营收与盈利情况 - 本期总营收降至1.854亿港元2023年为1.903亿港元[2] - 减值拨备为5740万港元2023年为4780万港元[2] - 本期净溢利为4160万港元2023年为4520万港元[2] - 经调整净溢利上升6.5%至9900万港元2023年为9300万港元[2] - 每股基本盈利为0.62港仙2023年为0.67港仙[2] - 2024年上半年收入为3.0751亿港元2023年为3.4152亿港元[26] - 2024年上半年本公司拥有人应占期间溢利及全面收益总额为4.1627亿港元2023年为4.5223亿港元[26] - 2024年上半年基本每股盈利为0.62港仙2023年为0.67港仙[26] - 2024年3月31日止6个月佣金及费用收入为30751千港元2023年同期为34152千港元[41] - 2024年3月31日止6个月利息收入为154635千港元2023年同期为156192千港元[41] - 2024年3月31日止6个月减值拨备净额为57402千港元2023年同期为47780千港元[42] - 2024年3月31日止6个月除税前溢利已扣除其他支出38303千港元2023年同期为37017千港元[43] - 2024年3月31日止6个月香港利得税为-184千港元2023年同期为6110千港元[43] - 2024年3月31日止6个月中国企业所得税为-14千港元[43] - 2024年3月31日止6个月公司拥有者应占每股基本盈利计算所用盈利为41627千港元2023年同期为45223千港元[46] 业务收入构成 - 贷款业务收入为1.285亿港元占总营收69.3%2023年为1.361亿港元占71.5%[5] - 经纪服务收入升至5100万港元占总营收27.5%2023年为4970万港元占26.1%[9] - 企业融资业务收入为400万港元占总营收2.1%2023年为430万港元占2.3%[12] - 配售与包销业务收入升至190万港元占总营收1.1%2023年为20万港元占0.1%[14] 财务状况相关 - 2024年3月31日可动用但未使用银行融资额度为18.85亿港元2023年9月30日为17.65亿港元[20] - 2024年3月31日账面总值2.6亿港元的银行存款已抵押给银行2023年为1.6亿港元[21] - 2024年3月31日总资产减流动负债为340.2301亿港元[27] - 2024年3月31日资产净值为338.9545亿港元[27] - 2024年3月31日应收固定利率贷款2411456千港元2023年9月30日为2575923千港元[49] - 2024年3月31日应收浮息贷款193264千港元2023年9月30日为197076千港元[49] - 2024年3月31日减值拨备762141千港元2023年9月30日为696292千港元[49] - 2024年3月31日信贷减值贷款及垫款账面总值约847000000港元2023年9月30日为798000000港元[49] - 2024年3月31日减值拨备中约360000000港元的信贷减值贷款及垫款以物业作抵押2023年9月30日为302000000港元[49] - 2024年3月31日已向账面总值约581000000港元借款人展开法律诉讼2023年9月30日为524000000港元[50] - 2024年3月31日作出减值拨备约260000000港元2023年9月30日为203000000港元[50] - 2024年3月31日应收固定利率贷款一年以内871540千港元2023年9月30日为1071674千港元[52] - 2024年3月31日208项总额约1233000000港元有抵押贷款以香港及加拿大物业作抵押2023年9月30日为1596000000港元241项[53] - 2024年3月31日提供予独立第三方应收贷款约784000000港元2023年9月30日为739000000港元[54] - 集团已向信贷减值贷款中账面总值约334,000,000港元（2023年9月30日：728,000,000港元）的借款人展开法律诉讼以收回贷款2024年3月31日减值拨备为305,000,000港元（2023年9月30日：676,000,000港元）[65] - 2024年3月31日证券买卖业务应付账款中结算所及经纪为1,551千港元2023年9月30日为20,345千港元孖展及现金客户为1,120,835千港元2023年9月30日为1,330,000千港元[66] - 2024年3月31日期货合约买卖业务应付账款中孖展客户为222,656千港元2023年9月30日为187,365千港元[66] - 2024年3月31日就为客户及其他机构收取及持有信托及独立银行结余而言应付账款约为1,152,000,000港元2023年9月30日为1,407,000,000港元[68] 人力与股息情况 - 2024年3月31日有86名客户经理121名雇员2023年分别为84名和128名员工成本总额约为3620万港元2023年为3570万港元[22] - 董事会决议不就本期间宣派任何中期股息2023年也无[24] - 董事会决议本期不宣派任何中期股息[47] 财务准则与股本情况 - 应用新订及经修订香港财务报告准则在可预见将来预计不会对中期财务报表造成重大影响[34] - 2023年10月1日和2024年3月31日法定股本为500,000,000股每股面值0.01港元共5,000,000千港元[70] - 2023年10月1日已发行及缴足股本为6,740,846股共67,408千港元2024年3月31日相同[70] 财报审核与公司治理 - 集团本期简明综合财务报表未经核数师审核或审阅但已由审核委员会审阅[71] - 公司偏离企业管治守则条文第C.2.1条即主席及行政总裁角色未区分[72] - 杨玳诗女士担任董事会主席及集团行政总裁董事会认为有助于策略制定执行把握商机[73] 证券交易情况 - 公司本期无购回出售或赎回任何上市证券[76] 市场环境 - 尽管经营环境有改善迹象但市场走势仍不明朗[15]

