[15] - 董事预期应用新订及经修订国际财务报告准则在可见未来不会对综合财务报表造成重大影响[16] 业务线品牌情况 - 集团设立“辉哥”和“小辉哥火锅”两个品牌，分别服务高端和中端市场[18] 客户结构情况 - 集团客户基础多元化，无个人客户交易超2022年总收益10%[23] 股份发行与交易情况 - 2021年供股配發及發行3.18680121亿股，所得款项总额约4525.3万港元（相当于人民币3777.4万元）[36] - 2021年行使购股权计划项下购股权发行4461.52万股，2022年行使购股权发行1912.08万股[37][38] - 2022年配售2800万股新股，所得款项总额为1820万港元，相关发行开支约为56万港元[39] - 2023年2月10日及20日分别发行701,096股[50] - 2022年8月15日，公司完成配售股份，所得款项总额为1820万港元，所得款项净额约为1764万港元[86] - 2022年12月31日，配售股份所得款项净额拟定用途为偿还现有债务1500万港元、日常营运资金264万港元，已动用1702万港元，未动用62万港元[87] - 2021年2月22日供股完成，发行3.18680121亿股，所得款项净额约4325万港元，每股净认购价约0.136港元[87] - 2022年12月31日，供股所得款项净额拟定用途为偿还现有债务2588万港元、偿还银行贷款375万港元、集团一般营运资金1362万港元，已全部动用[88] - 2022年1月21日，因行使购股权发行1912.08万股[89] - 2022年6月30日，进行股份合并二，每10股合为1股，法定股本从38万港元增至200万港元[90][91] - 2022年8月15日，按每股0.65港元配发票2800万股[92] - 2023年2月10日及20日，分别配发票70.1096万股[94] 可换股债券情况 - 2021年1月14日股份合并一生效后，金额为441.4937万港元可换股债券换股价从0.1025港元调至2.05港元，股份数从4307.2563万股调至215.3628万股[95] - 2021年2月22日供股完成后，该可换股债券换股价从2.05港元调至1.75港元，股份数从215.3628万股调至252.2821万股[96] - 2022年6月30日股份合并二完成后，该可换股债券换股价从1.75港元调至17.50港元，股份数从252.2821万股调至25.2282万股[96] 未知负债情况 - 未知负债包括应付取消综合入账附属公司款项约人民币88.2万元及其他未知应付款项约人民币1518.2万元[45] - 未知负债若源自简单合约付款责任2019年12月31日已届满，若源自契据则2025年12月31日届满[104] - 公司已与Global Courage Limited订立债务转让协议，由其承担所有尚未清偿未知负债[105] 收购相关情况 - 公司收购应用反收购后确认视作上市开支约人民币3.9967亿元[43] - 收购日期确认应计费用及其他应付款项约人民币3757.8万元[44] 公司治理与合规情况 - 公司已就董事的证券交易采纳一套不逊于标准守则规定的行为准则，全体董事2022年全年及至公告日期已遵从要求标准[117][118] - 公司已根据企业管治守则成立审核委员会，由三名独立非执行董事组成，已审核集团2022年度业绩[119][120][121] 财务报表核对与信息披露情况 - 本公告所载集团本年度综合财务状况表等数字已由核数师核对与经审核综合财务报表数额一致[122] - 业绩公告已刊发于联交所网站及公司网站，年报将适时寄发股东并可于相关网站查阅[123] - 公司2023年股东周年大会通告将适时刊发并寄发股东[124] 关连交易情况 - 截至2022年12月31日除已披露外公司无须根据上市规则第十四A章规定呈报之关连交易[110] 资本承担情况 - 2022年12月31日除公告披露外集团无其他重大资本承担[106] 股息分配情况 - 董事会不建议宣派2022年度（2021年：无）任何股息[30] 各业务线店铺经营数据变化 - 2022年“小辉哥火锅”全国食店数量8家，2021年为12家[57] - 2022年“小辉哥火锅”全国单店日均顾客量84人，2021年为109人[57] - 2022年“小辉哥火锅”全国单店日均销售8820元，2021年为1.1724万元[58] - 2022年“辉哥”全国食店数量4家，2021年为5家[59] - 2022年“辉哥”全国单店日均顾客量19人，2021年为35人[59] - 2022年“辉哥”全国单店日均销售1.7459万元，2021年为3.2208万元[59]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日止六个月，公司收益为31,540千元人民币，较2021年同期的86,047千元人民币下降63.35%[8] - 2022年上半年公司经营业务亏损13,661千元人民币，2021年同期亏损12,648千元人民币[8] - 2022年上半年除税前亏损14,692千元人民币，2021年同期亏损14,628千元人民币[8] - 2022年上半年期内亏损14,681千元人民币，2021年同期亏损15,664千元人民币[8] - 2022年上半年每股基本及摊薄亏损均为人民币(0.21)元，2021年同期为人民币(0.27)元[8] - 2022年上半年期内全面亏损总额为15,885千元人民币，2021年同期为15,461千元人民币[10] - 截至2022年6月30日，公司非流动资产为41,232千元人民币，较2021年12月31日的47,994千元人民币下降14.09%[12] - 截至2022年6月30日，公司流动资产为32,803千元人民币，较2021年12月31日的42,529千元人民币下降22.87%[12] - 截至2022年6月30日，公司资产总值为74,035千元人民币，较2021年12月31日的90,523千元人民币下降18.21%[12] - 截至2022年6月30日，公司总权益为(152,985)千元人民币，较2021年12月31日的(138,681)千元人民币下降10.31%[12] - 2022年6月30日非流动负债为13,114千元，2021年12月31日为18,451千元[14] - 2022年6月30日流动负债为213,906千元，2021年12月31日为210,753千元[14] - 2022年6月30日负债总额为227,020千元，2021年12月31日为229,204千元[14] - 2022年6月30日总权益及负债为74,035千元，2021年12月31日为90,523千元[14] - 2022年6月30日流动负债净额为(181,103)千元，2021年12月31日为(168,224)千元[14] - 2022年上半年经营活动产生的现金净额为9,894千元，2021年同期为(6,112)千元[20] - 2022年上半年投资活动使用的现金净额为(8)千元，2021年同期为(1,449)千元[20] - 2022年上半年融资活动使用的现金净额为(9,047)千元，2021年同期为9,456千元[20] - 2022年上半年现金及现金等价物增加净额为839千元，2021年同期为1,895千元[20] - 2022年6月30日现金及现金等价物期末余额为1,945千元，2021年同期为5,137千元[20] - 截至2022年6月30日止六个月，集团综合亏损净额约人民币14,681,000元，流动负债净额约人民币181,103,000元[30] - 截至2022年6月30日止六个月，中国地区外部客户收益为31,540千元，2021年同期为86,047千元；2022年6月30日非流动资为41,232千元，2021年12月31日为47,994千元[48] - 2022年上半年经营亏损为12,688千元，2021年同期为12,64千元[42] - 2022年上半年除所得税前亏损为14,682千元，2021年同期为14,623千元[42] - 2022年上半年本公司拥有人应占亏损14552千元，2021年为15541千元[72] - 用于计算每股基本及摊薄亏损的2022年上半年普通股加权平均数为69887780股，2021年经重列为56733046股[76] - 董事不建议派付2022年上半年股息，2021年也无股息[80] - 截至2022年6月30日止六个月，集团收益从约人民币8600万元减少约63.4%至约人民币3150万元，餐厅数目从21家降至15家[158] - 公司拥有人应占期内亏损减少约5.8%至2022年上半年约1460万元，去年同期约1550万元[170][173] - 2022年上半年每股基本亏损约0.21元，去年同期约0.27元（经重列）[170][173] - 截至2022年6月30日，集团现金及银行结余约为人民币190万元，较2021年12月31日的约人民币220万元有所下降；流动负债净值约为人民币1.811亿元，较2021年12月31日的约人民币1.682亿元有所上升[185] - 截至2022年6月30日，公司每股负债净值约为人民币2.19元，较2021年12月31日的约人民币2.25元（经重列）有所下降；每股负债净值分别根据2022年6月30日及2021年12月31日普通股加权平均数69,887,780股及61,714,820股（经重列）股份计算[185] - 截至2022年6月30日，集团资产负债比率约为0.06，较2021年12月31日的约0.09有所下降；总债务约为人民币470万元，较2021年12月31日的约人民币800万元有所下降；总资产约为人民币7400万元，较2021年12月31日的约人民币9050万元有所下降[185] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日止六个月，火锅业务收益为31,540千元，2021年同期为86,047千元[55] 雇员福利相关数据关键指标变化 - 2022年上半年工资及薪金为3,342千元，界定供款计划为902千元；2021年同期分别为5,909千元和1,242千元[59] - 2022年上半年其他社会保障成本及住房福利为268千元，其他雇员福利为431千元；2021年同期分别为204千元和1,585千元[59] - 2022年上半年劳务外判开支为10,590千元，2021年同期为25,333千元[59] - 2022年上半年雇员福利及相关开支总计15,533千元，2021年同期为34,273千元[59] - 公司雇员须参与退休福利计划，公司需作出工资成本14.0%至22.5%的供款[59][61] - 