公司基本信息 - 公司董事会成员包括主席Daisy Yeung和独立非执行董事黄志辉[2] - 公司的股份代号为香港联合交易所：717[2] - 公司的审计师为德勤關黄陳方會计师行[2] - 公司的投资者关系联系人为Anna Luk Man Ching，邮箱为ir717@EmperorGroup.com[2] - 公司的网站链接为https://www.EmperorCapital.com[2] - 公司注册办事处位于百慕大的 Clarendon House，主要營業地點位于香港灣仔的 Emperor Group Centre[3] 公司财务数据 - 公司的总收入为441,046千港元，较上一年的512,824千港元有所下降[6] - 公司的净损失为160,638千港元，每股基本虧損为HK2.38港仙，较上一年的每股基本虧損为HK4.44港仙有所下降[6] - 本年度集团总收入为港币441.0百万，较2022年的港币512.8百万有所下降[7] - 減值撥備净额由2022年的港币590.1百万减少至港币403.6百万，导致集团净亏损收窄至港币160.6百万[7] 全球市场趋势 - 全球宏观经济环境波动，导致全球市场投资情绪疲弱，股市交易量疲弱[8] - 银行及债务人采取审慎方针，加强信贷监控以降低违约风险，利率长期处于高位，导致樓價疲软[9] - 投资者将投资组合转向风险较低的投资项目或固收产品，股市交易量疲弱[9] 公司业务 - 本集团成立于1993年，提供商业和个人贷款、孖展及首次公开发售融资、经纪服务、财富管理、资产管理、配售与包销服务以及企业融资顾问服务[10] - 公司主要业务包括提供金融服务，如商业和个人贷款、经纪服务、财富管理、资产管理和企业融资咨询服务[62] 公司未来展望 - 公司将继续加强财富管理方案团队，拓展高净值客户群，优化eGOi应用程序以提升零售市场竞争力[29] 公司股东信息 - AY Capital Holdings持有公司股份42.72%[97] - CDM Trust持有公司股份42.72%[97] - Dr. Yeung Sau Shing持有公司股份42.72%[98] - Ms. Luk Siu Man, Semon持有公司股份42.72%[98]

总收入情况 - 2023年度总收入为441,046千港元，较2022年的512,824千港元有所下降[1] - 贷款分部收入为323,071千港元，占总收入的73.3%[11] - 經紀服務分部收入为98,228千港元，占总收入的22.2%[14] - 企业融资分部收入为13,275千港元，占总收入的3.0%[17] - 配售与包销分部收入为6,472千港元，占总收入的1.5%[18] - 分部数据显示，英皇资本集团有限公司的收入主要来自贷款和经纪服务，截至2023年9月30日止年度，总收入为441,046千港元[54] - 2023年收入为441,046千港元，较2022年的512,824千港元有所下降[59] 财务状况 - 孖展贷款、其他贷款及墊款的减值撥备减少至403,638千港元，导致本年度净亏损收窄至160,638千港元[2] - 公司在市场回顾中提到全球市场投资情绪疲弱，企业信心受到影响[3] - 2023年9月30日，公司流动资产为4,712,500,000港元，流动负债为1,792,000,000港元[23] - 公司的负债率降至6.2%，銀行借款下降至210,000,000港元[24] - 公司拥有1,162,300,000港元的银行结余和现金，以及1,765,000,000港元的可动用但未使用的银行融资额度[25] - 2023年截至9月30日的收入为441,046千港元，较2022年下降了14.1%[40] - 2023年截至9月30日的利息收入为363,689千港元，较2022年下降了14.9%[40] - 2023年截至9月30日的除税前虧損为160,795千港元，较2022年减少了44.6%[40] - 2023年9月30日的流动资产净值为2,920,546千港元，较2022年增长了2.5%[41] - 2023年9月30日的总资产减流动负债为3,402,301千港元，较2022年下降了4.2%[41] 贷款及墊款情况 - 2023年贷款及墊款总额为2,772,999千港元，其中流动部分为1,615,488千港元[67] - 2023年贷款及墊款中，应收固定利率贷款的实际利率为每月0.67%至每月3.83%[68] - 2023年有抵押贷款约为1,596,228,000港元，以香港及加拿大各物业第一法定押记作抵押[69] - 公司于2023年9月30日有总额约93,085,000港元的有抵押定期贷款，其中14项借款人持有香港上市可售证券[71] 应收账款及应付账款情况 - 公司2023年的应收账款来自证券买卖业务、期货合约买卖业务和企业融资业务，总额为2,153,281千港元，较2022年增长[73] - 公司对未償还的来自企业融资业务的应收账款保持严密监控，以降低信贷风险[75] - 公司2023年9月30日的应收境外经纪账款以多种货币计值，其中美元约为50,846,000港元，无个别账项超过总额的10%[76] - 公司未披露有抵押孖展贷款和首次公开发售孖展贷款的账龄分析，认为对此业务性质的附加价值不大[77] - 公司2023年的应收账款余额中，逾期部分包括0至30日、31至60日、61至90日和超过90日的账款，总额为145,351千港元[78] - 公司2023年9月30日的应付账款以多种货币计值，其中美元约为222,945,000港元，无个别账项超过总额的10%[82] 股东情况 - 公司2023年9月30日的股份数量为500,000,000千股，每股面值0.01港元[84] - 公司认为所有金融资产和金融负债按攤銷成本記錄之，其賬面值與其各自之公平值相若[84] - 公司未在本年度内购买、出售或赎回任何上市证券[91] - 公司已发布全年业绩公告，并将在适当时候寄发年报给股东[92]

公司业务 - 英皇资本集团有限公司2023年第一季度总收入为190,344千港元，较2022年同期的244,810千港元有所下降[3] - 本集团在香港联合交易所主板上市[5] - 本集团提供商业及个人贷款、孖展及首次公开发售融资服务，以及配售与包销服务[10] - 公司将进一步加强全球投资、财富管理及资产管理服务，致力于提供度身订造的解决方案[23] - 公司将扩大高净值客户群，准备迎接新资本投资者入境计划[25] - 公司在2023年3月31日的流动资产为4,984,900,000港元，流动负债为1,947,200,000港元，银行借款下降至430,000,000港元[28] - 公司拥有充裕的银行结余和现金，可动用但未使用的银行融资额度为1,725,000,000港元[29] - 公司在2023年3月31日的资产抵押总值为160,000,000港元[30] 风险管理 - 公司已通过风险识别和评估程序识别了若干重大风险，包括信贷风险和股票集中风险[37] - 公司信贷委员会负责制定适当的信贷政策和程序，审批融资和贷款组合，并建立债务收回程序[38] - 公司信贷及风险控制部门负责监测客户的债务和资金比率的变化，并严密监察批准的融资和信贷政策[39] - 公司已制定客户集中风险和股票集中风险政策，定期审查压力测试以评估信贷风险和集中情况[41] - 公司所有贷款和墊款必须进行信贷分析，借款人尽职调查和风险评估，并获得管理层批准[42] - 公司按照既定政策、程序和信贷额度运行，以降低风险[45] 财务状况 - 公司员工成本总额为41,600,000港元，每名员工的薪酬根据职责、能力、技能、经验和表现以及市场薪酬水平确定[59] - 公司决定不宣派任何中期股息[63] - 公司在2023年3月31日拥有84名客户经理和128名员工，员工成本总额约为35,700,000港元[59] 现金流 - 2023年截至6月的经营活动产生的现金净额为-2,265千港元，较去年同期的-1,507千港元有所下降[68] - 2023年截至6月的投资活动所用现金净额为-120,000千港元，较去年同期的-152,264千港元有所减少[68] - 2023年截至6月的现金及现金等价物净增加额为860,796千港元，较去年同期的864,062千港元略有下降[68] 财务报表 - 2023年截至6月的分部收入中，外部客户佣金及费用收入为156,096千港元，较去年同期有所增长[80] - 2023年截至6月的分部收入中，利息收入为153,634千港元，较去年同期有所增加[80] - 2023年截至6月的分部收入中，分部间销售为190,344千港元，较去年同期有所增长[80] - 2023年截至6月的分部业绩中，分部业绩为65,757千港元，较去年同期有所增加[81] - 2023年截至6月的本期间溢利为45,223千港元，较去年同期有所增长[81]