截至2022年6月30日止六个月，雇员福利及相关开支从约人民币3430万元减少约54.8%至约人民币1550万元[160][163] - 截至2022年6月30日止六个月，劳务外包费用从约人民币2530万元减少约58.1%至约人民币1060万元[160][163] 物业、厂房及设备等相关数据关键指标变化 - 2022年上半年物业、厂房及设备、使用权资产和无形资产的折旧、摊销及减值，上海地区为19,333千元，其他地区为815千元，总计20,148千元；2021年同期分别为41,941千元、1,087千元和45,038千元[42] - 2022年6月30日物业、厂房及设备账面价值为283千元，2021年12月31日为2898千元[84] - 2022年上半年公司收购物业、厂房及设备约12000元，2021年上半年为1663000元[84][85] - 截至2022年6月30日止六个月，物业、厂房及设备和使用权资产未确认减值损失，2021年同期也无减值损失[89] - 截至2022年6月30日，店舖使用權資產為5281千元人民幣，辦公室使用權資產為4452千元人民幣，合計9733千元人民幣；2021年12月31日分別為7083千元、6791千元、13874千元人民幣[94][95] - 截至2022年6月30日，一年內應付租賃負債為11697千元人民幣，一年以上但不超過兩年為7900千元人民幣，兩年以上但不超過五年為1725千元人民幣，合計21322千元人民幣；2021年12月31日分別為14755千元、10632千元、4566千元、29953千元人民幣[97][98] - 截至2022年6月30日止六個月，租賃總現金流出約9801000元人民幣，2021年同期為15826000元人民幣[99][104] - 公司無截至2022年6月30日止六個月物業、廠房及設備及使用權資產之減值虧損，2021年同期亦為零[91] - 截至2022年6月30日止六个月，物业、厂房及设备等折旧、摊销及减值从约人民币1740万元减少约63.2%至约人民币640万元[162][166] 贸易应收款项相关数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，貿易應收款項為3204千元人民幣，預期信貸虧損撥備為2170千元人民幣，淨值為1034千元人民幣；2021年12月31日分別為5090千元、2207千元、2883千元人民幣[101] - 截至2022年6月30日，0 - 30日貿易應收款項為943千元人民幣，31 - 90日為1千元人民幣，91 - 180日為77千元人民幣，181 - 360日為13千元人民幣，合計1034千元人民幣；2021年12月31日分別為2490千元、1千元、386千元、6千元、2883千元人民幣[108] 其他应收款项及预付款项相关数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，租金按金非流動部分為6889千元人民幣，流動部分為562千元人民幣，租金及公共設施預付款項為853千元人民幣，原材料採購預付款項為0千元人民幣，增值稅輸入值為16312千元人民幣，員工墊款為649千元人民幣，應收關聯方其他應收款項及預付款項為187千元人民幣，其他為11千元人民幣，預期信貸虧損撥備為341千元人民幣，淨值為18233千元人民幣；2021年12月31日分別為6889千元、2608千元、584千元、1437千元、19937千元、420千元、187千元、11千元、392千元、24792千元人民幣[111] - 2022年6月30日和2021年12月31日，计入预付款项、按金及其他应收款项的桃花源、甄味、兆荣、致鹏金额均为人民币187千元[138] 公司股份相关数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，公司普通股股份數目為500000000股，金額為2000千港元、1689千元人民幣[113] - 2021年1月1日，法定普通股股份數目為19000000000股，金額為380千港元、306千元人民幣；經股份合併及增資後，2022年1月1日法定普通股股份數目為500000000股，金額為2000千港元、1689千元人民幣[114] - 2021年1月14日起，每二十股每股面值0.00002港元股份合併為一股每股面值0.0004港元股份[117] - 2021年2月22日完成供股，配發及發行318,680,121股股份，所得款項45,253,000港元，127,000港元計入股本，44,250,000港元計入股份溢價[117] - 2021年9月6日因行使購股權發行44,615,200股普通股[117] - 2022年1月21日因行使購股權發行19,120,800股普通股[117] - 2022年6月28日決議每十股每股面值0.0004港元股份合併為一股每股面值0.004港元股份，法定股本從380,000港元增至2,000,000港元[117] - 公司于2021年2月22日完成供股，发行318,680,121股每股面值0.0004港元的普通股，供股所得款项净额约为4325万港元，扣除开支后每股供股股份净认购价约为0.136港元[188][189] - 供股所得款项净额拟用于偿还集团现有债务2588万港元、偿还银行贷款375万港元及集团一般营运资金，截至2022年6月30日已全部动用[191] - 2022年1月21日，公司根据行使购股权配发及发行19,120,800股股份[192] - 2022年6月30日，公司按每十股每股面值0.0004港元的已发行及未发行股份合并为一股每股面值0.004港元的合并股份进行股份合并[192] - 2022年6月30日，公司通过增设405,000,000股

公司基本信息 - 公司主要在中国从事火锅餐厅业务[11] - 公司股份代号为1007[8] - 公司网址为http://www.cre8ir.com/longhui/[8] - 公司为投资控股公司，在开曼群岛注册，香港主要营业地位于新界荃湾大涌道22–28号合福工业大厦3楼301室[144][151] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年公司收益约为人民币1.629亿元，较2020年的约人民币1.844亿元减少约11.7%[11] - 2021年公司拥有人应占亏损约为人民币3400万元，2020年约为人民币6910万元[11] - 2021年每股基本亏损约为人民币5.50分，2020年约为人民币20.9分[11] - 2021年公司收益约为1.629亿元，较2020年的约1.844亿元减少约11.7%，餐厅数目从29家降至17家[50] - 2021年已用食品及饮料以及其他耗材成本约为5840万元，较2020年的约8450万元减少约30.9%，主要因餐厅数量减少[50] - 2021年雇员福利及相关开支约为5810万元，较2020年的约6620万元减少约12.2%，主要因关闭部分餐厅[50] - 2021年劳工外判开支约为3990万元，较2020年的约4770万元减少约16.4%[50] - 公司物业租金及相关开支从2020年约1950万元减少约30.8%至2021年约1350万元[52] - 公司物业、厂房及设备等折旧、摊销、减值及撇销从2020年约7010万元减少约26.4%至2021年约5160万元[52] - 2021年公司物业、厂房及设备的减值及撇销约1410万元（2020年约640万元），使用权资产减值约770万元（2020年约730万元）[52] - 公司其他经营开支从2020年约1710万元减少约5.8%至2021年约1610万元[52] - 公司其他收入、收益及亏损净额从2020年约1790万元减少约47.5%至2021年约940万元[52] - 公司财务开支净额从2020年约660万元减少约45.5%至2021年约360万元[55] - 2021年公司拥有人应占年内亏损约3400万元（2020年约6910万元），2021年每股基本亏损约5.50分（2020年约20.9分）[55] - 公司2021年经调整EBITDA约2200万元（2020年约770万元），增幅为186.9%[55] - 2021年末现金及现金等价物约220万元，2020年约320万元；流动负债净额约1.682亿元，2020年约2.043亿元[66] - 2021年末每股负债净额约0.22元，2020年约0.45元，分别按6.17148208亿股和3.30563109亿股加权平均股数计算[66] - 2021年末资产负债比率约0.09，2020年约0.04；总债务约800万元，2020年约600万元；总资产约9050万元，2020年约1.615亿元[66] - 截至2021年12月31日，公司无可供分派储备（2020年：无）[168] 各业务线数据关键指标变化 - “小辉哥火锅” - 2021年“小辉哥火锅”全国收益79,593千元，2020年为106,571千元[24] - 2021年12月31日“小辉哥火锅”全国餐厅数量为12家，2020年为24家[24] - 2021年“小辉哥火锅”全国单店日均顾客量为109人，2020年为89人[24] - 2021年“小辉哥火锅”全国单店日均顾客入座率为1.1，2020年为0.9[24] - 2021年“小辉哥火锅”全国单店日均销售为11,724千元，2020年为9,313千元[27] - 2021年“小辉哥火锅”全国顾客人均消费为108千元，2020年为105千元[27] 各业务线数据关键指标变化 - “辉哥” - 2021年“辉哥”全国收益83,290千元，2020年为77,807千元[34] - 2021年12月31日“辉哥”全国餐厅数量为5家，与2020年持平[34] - 2021年“辉哥”全国单店日均销售为32,208千元，2020年为30,088千元[34] - 2021年上海、北京、其他城市和全国的顾客人均消费分别为939千元、无数据、567千元和925千元，2020年分别为928千元、709千元、659千元和907千元[37] 公司经营策略与决策 - 期内亏损减少主要因关闭表现欠佳餐厅，使餐饮及耗材、雇员福利、物业租金等开支大幅减少[11] - 2021年公司关闭“洪员外”品牌餐厅以更好分配资源[23] - 公司2021年关闭12家表现欠佳的餐厅以重新分配资源[43][46] - 公司重视食品安全，设有可靠采购制度，加强员工培训，2021年外卖订单占比大时相关协定进一步巩固[44][46] - 公司与第三方代理订立餐饮外包服务协议，外包部分初级职位[50] - 公司预计疫情未来数月继续影响餐饮业，管理层将关注餐厅经营并维护品牌价值[43][46] - 公司2022年将以产品质量为使命，巩固餐饮行业领先地位，目标成为亚太餐饮高市值品牌和中国休闲餐厅龙头[45][47] - 因疫情影响，董事会放缓餐厅扩张计划，密切关注现有餐厅经营业绩[57][61] - 2022年初公司在上海开设新品牌“混”火锅店，装修时尚且用餐后提供酒水饮料，目标高端客户[58][61][62] - 董事会决议2021年度不派股息，2020年也未派息[66] 公司股权与股本变动 - 2021年2月22日完成供股，发行3.18680121亿股，每股面值0.0004港元，供股所得款项净额约4325万港元，每股净认购价约0.136港元[69][70] - 供股所得款项净额拟定及实际用途：偿还现有债务2588万港元、偿还银行贷款375万港元、用作一般营运资金1362万港元，合计4325万港元[72] - 2021年1月14日进行股份合并，20股每股面值0.00002港元股份合并为1股每股面值0.0004港元股份[75] - 2021年2月22日供股配发及发行3.18680121亿股，9月6日因购股期权行使配发及发行4461.52万股；2022年1月21日因购股期权行使配发及发行1912.08万股[75] - 2021年1月14日股份合并生效后，可换股债券的换股价及转换后发行股份数将调整[79] - 2021年2月22日供股完成后，金额为4414937港元的可换股债券，换股前每股换股价2.05港元，发行股份数2153628股；换股后经调整每股换股价1.75港元，发行股份数2522821股[82][83] - 2021年2月22日公司完成供股，按每持有1股现有股份获发1股供股股份，认购价每股0.142港元，配发及发行318680121股股份，所得款项净额约4325万港元[85][86] - 公司股本年内变动详情载于综合财务报表附注23[166] - 截至2021年12月31日，公司已发行股份为681,975,442股[190][196][198] - 2018年7月4日发行给苏先生的可换股债券获全数转换后，原最多发行14,904,875股当时股份，完成供股后调整为最多872,999股股份，转换价调整为每股1.75港元[190] 公司收购与负债情况 - 2018年7月4日公司收购股权作反收购，集团确认视作上市开支约人民币399670000元[91][95] - 收购日集团确认公司可识别资产及负债，包括应计费用及其他应付款项约人民币37578000元[92][95] - 公司未知负债包括应付取消综合入账附属公司款项约人民币882000元（约1028000港元）及其他未知应付款项约人民币15182000元（约17694000港元）[93][95] - 未知负债若为简单合约产生，付款义务2019年12月31日已到期；若为契约产生，付款义务2025年12月31日到期[99] - 公司与Global Courage达成债务转让协议，其承担所有未知负债，集团结算未知负债流出经济资源可能性不大[100] - 未知负债若源自简单合约，付款责任于2019年12月31日已届满；若源自契据，付款责任将于2025年12月31日届满[102] - 公司与Global Courage Limited订立债务转让协议，由其承担所有尚未清偿未知负债，集团清偿未知负债时出现经济资源外流的可能性不大[103] - 截至2021年12月31日止年度，集团无附属公司及联营公司重大收购或出售或重大投资须披露[89][90] - 截至2021年12月31日，集团无其他重大资本承诺[101] - 2021年12月31日，集团并无其他重大资本承担[104] 公司人员变动与权益 - 2021年8月31日，云浚淳先生辞任独立非执行董事，沈其耀先生获委任[75] - 洪瑞泽先生目前于美车堂保留约5.4%的少数权益[116][117] - 2009年12月11日，龙辉出售凯顺7,000,000股股份，洪先生及龙辉于凯顺的股权降至低于5% [119][121] - 洪先生及龙辉因未及时披露权益，各被罚款4,000港元并支付法律费用6,396港元[119][121] - 洪先生被视为持有公司452,564,624股股份，占公司已发行股本约64.55% [120] - 洪先生于452,564,624股本公司股份中拥有权益，占公司已发行股本约64.55%[122] - 苏先生于公司9,482,330股股份及872,999股相关股份中拥有个人权益，占公司已发行股本约1.35%[127][131] - 袁先生于公司6,833,600股股份中拥有个人权益，占公司已发行股本约0.97%[129][132] - 苏先生41岁，2018年7月6日获委任为执行董事，在餐饮及运营管理方面有超20年经验[125][126][130] - 袁先生42岁，2018年7月6日获委任为执行董事及授权代表，在审计和会计领域有超20年经验[127][128][131] - 谭先生58岁，2019年3月1日获委任为独立非执行董事，是薪酬委员会主席及审核委员会成员[134] - 张先生42岁，2020年6月30日获委任为独立非执行董事，是审核委员会及提名委员会主席、薪酬委员会成员[134] - 谭先生持有牛津大学理学硕士学位及伦敦大学帝国学院土木工程系理学学士（工程）学位[134] - 张先生获得香港城市大学工商管理学士（会计）学位及英国曼彻斯特大学工商管理硕士学位[134] - 苏先生负责监督集团整体管理、日常运营及生产[126][130] - 苏锦存先生及谭秉忠先生将在公司应届股东周年大会上轮流退任并符合重选连任资格，沈其耀先生任职至下届股东大会并符合膺选连任资格[173][177] - 洪瑞泽先生通过受控制法团持有433,504,624股，占公司已发行股本约63.57%[183] - 苏锦存先生作为实益拥有人持有8,609,331股及872,999股相关股份，共计9,482,330股，占公司已发行股本约1.39%[183] - 袁明捷先生作为实益拥有人持有6,373,600股，占公司已发行股本约0.93%[183] - 瑞泽集团有限公司持有433,504,624股股份，洪先生被视为拥有该等股份权益[190][195][197] - 瑞泽集团有限公司持有的股份占公司已发行股本约63.57%[197] - 除已披露情况外，2021年12月31日，董事或公司主要行政人员无相关权益或淡仓[190] - 除已披露及公司购股权计划外，财政年度内公司或关联公司无安排促使董事等持有相关权益或淡仓[191] - 截至2021年12月31日，除已披露人员外，无其他人或公司有需披露的股份等权益或淡仓[200] 公司报告与客户供应商情况 - 董事会提呈公司及其附属公司截至2021年12月31日止年度的年度报告及经审核综合财务报表[143][150] - 公司2021年度业绩载于第92及93页的综合损益及其他全面收益表，董事会决定不派付末期股息[146][153] - 公司2021年度业务回顾分别载于报告第5至6页的“主席报告书”及第7至24页的“管理层讨论与分析”[147][154] - 截至2021年12月31日止年度，五大客户收益占总收益不足30%[148][155] - 截至2021年12月31日止年度，五大供应商食材及其他供应品采购额占采购总额约47.13%（202

公司基本信息 - 公司主要往来银行为东亚银行有限公司和中信银行（国际）有限公司[6] - 公司股份代号为1007[6] - 公司于2009年10月15日在开曼群岛注册成立[25] - 截至2021年6月30日，瑞泽集团为公司主要法团股东，最终控股方为洪瑞泽先生[25] - 简明综合财务报表以人民币呈列，除另有指明外，所有价值均四舍五入至最接近的千位（人民币千元）[29] 公司财务数据关键指标变化 - 2021年上半年公司收益为86,047千元人民币，2020年同期为77,318千元人民币[8] - 2021年上半年公司期内亏损为15,664千元人民币，2020年同期为52,774千元人民币[8] - 2021年上半年基本每股亏损为人民币0.03元，2020年同期为人民币0.16元[8] - 2021年上半年公司期内全面亏损总额为15,461千元人民币，2020年同期为52,421千元人民币[10] - 截至2021年6月30日，公司非流动资产为86,403千元人民币，2020年12月31日为107,544千元人民币[12] - 截至2021年6月30日，公司流动资产为57,979千元人民币，2020年12月31日为53,927千元人民币[12] - 截至2021年6月30日，公司资产总值为144,382千元人民币，2020年12月31日为161,471千元人民币[12] - 截至2021年6月30日，公司总权益为 - 127,492千元人民币，2020年12月31日为 - 149,074千元人民币[12] - 2021年6月30日非流动负债为34,097千元，2020年12月31日为52,303千元[14] - 2021年6月30日流动负债为237,777千元，2020年12月31日为258,242千元[14] - 2021年6月30日负债总额为271,874千元，2020年12月31日为310,545千元[14] - 2021年6月30日总权益及负债为144,382千元，2020年12月31日为161,471千元[14] - 2021年6月30日流动负债净额为-179,798千元，2020年12月31日为-204,315千元[14] - 截至2021年6月30日止六个月全面亏损总额为15,461千元[17] - 截至2021年6月30日止六个月经营业务现金净额为-6,112千元，2020年为19,930千元[19] - 截至2021年6月30日止六个月投资业务现金净额为-1,449千元，2020年为-615千元[19] - 截至2021年6月30日止六个月融资业务现金净额为9,456千元，2020年为-23,340千元[19] - 2021年6月30日期末现金及现金等价物为5,137千元，2020年为1,723千元[19] - 本集团于本期呈报综合亏损净额约人民币15,664,000元[29] - 截至2021年6月30日，本集团流动负债净额约人民币179,798,000元[29] - 截至2021年6月30日止六个月，中国地区外部客户收益为86,047千元人民币，2020年同期为77,318千元人民币；2020年6月30日非流动资产为86,403千元人民币，2020年12月31日为107,544千元人民币[42] - 2021年上半年工资及薪金为5,909千元人民币，2020年同期为6,634千元人民币[54] - 2021年上半年界定供款计划及其他社会保障成本及住房福利为1,242千元人民币，2020年同期为850千元人民币[54] - 