集团总收入情况 - 截至2023年3月31日止6个月，集团总收入为1.903亿港元，2022年为2.448亿港元[1][2] - 截至2023年3月31日止6个月，集团总收入190,344千港元，较2022年同期的244,810千港元下降22.24%[37][39][41] 集团盈利情况 - 同期，减值拨备净额大幅减少至4780万港元，2022年为1.618亿港元，集团转亏为盈，净溢利4520万港元，2022年净亏损3500万港元[1][2] - 每股基本盈利为0.67港仙，2022年为每股基本亏损0.52港仙[1][2] - 截至2023年3月31日止6个月，除税前溢利为5134.1万港元，2022年为亏损2746.8万港元；本公司拥有人应占期间溢利为4522.3万港元，2022年为亏损3501.3万港元[25] - 2023年减值拨备净额47,780千港元，较2022年的161,809千港元下降70.59%[42] - 2023年除税前溢利51,341千港元，2022年为除税前亏损27,468千港元[38][40] - 2023年所得税开支6,118千港元，较2022年的7,545千港元下降18.91%[38][40][43] - 2023年期间溢利45,223千港元，2022年为期间亏损35,013千港元[38][40] - 截至2023年3月31日止6个月，公司拥有人应占每股基本盈利为45,223千港元，2022年同期亏损35,013千港元，用于计算的普通股加权平均数均为6,740,846千股[45] 各业务线收入情况 - 贷款分部收入为1.361亿港元，2022年为2.034亿港元，占集团总收入的71.5%，2022年占比83.1%[7] - 经纪服务收入为4970万港元，2022年为3600万港元，占集团总收入之26.1%，2022年占比14.7%[9] - 企业融资分部收入为430万港元，2022年为400万港元，占集团总收入的2.3%，2022年占比1.6%[11] - 配售与包销分部的收入为20万港元，2022年为150万港元，占集团总收入之0.1%，2022年占比0.6%[13] 集团资产情况 - 2023年3月31日，集团流动资产为49.538亿港元，2022年9月30日为49.849亿港元[17] - 2023年3月31日，集团流动负债为19.472亿港元，2022年9月30日为21.345亿港元[17] - 2023年3月31日，集团银行结余、现金及已抵押银行存款合共为9.843亿港元，2022年9月30日为10.208亿港元[17] - 截至2023年3月31日，集团银行借款降至3.1亿港元，2022年9月30日为4.3亿港元；权益负债率为8.6%，2022年9月30日为12.1%[18] - 截至2023年3月31日，集团可动用但未使用的银行融资额度为17.25亿港元，2022年9月30日为20.49亿港元[19] - 截至2023年3月31日，集团账面价值1.6亿港元的银行存款已抵押给银行作为融资担保，与2022年持平[21] - 截至2023年3月31日，非流动资产为5.90511亿港元，2022年9月30日为7.01213亿港元；流动资产为49.5375亿港元，2022年9月30日为49.84935亿港元[26] - 截至2023年3月31日，流动负债为19.47212亿港元，2022年9月30日为21.34485亿港元；流动资产净值为30.06538亿港元，2022年9月30日为28.5045亿港元[26] - 截至2023年3月31日，资产净值为35.95564亿港元，2022年9月30日为35.50341亿港元[26] 集团人员及成本情况 - 截至2023年3月31日，集团有84名客户经理和128名雇员，2022年分别为78名和141名；本期员工成本总额约为3570万港元，2022年为4160万港元[22] 股息宣派情况 - 董事会决定本期不宣派中期股息，2022年同样未宣派[24] - 公司董事未就截至2023年9月30日及2022年9月30日止财政年度宣派任何中期股息[46] 佣金及利息收入情况 - 截至2023年3月31日止6个月，佣金及费用收入为3415.2万港元，2022年为3933.2万港元；利息收入为1.56192亿港元，2022年为2.05478亿港元[25] - 2023年同期佣金及费用收入34,248千港元，较2022年的39,332千港元下降12.92%[41] - 2023年同期利息收入156,096千港元，较2022年的205,478千港元下降23.94%[41] 集团经营及可呈报分部情况 - 集团有贷款、经纪服务、配售与包销、企业融资四个经营及可呈报分部[36] 税率情况 - 香港利得税合资格集团实体首2,000,000港元溢利按8.25%税率征税，2,000,000港元以上按16.5%税率征税，中国附属公司税率为25%[43][44] 会计准则影响情况 - 应用新订及经修订香港财务报告准则在可预见将来不会对中期财务报表造成重大影响[34] 无形资产情况 - 无形资产成本及摊销减值在2021年10月1日、2022年9月30日及2023年3月31日均为9,802千港元，2023年3月31日及2022年9月30日账面价值均为0 [48] 贷款及垫款情况 - 截至2023年3月31日，贷款及垫款应收固定利率贷款为2,640,803千港元，应收浮息贷款为198,373千港元，减值拨备为477,222千港元，账面净值为2,361,954千港元；2022年9月30日对应数据分别为2,776,406千港元、239,784千港元、659,426千港元、2,356,764千港元[49] - 截至2023年3月31日，信贷减值贷款及垫款账面总值约301,000,000港元，2022年9月30日为358,000,000港元，其中减值拨备约80,000,000港元未变[50] - 公司已向信贷减值贷款中账面总值约296,000,000港元的借款人展开法律诉讼，2022年9月30日为336,000,000港元，2023年3月31日减值拨备约为61,000,000港元，2022年9月30日为47,000,000港元[51] - 截至2023年3月31日，应收固定利率贷款实际利率为每月0.67%至3.83%，应收浮息贷款实际利率为每年最优惠利率 - 2.5%至最优惠利率；2022年9月30日对应数据分别为每月0.67%至3.83%、每年最优惠利率 - 2.75%至最优惠利率[53] - 截至2023年3月31日，262项总额约1,737,000,000港元的有抵押贷款以香港及加拿大各物业第一法定押记作抵押，2022年9月30日为239项、1,596,000,000港元[53] - 2023年3月31日公司向信贷减值贷款中账面总值约3.98亿港元的借款人展开法律诉讼，减值拨备为3.41亿港元；2022年9月30日对应数据分别为1.02亿港元、9600万港元[63] 应收账款情况 - 截至2023年3月31日，应收账款为2,226,659千港元，减值拨备为1,505,177千港元，账面净值为721,482千港元；2022年9月30日对应数据分别为2,127,217千港元、1,435,410千港元、691,807千港元[56] - 证券买卖业务（除有抵押孖展贷款及首次公开招股孖展贷款外）应收账款结算期限为交易日后两日，期货买卖合约业务应收账款结算期限为交易日后一日[56] - 2023年3月31日一项个别账款账面净值为5400万港元，占应收账款总额账面净值超10%[58] - 2023年3月31日逾期0 - 30日应收账款为1111千港元，31 - 60日为713千港元，61 - 90日为4千港元，超90日为2118千港元；未逾期为191865千港元[61] - 2023年3月31日已逾期应收账款为3946千港元，未逾期为191865千港元，应收账款余额（减值前）为195811千港元；2022年9月30日对应数据分别为3596千港元、89824千港元、93420千港元[61] 应付账款情况 - 2023年3月31日证券买卖业务应付账款中结算所及经纪为5104千港元，孖展及现金客户为1388762千港元；期货合约买卖业务应付账款中孖展客户为198947千港元，总计1592813千港元；2022年9月30日对应数据分别为8033千港元、1484312千港元、160841千港元、1653186千港元[64] - 2023年3月31日及2022年9月30日应付账款中须向客户及其他机构支付款项分别约为14.3亿港元及15.73亿港元[66] 股份情况 - 2022年10月1日及2023年3月31日法定普通股股份数目为50亿千股，金额为5000000千港元；2022年10月1日及2023年3月31日已发行及缴足普通股股份数目为6740846千股，金额为67408千港元[67] 财务报表审核情况 - 公司本期简明综合财务报表未经核数师审核或审阅，但已由审核委员会审阅[69] 企业管治情况 - 本期公司遵守企业管治守则，惟偏离守则条文第C.2.1条[70] 证券交易情况 - 本期公司或附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[74]

总体财务表现 - 2022年截至9月30日的总收入为512,824千港元，较2021年的676,812千港元有所下降[6] - 孖展贷款和其他贷款及预付款的净减值准备为590,095千港元，较2021年的939,302千港元有所减少[6] - 2022年度公司的净亏损为299,234千港元，较2021年的576,094千港元有所缩小[6] - 2022年上半年香港证券市场日均成交额同比减少26.5%[8] 业务收入构成 - 贷款分部收入为4.185亿港元，占集团总收入的81.6%[14] - 經紀服務收入为7640万港元，占集团总收入的14.9%[17] - 配售与包销分部收入为680万港元，占集团总收入的1.3%[20] - 企业融资分部收入为1110万港元，占集团总收入的2.2%[22] 风险和挑战 - 预计全球经济短期内仍受到不利因素影响，包括持续加息和美国经济衰退[24] - 公司将在业务发展中采取审慎态度，严格控制运营成本，采取适当策略降低下行风险[26] 资金和负债情况 - 公司主要通过经营现金和借款来融资，截至2022年9月30日，流动资产和流动负债分别为498.49亿港元和213.45亿港元[27] - 公司于2022年9月30日的银行借款为4.3亿港元，较2021年减少，负债率降至12.1%[28] - 公司拥有20.49亿港元的未使用银行融资额度，董事会认为公司有足够的营运资金和未来发展[29] 董事和管理层情况 - 公司主席兼执行董事楊玳詩女士在金融行业拥有超过26年的管理经验，持有工商管理理学学士学位[41] - 黄志辉先生于2022年12月加入公司，拥有超过30年的金融和管理经验[43] - 范敏嫦女士于2022年12月加入公司，拥有超过33年的企业管理经验[46] 股东情况 - 楊玳詩女士是私人酌情信託的受益人，持有公司普通股约42.72%[87] - 英皇證券集團有限公司持有的股份数量为2,879,521,438股，占已发行股份的42.72%[93] - 中国華融資產管理股份有限公司持有的股份数量为551,522,000股，占已发行股份的8.18%[93] 公司治理 - 董事会负责确保集团建立和维护适当有效的监控系统，并审查其有效性[184][1] - 所有独立非执行董事均为金融、法律或会计领域的专业人士，提供中立观点并在董事会会议上做出独立判断[135] - 内部控制对于业务的成功运作至关重要，有助于公司实现业务目标[180]

公司整体财务业绩 - 2022年公司总收入5.128亿港元，较2021年的6.768亿港元减少[4][6] - 2022年公司拥有人应占亏损收窄至2.992亿港元，2021年为5.761亿港元[4][6] - 2022年每股基本亏损4.44港仙，2021年为8.55港仙[4][6] - 2022年除税前亏损为2.90581亿港元，本公司拥有人应占年度亏损为2.99234亿港元[29] - 2022年基本每股亏损为4.44港仙[29] - 截至2022年9月30日止年度公司总收入为512,824千港元，较上一年度的676,812千港元下降24.23%[47][50] - 2022年公司年度亏损为299,234千港元，较上一年度的576,094千港元亏损幅度收窄47.9%[47][50] - 2022年香港地区收入为507,088千港元，较上一年度的673,222千港元下降24.68%[53] - 2022年美国地区收入为5,732千港元，较上一年度的3,590千港元增长59.67%[53] - 2022年除税前亏损8269.1万港元[70] - 2022年所得税开支865.3万港元（2021年：3453.4万港元）[73] - 2022年无向普通股股东派付或建议股息（2021年：零港元）[77] - 2022年每股基本亏损4.44港仙（2021年：8.55港仙）[78] 减值拨备情况 - 2022年减值拨备降至5.901亿港元，2021年为9.393亿港元[4][6] - 