2021年上半年其他雇员福利及劳务外判开支为1,585千元人民币，2020年同期为2,078千元人民币[54] - 2021年上半年折旧、摊销及减值方面，上海地区为41,541千元人民币，其他地区相关数据也有体现，总计86,042千元人民币[36] - 2021年上半年经营利润方面，上海地区为(6,823)千元人民币等，总计(17,438)千元人民币[36] - 2021年上半年所得税前亏损为(14,629)千元人民币[36] - 2021年上半年无形资产摊销及物业、厂房及设备折旧为4千元，2020年为88千元[59] - 2021年上半年使用权资产折旧为3,254千元，2020年为11,105千元[59] - 2021年上半年所得税开支为1,036千元，2020年为377千元[65] - 2021年上半年公司拥有人应占亏损为15,541千元，2020年为52,465千元[67] - 2021年用于计算每股基本及摊薄亏损之普通股加权平均数为567,330,462股，2020年为330,563,109股[70] - 2021年6月30日物业、厂房及设备账面价值为19,169千元，2020年12月31日为22,879千元[74] - 2021年上半年公司收购物业、厂房及设备价值约1,663千元，2020年上半年为615千元[74] - 2021年上半年物业、厂房及设备和使用权资产未确认减值损失，2020年上半年分别约为1,167千元和4,492千元[79] - 截至2021年6月30日止六个月，公司未确认物业、厂房及设备及使用权资产的减值亏损，2020年同期约为人民币116.7万元及449.2万元[81] - 2021年6月30日，使用权资产中店舖为人民币24,647千元、办公室为人民币8,280千元，总计人民币32,927千元；2020年12月31日分别为人民币38,970千元、人民币9,808千元，总计人民币48,778千元[83] - 2021年6月30日，应付租赁负债一年內为人民币17,352千元，一年以上但不超过两年为人民币18,463千元，两年以上但不超过五年为人民币12,440千元，总计人民币48,255千元；2020年12月31日分别为人民币16,976千元、人民币21,432千元、人民币27,754千元，总计人民币66,162千元[83] - 截至2021年6月30日止六个月，租赁的总现金流出约人民币1582.6万元，2020年同期为人民币2630.9万元[85][90] - 2021年6月30日，贸易应收款项为人民币3,533千元，预期信贷亏损拨备为人民币2,321千元，净额为人民币1,212千元；2020年12月31日分别为人民币5,145千元、人民币2,876千元、人民币2,269千元[87] - 2021年6月30日，贸易应收款项0 - 30日为人民币1,097千元、31 - 90日为人民币14千元、91 - 180日为人民币50千元、181 - 360日为人民币51千元；2020年12月31日分别为人民币1,726千元、人民币134千元、人民币319千元、人民币90千元[93] - 2021年6月30日，租金按金非流动部分为人民币9,974千元，2020年12月31日为人民币10,494千元[96] - 2021年6月30日，租金按金流动部分为人民币6,721千元，2020年12月31日为人民币6,069千元[96] - 2021年6月30日，原材料采购预付款项为人民币11,645千元，2020年12月31日为人民币10,827千元[96] - 2021年6月30日，预付款项、按金及其他应收款项预期信贷亏损拨备为人民币1,347千元，2020年12月31日为人民币1,298千元[96] - 2020年1月1日、2020年12月31日及2021年1月1日，每股面值0.00002港元的普通股分别为6,373,602,437股、128千股、109千股[103] - 2021年1月14日起，每二十股每股面值0.00002港元的已发行及未发行股份合并为一股每股面值0.0004港元的合并股份[108][109] - 2021年2月22日，公司完成供股，配发及发行318,680,121股股份，供股所得款项总额为45,253,000港元，其中127,000港元计入股本，44,250,000港元计入股份溢价账[108][109] - 2021年6月30日，每股面值0.0004港元的普通股为637,360,242股、255千股、215千股[105] - 2021年6月30日贸易及其他应付款项及应计费用为166,973千元人民币，2020年12月31日为189,601千元人民币[112] - 2021年6月30日合约负债为49,609千元人民币，2020年12月31日为47,822千元人民币[115] - 2021年6月30日及2020年12月31日，无抵押及担保银行贷款均为3,000千元人民币，须于一年内偿还[117] - 银行借款年利率为4.70%，须于2022年4月16日或之前清偿[120][123] - 2020年1月1日可换股债券债务部分为2,942千元人民币，权益部分为1,069千元人民币[122] - 2021年6月30日可换股债券债务部分为3,100千元人民币，权益部分为1,069千元人民币[122] - 截至2021年6月30日，计入其他应付款项及应计费用中，马帅翔的结余为114.9万元人民币，与2020年12月31日持平[130] - 截至2021年6月30日，计入贸易应付款项中，甄味和致鹏的结余为211.812万元人民币，与2020年12月31日持平[133] - 2021年上半年，致鹏、泰椰爷和桃花源无购买货物交易，2020年上半年为118.21121万元人民币[135] - 2018年7月4日应用反收购后确认视作上市开支约3.9967亿元人民币[137][140] - 收购日确认公司可识别资产及负债，包括应计费用及其他应付款项约3757.8万元人民币[138][141] - 未知负债包括应付取消综合入账附属公司款项约88.2万元人民币（约102.8万港元）及其他未知应付款项约1518.2万元人民币（约1769.4万港元）[138][142] - 未知负债产生于2012 - 2013年，付款义务截至2019年12月31日已过期[146] - 公司与Global Courage Limited签订债务转让协议，由其承担所有未偿还未知负债[147] - 2021年上半年公司收益约为人民币8600万元，较去年同期约人民币7730万元增加约11.3%[153][158] - 2021年上半年食品及饮料以及其他耗材成本约为人民币3150万元，较去年同期约人民币3470万元减少约9.2%[154][159] - 2021年上半年雇员福利及相关开支约为人民币3430万元，较去年同期约人民币3550万元减少约3.4%[156][160] - 2021年上半年物业租金及相关开支约为人民币770万元，较去年同期约人民币1190万元减少约35.3%[162] - 2021年上半年物业、厂房及设备等折旧、摊销及减值约为人民币1740万元，较去年同期约人民币4190万元减少约58.5%[162] - 2021年上半年其他开支约为人民币1010万元，较去年同期约人民币1150万元减少约12.2%[162] - 2021年上半年其他收益净额约为人民币510万元，去年同期约为人民币1380万元[162] - 2021年上半年融资开支净额约为人民币200万元，较去年同期约人民币400万元减少约50.0%[164][167] - 2021年上半年公司拥有人应占亏损约为人民币1550万元，较去年同期约人民币5250万元减少约70.5%[165][168] - 董事不建议就2021年上半年派发任何中期股息[166][169] - 截至2021年6月30日，集团现金及银行结余约为人民币510万元，较2020年12月31日的约人民币320万元增长约59.38%[171] - 截至2021年6月30日，集团流动负债净值约为人民币1.798亿元，较2020年12月31日的约人民币2.043亿元减少约12%[171] - 截至2021年6月30日，公司每股负债净值约为人民币0.22元，较2020年12月31日的约人民币0.45元减少约51.11%[171] - 截至2021年6月30日，集团资产负债比率约为0.04，与2020年12月31日持平；总债务约为人民币610万元，较2020年

公司基本信息 - 公司主要在中国从事火锅餐厅业务[13][16] - 公司股份代号为1007[10] - 公司网址为http://www.cre8ir.com/longhui/[10] - 公司注册办事处位于Cricket Square Hutchins Drive P.O. Box 2681 Grand Cayman KY1 - 1111 Cayman Islands[8] - 公司创立“辉哥”“小辉哥火锅”“洪员外”三个品牌，“辉哥”主攻高端市场，“小辉哥火锅”及“洪员外”面向中端市场[26][30] - 公司为投资控股公司，在开曼群岛注册，香港主要营业地位于新界荃湾大涌道22–28号合福工业大厦3楼301室[159][166] 财务数据关键指标变化 - 2020年公司收益约为人民币1.844亿元，较2019年的约人民币4.186亿元减少约55.9%[13][16] - 2020年公司拥有人应占亏损约为人民币6910万元，2019年约为人民币1.275亿元[13][16] - 2020年每股基本亏损约为人民币20.9分，2019年约为人民币44.6分（经重列）[13][16] - 2020年食品及餐饮等材料消耗品成本约8450万元，较2019年的约1.677亿元减少约49.6%，占收益比例从2019年的约40.1%升至2020年的约45.8%[62][67] - 2020年员工福利及相关费用约6620万元，较2019年的约1.494亿元减少约55.7%，劳务外包费用约4770万元，较2019年的约1.223亿元减少约61.0%[64] - 2020年公司雇员福利及相关开支约6620万元，较2019年的约1.494亿元减少约55.7%，劳工外包开支约4770万元，较2019年的约1.223亿元减少约61.0%[68] - 2020年公司物业租金及相关开支约1950万元，较2019年的约3120万元减少约37.5%[70][74] - 2020年公司物业、厂房及设备、使用权资产以及无形资产的折旧、摊销及减值约6740万元，较2019年的约1.268亿元减少约46.8%[70][74] - 2020年公司其他开支约1980万元，较2019年的约4000万元减少约50.5%，主要因清洁、运输及差旅开支减少[72][75] - 2020年公司其他收益约1790万元，较2019年的约380万元增加约371.1%，主要源于租赁修订及租金宽减收益[73][76] - 2020年公司财务开支净额约660万元，较2019年的约1780万元减少约62.9%，因关闭餐厅使租赁负债财务开支减少[79][83] - 2020年公司拥有人应占亏损约6910万元，2019年约1.275亿元，2020年每股基本亏损约20.9分，2019年约44.6分（经重列）[80][84] - 截至2020年12月31日，公司现金及现金等价物约320万元，2019年约530万元，净流动负债约2.043亿元，2019年约1.825亿元[91] - 截至2020年12月31日，公司每股净负债约0.45元，2019年约0.29元（经重列）[92] - 截至2020年12月31日，公司资产负债率约0.04，2019年为0.01，总债务约600万元，2019年约290万元，总资产约1.615亿元，2019年约3.053亿元[93] - 2020年公司不派發股息，2019年也無派息[96] - 2020年末公司現金及現金等價物約3200萬元，2019年約530萬元；流動負債淨額約2.043億元，2019年約1.825億元[96] - 2020年末公司每股負債淨額約0.45元，2019年約0.29元（經重列）[96] - 2020年末公司資產負債比率約為0.04，2019年為0.01；總債務約600萬元，2019年約290萬元；總資產約1.615億元，2019年約3.053億元[96] - 2020年末公司概無抵押任何資產，2019年也無[105][110] - 2020年公司資本架構無變動[108][113] - 2020年末集团除財務報表附註披露外無其他或然負債和資本承擔[118][119][122] - 2020年末集团僱員人數為754名，2019年為1784名[121][124] - 2020年五大客户收益占年度总收益不足30%[163][170] - 2020年五大供应商采购额占集团采购总额约38.1%（2019年：少于30%）[164][170] - 2020年最大供应商占集团采购总额约19.4%（2019年：约7.8%）[164][170] - 2020年12月31日，公司无可供分派储备[176] 业务发展相关 - 2020年公司继续位列《2020中国火锅Top 20》[29][31] - 2020年公司关闭51家经营不佳餐厅，新开3家餐厅，年末拥有及经营29家餐厅，较2019年的77家减少[54][58] - 2020年全国收入77,807千元，较2019年的90,376千元有所下降[42] - 2020年全国食店数目为5家，较2019年的6家减少[42] - 2020年全国单店日均顾客量为33.2人，较2019年的40.0人减少[42] - 2020年全国单店日均顾客入座率为0.3，较2019年的0.4降低[45] - 2020年全国日均食店销售为30,087.7元，较2019年的34,948.3元减少[45] - 2020年全国顾客人均消费为906.6元，较2019年的873.2元增加[45] - 2020年“小辉哥火锅”及“洪员外”全国收入为106,571千元，2019年为328,189千元[34] - 2020年“小辉哥火锅”及“洪员外”全国食店数目为24家，2019年为71家[34] - 2020年“小辉哥火锅”及“洪员外”全国单店日均顾客量为88.6人，2019年为94.6人[34] - 2020年“小辉哥火锅”及“洪员外”全国单店日均顾客入座率为0.9，与2019年持平[37] - 2020年“小辉哥火锅”及“洪员外”全国日均食店销售为9,313.2元，2019年为10,976.9元[37] - 2020年“小辉哥火锅”及“洪员外”全国顾客人均消费为105.2元，2019年为116.0元[37] - “辉哥”2004年在上海开设首家店，2010年起扩展至其他主要城市[27][30] - “辉哥”2013年被新浪微博评为“2013年最受吃货喜爱的人气餐厅”之一，2014年被大众点评网评为五星商户，2016年被中国饭店协会评为“火锅品牌十强”[28][30] 公司治理与决策 - 董事会致力于监督集团管理，维持有效内部监控保障股东投资和集团资产[14][18] - 董事会将持续积极加强公司的企业管治，为运营和未来增长奠定基础[14][18] - 董事会提呈公司及其附属公司截至2020年12月31日止年度的年度报告及经审核综合财务报表[158][165] - 董事会决定不就2020年度派付任何末期股息[161][168] 股份相关 - 2018年7月4日股份配售完成，配售7.57875亿股，所得款项净额约7573万港元，2020年末已全部用于业务扩充及发展[100] - 2021年1月14日，公司20股股份合并为1股合并股份生效，每手买卖单位为20,000股合并股份[176] - 未行使可换股债券本金额为4,414,937.7075港元，初始换股价为每股0.1025港元，股份合并后换股价调整为每股2.05港元，可发行股份数从最多43,072,563股调整为最多2,153,628股合并股份[179] - 公司拟供股318,680,121股，认购价每股0.142港元，募集所得款项总额约4525万港元[179] - 供股所得款项净额最高估计约4325万港元，其中2588万用于偿还第三方债务，375万用于偿还银行贷款，1362万用于集团营运资金[181][185] - 已接获26份有效申请，涉及213,550,810股供股股份，占供股总数约67.01%[182][185] - 瑞泽集团有限公司认购161,583,312股供股股份[182][185] - 包销商促成105,129,311股未认购供股股份认购，占供股总数约32.99%[182][185] - 供股后，2021年2月22日起可换股债券换股价从每股2.05港元调整至每股1.75港元，可发行股份数从最多2,153,628股调整为最多2,522,821股[183][186] 人员相关 - 洪先生被视为于323,166,624股公司股份中拥有权益，占公司已发行股本约50.70%[130][132] - 洪先生目前于美车堂保留约5.4%的少数权益[131] - 苏先生于公司2,235,731股股份及872,999相关股份中拥有个人权益，占公司已发行股本约0.49%[135] - 苏先生在餐饮及运营管理方面累积逾15年经验[135] - 袁先生在不同行业累积超15年核数及会计经验[135] - 谭先生于2019年3月获委任为独立非执行董事[138][143] - 张霆邦先生于2020年6月获委任为独立非执行董事[141][144] - 张霆邦先生在财务运营方面拥有逾15年经验[142][144] - 洪先生于2018年7月获委任为董事会主席、执行董事等职[131] - 苏先生于2018年7月获委任为执行董事[135] - 陈军先生于2020年5月8日辞任执行董事[192] - 张霆邦先生于2020年6月30日获委任为独立非执行董事，陈浚曜先生于同日辞任[192] - 云浚淳先生于2020年8月31日获委任为独立非执行董事，夏其才先生于同日辞任[192] - 洪瑞泽先生及袁明捷先生将在公司应届股东周年大会上轮流退任并符合资格重选连任[192] - 张霆邦先生及云浚淳先生将任职至下届股东周年大会并符合资格膺选连任[193] - 建议在应届股东周年大会上重选连任之董事，无一年内在不作赔偿（法定补偿除外）下公司不得终止的服务合约[196] - 截至2020年12月31日，董事及公司主要行政人员在相关股份及债权证中无须知会公司及联交所的权益或淡仓[198] - 洪瑞泽先生所持股份数目为3,231,666,250股，占公司已发行股本概约百分比为50.70%[199] - 苏锦存先生所持相关股份数目为14,904,875股，所持股份数目为44,714,625股，所持股份及相关股份总数为59,619,500股，占公司已发行股本概约百分比为0.94%[199] 其他信息 - 亏损净额主要由于2020年初以来COVID - 19疫情对业务造成负面影响，导致部分餐厅关闭及计提减值拨备[13][17] - 2020年公司20年度业务回顾分别载于报告第5至6页的“主席报告书”及第7至19页的“管理层讨论与分析”[162][169] - 2020年无董事、紧密联系人或持股超5%股东在集团五大客户及供应商中拥有权益[172][174] - 集团物业、厂房及设备年内变动详情载于综合财务报表附注15[173][175] - 公司主要附属公司业务载于综合财务报表附注34[160][167] - 集团过去五个财政年度业绩及资产负债概要载于第204页[188][190]

公司基本信息 - 公司于2009年10月15日在开曼群岛注册成立，主要法团股东为瑞泽集团，最终控股方为洪瑞泽先生[24][28] - 公司注册办事处位于开曼群岛，主要营业地点在香港中环[25][28] - 公司控股股东为洪先生，上海小都成、上海兆荣、上海致鹏由其控制；上海桃花源、甄味、上海泰椰爺由洪先生胞姊洪女士控制；上海即盈、北京威香由控股股东共同控制；马帅翔是非全资附属公司股东[147] - 公司经营“辉哥”“小辉哥火锅”及“洪员外”三个品牌，分别针对高端和中端市场[178] 财务报表编制与批准 - 公司2020年中期报告简明综合财务报表于2020年8月26日经董事会批准及授权刊发[15] - 简明综合财务报表按国际会计准则第34号及香港联交所证券上市规则附录16编制，于2020年8月26日由董事会批准刊发[27][29][30] - 公司简明综合财务报表以人民币呈列，除另有指明外所有价值四舍五入至最接近的千位[35][37] - 人民币为公司呈列货币及集团主要营运附属公司功能货币，公司功能货币为港元[35][37] 财务数据关键指标变化 - 收益与亏损 - 2020年上半年公司收益为7.7318亿人民币，2019年同期为23.7904亿人民币[8] - 2020年上半年来自经营业务的亏损为4.8424亿人民币，2019年同期为6.0704亿人民币[8] - 2020年上半年除税前亏损为5.2397亿人民币，2019年同期为6.9732亿人民币[8] - 2020年上半年期内亏损为5.2774亿人民币，2019年同期为5.549亿人民币[8] - 2020年上半年每股基本亏损为0.008人民币，2019年同期为0.01人民币[8] - 2020年上半年每股摊薄亏损为0.008人民币，2019年同期为0.01人民币[8] - 2020年上半年期内全面亏损总额为5.2421亿人民币，2019年同期为5.4403亿人民币[10] - 2020年上半年全面亏损总额为52,421,000元，其中公司亏损52,112,000元，非控股权益亏损309,000元[18] - 