本年度已确认减值为5.901亿港元，其中因孖展融资产生的应收账款减值拨备净额约为2.698亿港元，贷款及垫款的减值拨备净额约为3.181亿港元[20][23] - 2022年应收账款减值拨备（扣除拨回）为272,022千港元，贷款及垫款减值拨备（扣除拨回）为318,073千港元[52] - 2022年应收账款及贷款及垫款减值拨备净额5.90095亿港元（2021年：9.39302亿港元）[68] - 2022年應收賬款減值撥備為21.27217億港元，2021年為37.77566億港元；減值後應收賬款2022年為6.91807億港元，2021年為13.91469億港元[89] 市场行情表现 - 2022年上半年香港证券市场日均成交额同比减少26.5% [7] - 2022年9月30日恒生指数较2021年9月30日下降29.9% [7] 各业务收入占比 - 2022年贷款分部收入4.185亿港元，占总收入81.6% [9] - 2022年经纪服务收入7640万港元，占总收入14.9% [11] - 2022年配售与包销分部收入6800万港元，占总收入1.3% [12] - 2022年企业融资分部收入1110万港元，占总收入2.2% [13] - 2022年贷款业务收入为738,656千港元，经纪服务收入为76,358千港元，配售与包销收入为6,823千港元，企业融资收入为11,140千港元[47] 集团财务状况 - 2022年9月30日，集团流动资产为49.849亿港元，流动负债为21.345亿港元，银行借款为4.3亿港元，借款总额降至4.3亿港元，权益负债率降至12.1%[16] - 2022年9月30日，集团银行结馀、现金及已抵押银行存款合共为10.208亿港元，可动用但未使用之银行融资额度为20.49亿港元[16][17] - 2022年9月30日，集团账面价值为1.6亿港元的银行存款已抵押予银行作融资担保[19] - 2022年非流动资产为701,213千港元，2021年为690,738千港元[30] - 2022年流动资产为4,984,935千港元，2021年为6,106,262千港元[30] - 2022年流动负债为2,134,485千港元，2021年为2,942,272千港元[30] - 2022年流动资产净值为2,850,450千港元，2021年为3,163,990千港元[30] - 2022年总资产减流动负债为3,551,663千港元，2021年为3,854,728千港元[30] - 2022年资产净值为3,550,341千港元，2021年为3,849,642千港元[30] - 2022年应收固定利率贷款27.76406亿港元（2021年：32.56884亿港元），应收浮息贷款2.39784亿港元（2021年：2.80577亿港元）[79] - 2022年有抵押应收贷款总额约15.96182亿港元（2021年：13.22268亿港元），以香港及加拿大物业第一法定押记作抵押[87] - 2022年提供给独立第三方应收贷款约7.8745亿港元（2021年：6.88413亿港元），以香港及加拿大物业第二或第三法定押记作抵押[87] - 2022年9月30日有抵押貸款總額約3.76185億港元，2021年為7.73871億港元；無抵押貸款結餘總額約2.56374億港元，2021年為7.52909億港元[88] - 2022年來自證券買賣業務之應收賬款中，結算所等為4.2038億港元，有抵押孖展貸款為20.31389億港元，首次公開發售孖展貸款為0.02408億港元；2021年分別為10.2325億港元、35.94507億港元、0.089億港元[89] - 2022年來自期貨合約買賣業務之應收賬款中，結算所等為0.48522億港元，2021年為0.70276億港元；來自企業融資業務之應收賬款2022年為0.0286億港元，2021年為0.01558億港元[89] - 2022年9月30日應收境外經紀賬款以美元計值約3321.1萬港元，2021年為3057.1萬港元；以人民幣計值2022年為0.6萬港元，2021年為17萬港元等[91] - 2022年應收賬款餘額（減值前）中，已逾期為0.3596億港元，未逾期為8.9824億港元；2021年分別為0.242億港元、17.1739億港元[93] - 2022年證券買賣業務之應付賬款中，結算所及經紀為0.8033億港元，孖展及現金客戶為14.84312億港元；2021年分別為1.8915億港元、18.12086億港元[95] - 2022年期貨合約買賣業務之應付賬款中，孖展客戶為1.60841億港元，2021年為1.62461億港元；2022年總應付賬款為16.53186億港元，2021年為19.93462億港元[95] - 2022年9月30日及2021年9月30日應付賬款中須向客戶及其他機構支付之款項分別約為15.73074億港元及18.34598億港元[96] - 2022年9月30日以美元計值之應付賬款約18554萬港元，2021年為24787.4萬港元；以新加坡元計值2022年為45.8萬港元，2021年為963.1萬港元等[96] 债务追讨 - 集团已设立债务追讨程序，对已发生信贷减值之贷款采取追讨行动，部分法律诉讼仍在进行中[24] 员工情况 - 2022年9月30日，集团有76名客户经理和131名雇员，员工成本总额约为7290万港元[26] 股息分配 - 董事会不建议就截至2022年9月30日止年度派付任何末期股息[27] 收入明细 - 2022年佣金及费用收入为8545.9万港元，利息收入为4.27365亿港元，其他收入及收益或亏损为5.12824亿港元[29] - 2022年买卖证券的佣金及费用收入为57,305千港元，较上一年度的86,019千港元下降33.38%[57] - 2022年孖展及首次公开发售融资的利息收入为132,693千港元，较上一年度的224,233千港元下降40.83%[58] - 2022年客户合约收入分别为7398.2万港元（2021年：1.12205亿港元）及1147.7万港元（2021年：1313.8万港元）[59] - 2022年利息支出2684.5万港元（2021年：7151.6万港元）[67] 会计准则影响 - 本年度应用经修订香港财务报告准则对集团财务状况及表现无重大影响[32] - 相关修订本因合约未转换至替代利率未对综合财务报表造成影响[36] - 集团预期贷款因利率基准改革变动不会产生重大盈亏[36] - 公司未提早应用已颁布但尚未生效的新订及经修订香港财务报告准则[37] - 香港会计准则第1号修订本等多项准则修订生效时间不同，如2022年1月1日、2023年1月1日、2024年1月1日等[37] - 香港会计准则第1号修订本为负债分类提供澄清及额外指引，不受管理层意图影响等[39] - 2022年修订本修订2020年香港会计准则第1号修订本，规定仅报告期末或之前遵守的契诺影响延迟结清负债权利[40] - 2022年修订本将2020年修订本生效日期推迟到2024年1月1日或之后，允许提早应用[42] - 根据2022年9月30日未偿还负债，应用相关修订本不会导致公司负债重新分类[42] - 香港会计准则第12号修订本收窄递延税项确认豁免范围，预期不影响财务状况或表现，但可能影响会计政策披露[43] 业务分部情况 - 公司执行董事分配资源及评估分部表现的资料集中于服务类别[45] - 集团有贷款、经纪服务、配售与包销、企业融资等经营及可呈报分部[46] 客户收入占比 - 截至2022年9月30日及2021年9月30日止年度，并无单一客户带来的收入占公司收入的10%或以上[56] 业务业绩变化 - 2022年经纪服务业务业绩为1,914千港元，较上一年度的16,530千港元下降88.42%[47][50] 合规与信息披露 - 公司已采纳自订的董事证券交易行为守则，全体董事本年度遵守规定买卖准则[107] - 可能掌握未公布内幕消息的相关雇员须遵守与标准守则一致的书面指引，本年度无违规情况[107] - 本年度公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券[108] - 全年业绩公告已刊于联交所和公司网站，公司将适时寄发年报给股东并上传至相关网站[109] 金融负债情况 - 2021年10月1日集团持有与香港银行同业拆息挂钩的银行贷款金融负债370,000千港元[33][34]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日止6个月，公司总收入2.448亿港元，2021年为3.466亿港元[4][7] - 本期减值拨备1.618亿港元，2021年为1.401亿港元[7] - 本期公司拥有人应占亏损3500万港元，2021年为溢利5370万港元[7] - 每股基本亏损0.52港仙，2021年为每股基本盈利0.80港仙[4][7] - 2022年3月31日集团流动资产为59.707亿港元，2021年9月30日为61.063亿港元；流动负债为28.224亿港元，2021年9月30日为29.423亿港元[16] - 2022年3月31日集团银行结馀、现金及已抵押银行存款合共为10.438亿港元，2021年9月30日为10.241亿港元[16] - 2022年3月31日公司尚馀港元债券账面总值约为2.651亿港元，票息率为每年5.25%，2021年9月30日为4.991亿港元，其中约1.028亿港元已於2022年5月偿还[16] - 2022年3月31日集团银行借款为4.6亿港元，2021年9月30日为3.7亿港元；借款总额减至7.251亿港元，2021年9月30日为8.691亿港元；权益负债率下降至19.0%，2021年9月30日为22.6%[17] - 2022年3月31日集团可动用但未使用之银行融资额度为20.25亿港元，2021年9月30日为23.012亿港元[17] - 2022年3月31日集团账面总值1.6亿港元之银行存款已抵押予银行，2021年9月30日为1.6亿港元[18] - 2022年有78名客户经理和141名雇员，2021年分别为76名和139名[31] - 2022年员工成本总额约4160万港元，2021年为3980万港元[31] - 2022年佣金及费用收入3933.2万港元，2021年为6181.8万港元；利息收入2.05478亿港元，2021年为2.84768亿港元[34] - 2022年除税前亏损2746.8万港元，2021年溢利6651.6万港元；本公司拥有人应占期间亏损3501.3万港元，2021年溢利5367.9万港元[34] - 2022年每股亏损0.52港仙，2021年每股盈利0.80港仙[34] - 2022年3月31日非流动资产6.90738亿港元，2021年9月30日为6.66299亿港元；流动资产59.70688亿港元，2021年9月30日为61.06262亿港元[37] - 2022年3月31日流动负债2.942272亿港元，2021年9月30日为2.822358亿港元；流动资产净值3.16399亿港元，2021年9月30日为3.14833亿港元[41] - 2022年3月31日资产净值3.849642亿港元，2021年9月30日为3.814629亿港元[41] - 2022年经营活动产生现金净额1.73532亿港元，投资活动所用现金净额150.7万港元，融资活动所用现金净额1.52264亿港元；2021年分别为28.76659亿港元、161万港元、24.03917亿港元[47] - 董事会决议不就截至2022年9月30日止财政年度宣派任何中期股息，2021年也无[31] - 截至2022年3月31日6个月，佣金及费用收入39332千港元，2021年同期为61818千港元；利息收入205478千港元，2021年同期为284768千港元；总收入244810千港元，2021年同期为346586千港元[70] - 截至2022年3月31日6个月，应收账款减值拨备净额为 - 56054千港元，2021年同期为65841千港元；贷款及垫款减值拨备净额为217863千港元，2021年同期为74215千港元[72] - 截至2022年3月31日6个月，除税前其他支出43651千港元，2021年同期为41029千港元[73] - 截至2022年3月31日6个月，香港利得税7533千港元，2021年同期为12406千港元；中国企业所得税12千港元，2021年同期为29千港元；所得税开支7545千港元，2021年同期为12837千港元[75] - 截至2022年3月31日6个月，用于计算每股基本（亏损）盈利的（亏损）盈利为 - 35013千港元，2021年同期为53679千港元[77] - 截至2022年3月31日及2021年3月31日止6个月，用于计算每股基本（亏损）盈利的普通股加权平均数均为6740846千股[79] - 公司董事未就截至2022年9月30日及2021年9月30日止财政年度宣派任何中期股息[80] - 截至2022年3月31日及2021年9月30日，无形资产成本9802千港元，摊销及减值9802千港元，账面价值为0 [81] - 2021年10月1日及2022年3月31日法定股本为5亿股，对应5000万港元；已发行及缴足股本均为6740846股，对应67408千港元[110] 各业务线数据关键指标变化 - 本期贷款收入2.034亿港元，占总收入83.1%，2021年为2.832亿港元，占比81.7%[8] - 本期经纪服务收入3600万港元，占总收入14.7%，2021年为5510万港元，占比15.9%[10] - 本期配售与包销收入150万港元，占总收入0.6%，2021年为500万港元，占比1.4%[11] - 本期企业融资收入400万港元，占总收入1.6%，2021年为340万港元，占比1.0%[12] - 截至2022年3月31日止6个月，贷款收入359,608千港元，经纪服务收入35,961千港元，配售与包销收入1,478千港元，企业融资收入4,010千港元，总计244,810千港元[61] - 截至2022年3月31日止6个月，贷款业绩为 - 12,268千港元，经纪服务业绩为 - 3,376千港元，配售与包销业绩为1,302千港元，企业融资业绩为 - 297千港元，总计 - 14,639千港元[62] - 截至2021年3月31日止6个月，贷款收入451,081千港元，经纪服务收入55,086千港元，配售与包销收入4,956千港元，企业融资收入3,365千港元，总计346,586千港元[66] - 截至2022年3月31日，应收固定利率贷款3578740千港元，应收浮息贷款267656千港元，贷款及垫款账面值2602084千港元；2021年9月30日，应收固定利率贷款3256884千港元，应收浮息贷款280577千港元，贷款及垫款账面值2511012千港元[83] - 截至2022年3月31日，信贷减值贷款及垫款账面总值约230000000港元，减值拨备约62000000港元；已向信贷减值贷款中总额约574000000港元的借款人展开法律诉讼，减值拨备约为487000000港元[85][86] - 2022年3月31日应收固定利率贷款一年内为1,604,955千港元，一年后但五年内为128,521千港元，五年后为459,644千港元，已逾期为335,160千港元；2021年9月30日对应数据分别为1,380,314千港元、122,689千港元、270,429千港元、457,003千港元[88] - 2022年3月31日应收浮息贷款一年内为3,615千港元，一年后但五年内为15,060千港元，五年后为45,167千港元，已逾期为9,962千港元；2021年9月30日对应数据分别为14,617千港元、48,455千港元、209,404千港元、8,101千港元[88] - 2022年3月31日应收固定利率贷款实际利率为每月0.42%至3.83%，2021年9月30日为每月0.5%至3.83%；应收浮息贷款实际利率均为每年最优惠利率 - 2.75%至每年最优惠利率[90] - 2022年3月31日有206项总额约14.08471亿港元有抵押贷款以香港及加拿大各物业第一法定押记作抵押，2021年9月30日为165项总额约13.22268亿港元[90] - 2022年3月31日有24项总额约7.82675亿港元有抵押贷款借款人在公司实体证券账户内持有香港上市可售证券，2021年9月30日为28项总额约7.73871亿港元[90] - 2022年3月31日应收贷款总余额约11.39613亿港元给予独立第三方，其中约8.14725亿港元贷款以香港及加拿大物业第二或第三法定押记为担保；2021年9月30日对应数据分别为14.41322亿港元、6.88413亿港元[90] - 2022年3月31日来自证券买卖业务等应收账款结算所、经纪及现金客户为142,190千港元，有抵押孖展贷款为3,281,645千港元等；2021年9月30日对应数据分别为102,325千港元、3,594,507千港元等[95] - 2022年3月31日应收账款减值前逾期0至30日为711千港元，31至60日为290千港元等；2021年9月30日对应数据分别为1,405千港元、452千港元等[99] - 2022年3月31日公司向信贷减值贷款中总额约13.01亿港元账面总值的借款人展开法律诉讼，减值拨备为11.26亿港元；2021年9月30日对应数据分别为12.97亿港元、11.87亿港元[102] - 2022年3月31日及2021年9月30日，各项应收固定利率及浮息有抵押贷款占贷款及垫款结余总额少于15%，并无个别账款占应收账款结余总额超过15%[93][99] - 2022年3月31日证券买卖业务应付账款中结算所及经纪为19,968千港元，孖展及现金客户为1,711,989千港元；期货合约买卖业务应付账款中孖展客户为233,519千港元，总计1,965,476千港元[105] - 2022年3月31日及2021年9月30日因受规管业务为客户及其他机构收取及持有的信托及独立银行结余应付账款分别约为17.70216亿港元及18.34598亿港元[106] - 2022年截至3月31日止6个月向关连公司收取企业融资顾问服务费收入为1310千港元，2021年为1020千港元[114] - 2022年截至3月31日止6个月分占已付及应付予关连公司资讯科技服务及行政费用为9191千港元，2021年为6502千港元[114] - 2022年截至3月31日止6个月向关连公司支付印刷、广告及宣传费用为1019千港元，2021年为519千港元[114] 市场环境与业务策略 - 2021年中国国内生产总值增长率达8.1%[14] - 预计下半年市场继续波动，公司贷款业务坚守审慎方针，加强财富管理业务发展[14] 风险管理与内部控制 - 集团信贷委员会负责制定信贷政策及程序审批孖展融资及贷款组合，建立债务收回程序[21] - 集团CRC部门负责每日监测客户仓位、账户及融资比率变化，监测信贷风险集中情况并进行压力测试[23] - 集团财务及会计部门和管理层每日审阅及监察流动资金状况，已备妥充足备用银行及其他融资额[27] - 集团实施业务持续性计划应对自然灾害或传染病爆发等其他风险[29] 会计政策与准则 - 本年度强制生效的修订香港财务报告准则有香港财务报告准则第16号之修订本“2019冠状病毒病相关租金优惠”等[51] - 已颁布但尚未生效的新订及经修订香港财务报告准则中，部分于2021年4月1日或之后开始之年度期间生效，部分于2022年1月1日或之后开始之年度期间生效，部分于2023年1月1日或之后开始之年度期间生效[53] - 中期财务报表按历史成本基准编制，若干金融工具按公平值计量（倘合适），除应用新订香港财务报告准则导致会计政策变动外，与编制集团截至2021年9月30日止年度经审核综合财务报表所遵循的会计政策及计算方法一致[51] 公司治理与合规 - 公司执行董事以分配资源及评估分部表现的资料集中于所提供服务的类别，集团有贷款、经纪服务、配售与包销、企业融资等经营及可呈报分部[59] - 截至2022年3月31日止6个月，集团重新分配若干企业费用，上一期间比较数据已重列以符合