2020年上半年中国地区外部客户收益为7.7318亿元，2019年同期为23.7904亿元[70] - 2020年上半年火锅业务收益为7.7318亿元，2019年同期为23.7904亿元[77] - 2020年上半年公司拥有人应占亏损用于计算每股基本及摊薄亏损为52,465千元，2019年为55,205千元；2020年股份数目为6,373,602,437股，2019年为5,153,550,000股[97] - 2020年上半年集团收入从约2.379亿元降至约7730万元，减少约67.5%[175] - 截至2020年6月30日止六个月，公司收益约为人民币7730万元，较去年同期约2.379亿元减少约67.5%[179] - 公司拥有人应占期内亏损约为人民币5250万元（2019年同期约5520万元），每股基本亏损约为人民币0.01元（2019年同期约0.01元）[197][199] 财务数据关键指标变化 - 开支与成本 - 2020年上半年雇员福利及相关开支为3.4697亿人民币，2019年同期为9.21亿人民币[8] - 2020年上半年物业租金及相关开支为3.5454亿人民币，2019年同期为6.9229亿人民币[8] - 2020年上半年融资开支净额为3973万人民币，2019年同期为9028万人民币[8] - 2020年上半年工资及薪金、界定供款计划分别为6634万元、850万元，2019年同期为8322万元、5022万元[81] - 2020年上半年其他社会保障成本及住房福利为526万元，2019年同期为623万元[81] - 2020年上半年其他雇员福利、劳务外判开支为2078万元，2019年同期为3974万元[81] - 2020年上半年雇员福利及相关开支总计3.5454亿元，2019年同期为6.9229亿元[81] - 2020年上半年折旧、摊销及减值方面，上海为2.0213亿元，其他地区为1.786亿元等[66] - 2020年上半年经营亏损方面，上海为1.384亿元，其他地区为1805万元等[66] - 2020年上半年无形资产摊销、物业等折旧及减值等多项费用后经营业务亏损，如使用权资产折旧2020年为11,105千元，2019年为18,850千元[89] - 2020年上半年中国企业所得税递延所得税为 - 377千元，2019年为14,242千元[92] - 2020年上半年公司收购物业、厂房及设备约615,000元，2019年上半年为3,058,000元[104][105] - 2020年上半年物业、厂房及设备减值亏损约1,167,000元，2019年上半年为13,342,000元[109] - 2020年上半年使用权资产减值亏损约4,492,000元，2019年上半年为12,612,000元[109] - 截至2020年6月30日止六个月，租赁的总现金流出约人民币26,309,000元，2019年同期为人民币38,033,000元[115][120] - 2020年上半年食品饮料及其他材料消耗成本从约9210万元降至约3470万元，减少约62.3%[176] - 2020年上半年集团毛利率降至约55.1%，2019年约为61.3%[176] - 同期，食品及餐饮等材料消耗品成本约为人民币3470万元，较去年同期约9210万元减少约62.3%，毛利率降至约55.1%（2019年约61.3%）[180] - 雇员福利及相关开支约为人民币3550万元，较去年同期约6920万元减少约48.7%，主要因关闭41间餐厅，工资及劳务外判开支从约5960万元降至约3200万元[184][187] - 物业租赁及相关开支约为人民币1190万元，较去年同期约1770万元减少约32.8%[185][188] - 物业等折旧、摊销及减值约为人民币4190万元，较去年同期约9410万元减少约55.5%[185][189] - 其他开支约为人民币1150万元，较去年同期约1680万元减少约31.5%，主要因清洁费和差旅费分别减少约370万元和约130万元[186][190] - 公司录得其他收益约人民币1380万元，2019年为其他亏损约人民币10万元，主要因租赁注销收益约1170万元和租金宽减收入约430万元[193][194] - 财务开支约为人民币400万元，较去年同期约900万元减少约55.6%，主要因关闭餐厅后租赁负债财务开支减少[195][196] 财务数据关键指标变化 - 资产与负债 - 截至2020年6月30日，公司资产总值为195,173千元人民币，较2019年12月31日的305,324千元人民币下降约36.07%[12] - 截至2020年6月30日，公司非流动资产中物业、厂房及设备为24,063千元人民币，较2019年12月31日的39,034千元人民币下降约38.35%[12] - 截至2020年6月30日，公司流动资产为63,233千元人民币，较2019年12月31日的93,877千元人民币下降约32.64%[12] - 截至2020年6月30日，公司总权益为 - 134,392千元人民币，较2019年12月31日的 - 81,971千元人民币亏损扩大约63.95%[12] - 截至2020年6月30日，公司非流动负债为66,015千元人民币，较2019年12月31日的110,945千元人民币下降约40.50%[15] - 截至2020年6月30日，公司流动负债为263,550千元人民币，较2019年12月31日的276,350千元人民币下降约4.63%[15] - 截至2020年6月30日，公司负债总额为329,565千元人民币，较2019年12月31日的387,295千元人民币下降约14.90%[15] - 截至2020年6月30日，公司流动负债净额为 - 200,317千元人民币，较2019年12月31日的 - 182,473千元人民币亏损扩大约9.89%[15] - 截至2020年6月30日，公司存货为17,709千元人民币，较2019年12月31日的27,098千元人民币下降约34.64%[12] - 2020年6月30日中国地区非流动资为13.194亿元，2019年12月31日为21.1447亿元[70] - 2020年6月30日物业、厂房及设备账面价值为24,063千元，2019年12月31日为39,034千元[104] - 2020年6月30日使用权资产中，店铺为48,056千元、办公室为11,337千元、仓库为221千元，总计59,614千元；2019年12月31日对应数据分别为110,279千元、12,866千元、299千元，总计123,444千元[112] - 2020年6月30日应付租赁负债中，一年内为15,097千元，一年以上但不超过两年为22,433千元，两年以上但不超过五年为40,280千元，五年以上为30千元，总计77,840千元；2019年12月31日对应数据分别为45,160千元、57,779千元、49,679千元、379千元，总计152,997千元[112] - 2020年6月30日贸易应收款项为4,486千元，预期信贷亏损拨备为1,142千元，净额为3,344千元；2019年12月31日对应数据分别为7,041千元、1,134千元、5,907千元[117] - 2020年6月30日贸易应收款项扣除预期信贷亏损拨备后，六个月以下为2,191千元，六个月至一年为1,153千元，总计3,344千元；2019年12月31日对应数据分别为4,886千元、1,021千元、5,907千元[123] - 2020年6月30日租金按金非流动部分为22,499千元，流动部分为1,419千元；2019年12月31日对应数据分别为22,719千元、8,158千元[126] - 2020年6月30日租金及公共设施预付款项为2,363千元，原材料采购预付款项为10,878千元，增值税输入值为23,784千元；2019年12月31日对应数据分别为7,455千元、11,406千元、26,696千元[126] - 2020年6月30日员工垫款及应收关联方的其他应收款项及预付款项为2,903千元，其他为511千元，预期信贷亏损拨备为2,028千元，净额为40,457千元；2019年12月31日对应数据分别为765千元、167千元、2,013千元、55,534千元[126] - 2020年6月30日贸易应付款项、其他应付款项、应计员工成本及福利分别为47,932千元、84,494千元、63,155千元，总计195,581千元；2019年12月31日分别为52,865千元、64,436千元、70,173千元，总计187,474千元[132] - 2020年6月30日贸易应付款项按账龄划分，少于1年、1至2年、2至3年、3年以上分别为44,711千元、2,762千元、392千元、67千元，总计47,932千元；2019年12月31日分别为46,170千元、5,618千元、984千元、93千元，总计52,865千元[132] - 2020年6月30日自网上团购网站接获的预付款、预付卡、现金优惠券及其他合约负债分别为799千元、47,254千元、941千元，总计48,994千元；2019年12月31日分别为870千元、40,936千元、1,018千元，总计42,824千元[135] - 2020年6月30日银行借款（一年内）为3,000千元，2019年12月31日为0；借款年利率4.55%，须于2021年3月25日或之前清偿[137] - 2020年6月30日银行借款账面价值为3,000,000元，由公司控股股东洪先生提供个人担保，2019年12月31日无此借款[138] - 19年1月1日可换股债券负债部分为72,892千元，权益部分为30,832千元；2020年6月30日负债部分为3,127千元，权益部分为1,069千元[144] - 2

公司基本信息 - 公司注册办事处位于开曼群岛，香港主要营业地点在中环威灵顿街39号六基大厦15楼1502室[6] - 公司主要往来银行为东亚银行有限公司和中信银行（国际）有限公司[6] - 公司核数师为国卫会计师事务所有限公司[6] - 公司股份代号为1007[6] - 公司网址为http://www.cre8ir.com/longhui/[6] - 公司注册于开曼群岛，香港主要营业地点为中环威灵顿街39号乐基大厦15楼1502室[151] - 公司为投资控股公司，主要附属公司活动见综合财务报表附注37[152] 公司业务范围及品牌情况 - 公司主要在中国从事火锅餐厅业务，创建了辉哥、小辉哥火锅和洪员外三个品牌[20] - 辉哥品牌餐厅面向高端市场，小辉哥火锅和洪员外品牌餐厅面向中端市场[20] - 公司于2004年在上海开设首家“輝哥”食店，自2010年起逐步将食店网络扩至中国其他主要城市[21][23] 公司财务数据关键指标变化 - 公司2019年收益约为人民币4.186亿元，较2018年的约人民币6.247亿元减少约33.0%[9][13] - 2019年公司拥有人应占亏损约为人民币1.275亿元，2018年年度亏损约为人民币4.511亿元[9][13] - 2019年每股基本亏损约为人民币0.02元，2018年为每股基本亏损约人民币0.1元[9][13] - 2019年公司收入约为4.186亿元，较2018年的约6.247亿元减少约33.0%[50][55] - 2019年食品及饮料等耗材成本约为1.677亿元，较2018年的约2.538亿元减少约33.9%，占收入比例从2018年的约40.6%降至2019年的约40.1%[51][56] - 2019年雇员福利及相关开支约为1.494亿元，较2018年的约1.66亿元减少约10.0%[53][57] - 公司物业租金及相关开支从2018年约1.441亿元降至2019年约3120万元，降幅约78.3%[60][64] - 公司物业、厂房及设备等折旧、摊销及减值从2018年约5400万元增至2019年约1.268亿元，增幅约134.8%[60][64] - 公司2019年物业、厂房及设备及使用权资产减值约2280万元[61][64] - 公司其他开支从2018年约5080万元降至2019年约4000万元，降幅约21.3%[62][65] - 公司财务开支净额从2018年约70万元增至2019年约1780万元，增幅约2442.9%[68][72] - 公司2019年亏损约1.275亿元，2018年亏损约4.511亿元；2019年每股基本亏损约0.02元，2018年约0.1元[69][73] - 截至2019年12月31日，公司现金及银行结余约530万元，2018年约5160万元；净流动负债约1.825亿元，2018年约5350万元[80] - 截至2019年12月31日，公司每股净负债约1.49分，2018年约0.82分[81] - 截至2019年12月31日，公司资产负债率约0.01，2018年约0.29；总债务约290万元，2018年约9530万元；总资产约3.053亿元，2018年约3.235亿元[82] - 董事会决定不建议派发2019年度股息（2018年亦无）[79] - 2019年度公司董事会决议不派发股息，2018年也未派发[85] - 2019年末公司现金及银行结余约530万元，2018年约5160万元；流动负债净额约1.825亿元，2018年约5350万元[85] - 2019年末公司每股负债净额约1.49分，2018年约0.82分，分别按55.17313735亿股和44.76238151亿股计算[85] - 2019年末公司资产负债比率约为0.01，2018年为0.29；总债务约290万元，2018年约9530万元；总资产约3.053亿元，2018年约3.235亿元[85] - 2019年12月31日，公司无可供分派储备（2018年：无）[167][173] 各条业务线数据关键指标变化 - 2019年“小輝哥火鍋”及“洪員外”全国收入为328,189千元人民币，2018年为508,715千元人民币[27] - 2019年“小輝哥火鍋”及“洪員外”全国食店数目为71家，2018年为92家[27] - 2019年“小輝哥火鍋”及“洪員外”全国单店日均顾客量为94.6人，2018年为122.3人[27] - 2019年“小輝哥火鍋”及“洪員外”全国单店日均顾客入座率为0.9，2018年为1.2[30] - 2019年“小輝哥火鍋”及“洪員外”全国日均食店销售为10,976.9元人民币，2018年为15,317.8元人民币[30] - 2019年“小輝哥火鍋”及“洪員外”全国顾客人均消费为116.0元人民币，2018年为125.2元人民币[30] - 2019年“輝哥”全国收入为90,376千元人民币，2018年为115,992千元人民币[32] - 2019年“輝哥”全国食店数目为6家，2018年为7家[32] - 2019年“輝哥”全国单店日均顾客量为40.0人，2018年为62.2人[32] - 2019年上海单店日均顾客入座率为0.4，北京为0.9，其他城市为0.3，全国为0.4；2018年对应数据分别为0.4、1.3、1.4、0.6[38] - 2019年上海日均食店销售为50,632.5元，北京为25,925.9元，其他城市为12,571.9元，全国为34,948.3元；2018年对应数据分别为54,280.4元、35,898.8元、20,106.5元、44,853.8元[38] - 2019年上海顾客人均消费为999.7元，北京为742.2元，其他城市为416.0元，全国为873.2元；2018年对应数据分别为834.3元、717.7元、327.8元、721.1元[38] - 2019年公司关闭27家经营不佳餐厅，新开5家餐厅，年末共运营77家餐厅，2018年为99家[43][47] 公司运营管理相关 - 公司重视食品安全，设立可靠采购制度，员工接受全面培训[44][47] - 除北京特许加盟餐厅及一家合资餐厅外，公司旗下餐厅均为自有，便于控制业务发展[45][47] - 2020年公司将以产品质量为核心，创新发展巩固餐饮行业领先地位[46][48] 公司股份相关情况 - 2018年7月4日股份配售完成，配售7.57875亿股，所得款项净额约7573万港元，拟用于拓展业务[88][92] - 公司动用股份配售所得款项净额约7000万元用于业务扩充，2018年7月4日至2019年12月31日开设13间餐厅[90][93] - 2019年7月15日和9月12日，公司分别接获兑换通知，将本金约380.6万港元和1.21249亿港元的可换股债券兑换为股份，分别发行3713.5875万股和11.82916562亿股[98][102][103] - 2019年末公司无资产抵押，2018年也无[96] - 2018年7月4日向苏锦存先生发行可换股债券，本金总额1,527,749.6875港元，转换价每股0.1025港元[185] 公司员工情况 - 2019年末公司员工数量为1784人，2018年为3057人[110] - 2019年12月31日公司雇员人数为1784名，2018年为3057名[114] 公司人员履历及任职情况 - 洪先生持有3231666250股股份权益，占公司已发行股本约50.70%[121][123] - 洪先生目前于美车堂保留约5.4%的少数权益[120][122] - 苏先生在餐饮及运营管理方面累积逾14年经验[126][129] - 袁先生在不同行业累积超14年核数及会计经验[128][130] - 哈先生在金融和银行业有超20年经验[133] - 陈先生在香港私人执业近15年[135] - 洪先生于2018年7月获委任为董事会主席等职[117][122] - 苏先生于2018年7月获委任为执行董事[125][129] - 夏其才63岁，2016年1月获委任为独立非执行董事[136] - 陈浚曜56岁，2018年7月获委任为独立非执行董事等职[136] - 谭秉忠56岁，2019年3月获委任为独立非执行董事等职[139][145] - 陈军于2020年5月8日辞任执行董事，苏贵才于2019年3月1日辞任执行董事[177][181] - 谭秉忠于2019年3月1日获委任为独立非执行董事，麦广帆于2019年3月1日辞任独立非执行董事[177][181] - 苏锦存和陈浚曜将在公司应届股东周年大会上轮流退任并符合重选连任资格[177][181] 公司报告及业绩相关 - 公司提交截至2019年12月31日年度报告及经审核综合财务报表[150][156] - 2019年12月31日止年度公司业务回顾见报告第4 - 5页“主席报告”和第6 - 18页“管理层讨论及分析”[154] - 2019年12月31日止年度，集团前五大客户收入占全年总收入不到30%[155] - 2019年12月31日止年度，集团从前五大供应商采购食材及其他物资占全年总采购不到30%[155] - 公司截至2019年12月31日止年度不派付末期股息[159] - 截至2019年12月31日止年度，源自五大客户的收益占总收益不足30%[161] - 截至2019年12月31日止年度，采购自五大供应商的食材及其他供应品占采购总额不足30%[161] - 集团过去五个财政年度的业绩及资产负债概要载于第208页[176][180] 疫情影响及应对措施 - 2020年初COVID - 19疫情对集团餐厅运营、债务人还款能力及存货周转造成重大不利影响，无法估计全面财务影响[168][174] - 集团应对疫情的应急措施包括与业主磋商减租和加强推广活动[168][174] 公司股权结构相关 - 截至2019年12月31日，公司已发行股份为6,373,602,437股[185] - 洪瑞泽先生通过受控制法团权益持有股份3,231,666,250股，占已发行股本约50.70%[185] - 苏锦存先生作为实益拥有人，相关股份最多14,904,875股，所持股份及相关股份总数59,619,500股，占已发行股本约0.94%[185] - 瑞泽集团有限公司作为实益拥有人持有股份3,231,666,250股，占已发行股本约50.70%[190] - 富德国际集团有限公司于股份拥有抵押权益，持有股份3,231,666,250股，占已发行股本约50.70%[190] - 刘根森先生通过受控制法团权益持有股份3,231,666,250股，占已发行股本约50.70%[190] - 邱国荣先生通过受控制法团权益持有股份3,231,666,250股，占已发行股本约50.70%[190] - 除上述披露外，截至2019年12月31日，公司董事或主要行政人员无其他须记录或知会的权益或淡仓[184][187][189] - 截至2019年12月31日，上述人士或公司在公司已发行股本中拥有5%或以上权益[188][189] - 瑞泽集团有限公司持有3,231,666,250股股份，洪先生被视为拥有该等股份权益[193] - 富德国际集团于3,231,666,250股股份拥有抵押权益，占已发行股份总数约50.70%[193] - 刘先生和邱先生均被视为于富德国际集团拥有抵押权益的3,231,666,250股股份中拥有权益[193] - 有关百分比以2019年12月31日的6,373,602,437股本公司已发行股份为基准计算[193] 公司购股期权计划 - 公司于2010年10月10日采纳购股期权计划，为期10年[195][199] - 购股期权计划旨在奖励参与者并鼓励其提升公司及股份价值[196][199] - 董事会可向参与者提呈认购公司

公司整体财务数据关键指标变化 - 2019年上半年公司收益为237,904千元人民币，2018年同期为319,707千元人民币[8] - 2019年上半年食品及饮料以及已用其他耗材成本为92,100千元人民币，2018年同期为124,296千元人民币[8] - 2019年上半年雇员福利及相关开支为69,229千元人民币，2018年同期为86,035千元人民币[8] - 2019年上半年来自经营业务的亏损为60,704千元人民币，2018年同期为36,144千元人民币[8] - 2019年上半年融资（开支）净额为9,028千元人民币，2018年同期融资收入净额为2,641千元人民币[8] - 2019年上半年除税前亏损为69,732千元人民币，2018年同期为33,503千元人民币[8] - 2019年上半年期内亏损为55,490千元人民币，2018年同期为27,708千元人民币[8] - 2019年上半年期内全面亏损总额为54,403千元人民币，2018年同期为27,708千元人民币[11] - 2019年上半年每股基本及摊薄亏损为人民币(0.01)元，2018年同期为人民币(0.01)元[11] - 2019年上半年汇兑差额为1,087千元人民币，2018年同期无汇兑差额[11] - 截至2019年6月30日，公司资产总值为375,423千元人民币，较2018年12月31日的323,450千元人民币增长16.07%[13] - 截至2019年6月30日，公司负债总额为467,026千元人民币，较2018年12月31日的360,083千元人民币增长29.70%[16] - 截至2019年6月30日，公司总权益为 - 91,603千元人民币，较2018年12月31日的 - 36,633千元人民币亏损扩大150.06%[13] - 2019年上半年公司期内全面亏损总额为54,403千元人民币[19] - 2019年上半年来自经营业务的现金净额为25,660千元人民币，2018年为 - 19,296千元人民币[24] - 2019年上半年用于投资业务的现金净额为 - 1,090千元人民币，2018年为64,428千元人民币[24] - 2019年上半年用于融资业务的现金净额为 - 53,353千元人民币，2018年为 - 33,890千元人民币[24] - 2019年上半年现金及现金等值项目减少净额为28,783千元人民币，2018年增加11,242千元人民币[24] - 报告期期初现金及现金等值项目2019年为77,917千元人民币，2018年为60,431千元人民币[24] - 期末现金及现金等值项目2019年为50,222千元人民币，2018年为71,860千元人民币[24] - 2019年6月30日集团亏损约人民币55,490,000元，流动负债净额约人民币111,747,000元，负债净额约人民币91,603,000元[42][46] 公司收购事项 - 2018年7月4日公司完成收购龙辉国际餐饮管理控股有限公司等多项交易[34][36] - 收购事项中公司按每股0.125港元向卖方发行3,789,375,000股普通股及本金约129,470,000港元可换股债券[35][37] 公司财务援助与融资 - 公司主要股东同意继续向集团提供财务援助[42][46] - 2019年7月25日公司与联泰财务有限公司订立信贷融资函件，获35,000,000港元定期贷款融资，为期三年[43] - 2019年7月25日，公司作为借款人与联合目标财务有限公司签订信贷融通函，获3500万港元定期贷款，期限3年[48] 财务报表编制相关 - 简明综合财务报表于2019年8月22日由董事会批准刊发[28][31] - 简明综合财务报表按国际会计准则第34号及香港联交所上市规则附录16的适用披露规定编制[29][32] - 编制中期简明综合财务报表的会计政策等与2018年年度财务报表一致，除附注2.2所述外[44] - 为编制报表，公司视作由会计上的收购方收购，报表基于反收购基准编制[39][40] - 编制中期简明财务报表的会计政策、计算方法和列报方式与2018年年度财务报表一致，除附注2.2所述[49] 会计准则应用相关 - 公司于2019年首次应用国际会计准则理事会颁布的新准则、修订本及诠释，于2019年1月1日开始的财政年度生效[51][52] - 截至2019年6月30日止六个月，集团应用IFRS 16及相关修订，采用修订追溯法，租赁负债按增量借款利率贴现剩余租赁付款计量[55][58] - 应用IFRS 16前，集团未将未来经营租赁承担确认为负债，租金开支在租赁期直线法确认[56][58] - 应用IFRS 16时，集团就符合条件的经营租赁确认全额租赁负债，按剩余租赁付款现值计量[60][64] - 集团作为承租人应按相对独立价格分配合约代价至各租赁部分，评估并区分重大非租赁部分[61][64] - 相关使用权资产按租赁负债初始计量金额调整，折旧在租赁期或资产使用寿命较短者内直线法计提[62] - 计量经营租赁租赁负债时，集团使用租赁隐含利率或初始应用日增量借款利率贴现，利率范围4.57% - 6.50%[63][65] - 2019年1月1日租赁负债与2018年12月31日经营租赁承担有对账关系[67] - 2018年12月31日披露的经营租赁承担为255,614千元人民币[68] - 2019年1月1日加权平均增量借贷利率为4.74%，确认的租赁负债为186,732千元人民币，其中即期租赁负债为31,800千元人民币，非即期租赁负债为154,932千元人民币[68] - 2019年1月1日使用权资产为162,242千元人民币，6个月内添置15,320千元人民币，折旧开支41,953千元人民币，减值12,612千元人民币，6月30日为122,997千元人民币[72] - 2019年1月1日租赁负债为186,732千元人民币，6个月内利息开支5,082千元人民币，付款38,033千元人民币，6月30日为153,781千元人民币[72] - 2018年12月31日预付款项为78,513千元人民币，初次应用IFRS 16重新计量影响为 - 788千元人民币，2019年1月1日期初结余为77,725千元人民币[75] - 2018年12月31日其他应付款项及应计费用为 - 131,784千元人民币，初次应用IFRS 16重新计量影响为25,278千元人民币，2019年1月1日期初结余为 - 106,506千元人民币[75] - 2018年12月31日累计亏损为 - 415,308千元人民币，2019年1月1日期初结余不变[75] - 公司尚未提早采纳已颁布但尚未生效的新订及经修订国际财务报告准则，如IFRS 3（修订本）、IFRS 10和IAS 28（修订本）等[77] - IFRS 3（修订本）于2020年1月1日或之后开始的首个年度期间开始或之后的收购日期的业务合并与资产收购生效[77] - IFRS 17于2021年1月1日或之后开始的年度期间生效[77] 中国地区及火锅业务线数据关键指标变化 - 2019年上半年中国地区外部客户收益为237,904千元人民币，2018年为319,707千元人民币；2019年6月30日非流动资产为224,101千元人民币，2018年12月31日为118,645千元人民币[156] - 2019年上半年火鍋業務收益为237,904千元人民币，2018年为319,707千元人民币[161] 公司员工相关成本数据关键指标变化 - 2019年上半年工资及薪金为8,322千元人民币，2018年为19,970千元人民币[165] - 2019年上半年界定供款计划及其他社会保障成本及住房福利为5,022千元人民币，2018年为6,593千元人民币[165] - 2019年上半年其他僱員福利及勞務外判開支为3,974千元人民币，2018年为6,250千元人民币[165] - 集团须为中国雇员的退休福利计划作出工资成本14.0%至22.5%的供款[166][168] - 集团曾按使用外包服务店铺收益的15.0%支付宁波田薪服务年费，2019年3月终止合作并与宁波爱保穗合作[167][168] 公司资产折旧与减值数据关键指标变化 - 2019年上半年物业、厂房及设备折旧为18,850千元人民币，2018年为27,251千元人民币[171] - 2019年上半年使用权资产减值为41,953千元人民币，2018年无此项减值[171] - 2019年上半年物业、厂房及设备减值为12,612千元人民币，2018年无此项减值[171] - 2019年上半年物业、厂房及设备减值亏损约为13,342千元，2018年12月31日为8,955千元[187] 公司税务相关数据关键指标变化 - 2019年上半年所得税抵免为14,242千元，2018年为5,795千元[174] 公司股权相关数据关键指标变化 - 2019年公司拥有人应占期内亏损为55,205千元，2018年为27,426千元[177] - 2019年用于计算每股基本及摊薄亏损的普通股加权平均数为5,153,550,000股，2018年为3,789,375,000股[180] 公司资产账面价值数据关键指标变化 - 2019年6月30日物业、厂房及设备账面价值为38,168千元，2018年12月31日为69,270千元[186] - 2019年6月30日使用权资产总计122,997千元，包括店铺108,163千元、办公室14,423千元、仓库411千元，2018年12月31日无相关数据[190] - 2019年6月30日租赁负债中一年内到期的最低租赁付款为38,573千元，第二至第五年为115,208千元，总计153,781千元，2018年12月31日无相关数据[190] 公司租赁现金流出数据 - 2019年上半年租赁现金总流出约为38,033千元，包含在融资活动所用现金净额中[193] - 截至2019年6月30日止六个月，租赁的总现金流出约人民币3803.3万元已计入融资活动所用现金净额[196] 公司贸易应收款项数据关键指标变化 - 2019年6月30日，贸易应收款项为1131.9万元，信贷亏损拨备为378.5万元，净额为753.4万元[198] - 2018年12月31日，贸易应收款项为1872.1万元，信贷亏损拨备为173.3万元，净额为1698.8万元[198] - 2019年6月30日较2018年12月31日，贸易应收款项净额减少945.4万元，降幅约55.65%[198] - 2019年6月30日较2018年12月31日，信贷亏损拨备增加205.2万元，增幅约118.41%[198] - 于2019年6月30日及2018年12月31日，公司贸易应收款项的公平值与其账面价值相若[198][199] 公司注册信息 - 公司于2009年10月15日在开曼群岛注册成立[30]