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日止6个月，公司总收入2.448亿港元，2021年为3.466亿港元[3][7] - 同期，公司净亏损3500万港元，2021年为溢利5370万港元；每股基本亏损0.52港仙，2021年为每股基本盈利0.80港仙[3][7] - 2022年3月31日，集团流动资产59.707亿港元，2021年9月30日为61.063亿港元[15] - 2022年3月31日，集团流动负债28.224亿港元，2021年9月30日为29.423亿港元[15] - 2022年3月31日，集团银行结余、现金及已抵押银行存款合共10.438亿港元，2021年9月30日为10.241亿港元[15] - 2022年3月31日，集团银行借款为4.6亿港元（2021年9月30日：3.7亿港元），借款总额减至7.251亿港元（2021年9月30日：8.691亿港元），权益负债率降至19.0%（2021年9月30日：22.6%）[18] - 2022年3月31日，集团可动用但未使用的银行融资额度为20.25亿港元（2021年9月30日：23.012亿港元）[18] - 2022年3月31日，集团有78名客户经理（2021年：76名）和141名雇员（2021年：139名），员工成本总额约为4160万港元（2021年：3980万港元）[20] - 董事会决定不就截至2022年9月30日止财政年度宣派中期股息（2021年：无）[21] - 截至2022年3月31日止6个月，佣金及费用收入为3933.2万港元（2021年：6181.8万港元），利息收入为2.05478亿港元（2021年：2.84768亿港元）[23] - 截至2022年3月31日止6个月，除税前亏损为2746.8万港元（2021年：溢利6651.6万港元），本公司拥有人应占期间亏损为3501.3万港元（2021年：溢利5367.9万港元）[23] - 2022年3月31日，集团非流动资产为6.66299亿港元（2021年9月30日：6.90738亿港元），流动资产为59.70688亿港元（2021年9月30日：61.06262亿港元）[24] - 2022年3月31日，集团流动负债为28.22358亿港元（2021年9月30日：29.42272亿港元），流动资产净值为31.4833亿港元（2021年9月30日：31.6399亿港元）[24] - 截至2022年3月31日止6个月，集团持续经营业务总收入244,810千港元，较2021年同期的346,586千港元下降29.36%[35][39][46] - 2022年上半年佣金及费用收入39,332千港元，较2021年同期的61,818千港元下降36.37%；利息收入205,478千港元，较2021年同期的284,768千港元下降27.84%[46] - 2022年上半年除税前亏损27,468千港元，本期亏损35,013千港元；2021年同期除税前溢利66,516千港元，本期溢利53,679千港元[35][43][44] - 截至2022年3月31日止6个月，应收账款减值拨备净额为 - 56,054千港元，贷款及垫款减值拨备净额为217,863千港元；2021年同期分别为65,841千港元和74,215千港元[47] - 截至2022年3月31日止6个月除税前溢利43,651千港元，2021年同期为41,029千港元[49] - 截至2022年3月31日止6个月香港利得税7,533千港元，中国企业所得税12千港元，2021年同期分别为12,406千港元和29千港元[49] - 2022年用于计算每股基本亏损的亏损为35,013千港元，2021年用于计算每股基本盈利的盈利为53,679千港元，股份加权平均数均为6,740,846千股[52] 各业务线数据关键指标变化 - 贷款分部收入2.034亿港元，占总收入83.1%，2021年为2.832亿港元，占比81.7%[5][7] - 经纪服务收入3600万港元，占总收入14.7%，2021年为5510万港元，占比15.9%[10] - 配售与包销分部收入150万港元，占总收入0.6%，2021年为500万港元，占比1.4%[11] - 企业融资分部收入400万港元，占总收入1.6%，2021年为340万港元，占比1.0%[12] - 2022年上半年贷款分部收入359,608千港元，业绩亏损12,268千港元；2021年同期收入451,081千港元，业绩盈利63,238千港元[35][39][41] - 2022年上半年经纪服务分部收入35,961千港元，业绩亏损3,376千港元；2021年同期收入55,086千港元，业绩盈利14,028千港元[35][39][41] - 2022年上半年配售与包销分部收入1,478千港元，业绩盈利1,302千港元；2021年同期收入4,956千港元，业绩盈利541千港元[35][39][41] - 2022年上半年企业融资分部收入4,010千港元，业绩亏损297千港元；2021年同期收入3,365千港元，业绩盈利953千港元[35][39][41] 贷款及垫款相关数据变化 - 2022年3月31日贷款及垫款应收固定利率贷款3,578,740千港元，应收浮息贷款267,656千港元，2021年9月30日分别为3,256,884千港元和280,577千港元[56] - 2022年3月31日贷款及垫款减值拨备1,244,312千港元，2021年9月30日为1,026,449千港元[56] - 2022年3月31日信贷减值贷款及垫款账面总值约230,000,000港元，2021年9月30日约228,000,000港元，减值拨备约62,000,000港元[58] - 公司已向信贷减值贷款中总额约574,000,000港元的借款人展开法律诉讼，2021年9月30日为573,000,000港元，2022年3月31日减值拨备约为487,000,000港元，2021年9月30日为467,000,000港元[59] - 2022年3月31日应收固定利率贷款一年后但五年内为128,521千港元，五年后为459,644千港元，2021年9月30日分别为122,689千港元和270,429千港元[60] - 应收固定利率贷款实际利率2022年3月31日为每月0.42%至每月3.83%，2021年9月30日为每月0.5%至每月3.83%[63] - 应收浮息贷款实际利率2022年3月31日和2021年9月30日均为每年最优惠利率 - 2.75%至每年最优惠利率[63] - 2022年3月31日有206项总额约14.08亿港元有抵押贷款，2021年9月30日为165项总额约13.22亿港元[65] - 2022年3月31日应收贷款总余额约11.40亿港元，2021年9月30日为14.41亿港元[65] - 2022年3月31日公司向信贷减值贷款账面总值约13.01亿港元借款人展开法律诉讼，减值拨备为11.26亿港元；2021年9月30日对应数值分别约为12.97亿港元和11.87亿港元[73] 应收账款相关数据变化 - 2022年3月31日来自证券买卖业务结算所、经纪及现金客户应收账款为142190千港元，2021年9月30日为102325千港元[69] - 2022年3月31日有抵押孖展贷款应收账款为3281645千港元，2021年9月30日为3594507千港元[69] - 2022年3月31日应收账款减值拨备为3499423千港元，2021年9月30日为3777566千港元[69] - 2022年3月31日逾期0 - 30日应收账款为711千港元，2021年9月30日为1405千港元[72] - 2022年3月31日已逾期应收账款为2918千港元，未逾期为214860千港元；2021年9月30日已逾期为2420千港元，未逾期为171739千港元[72] 应付账款相关数据变化 - 2022年3月31日证券买卖业务结算所及经纪应付账款为19968千港元，2021年9月30日为18915千港元[75] 公司股份相关数据 - 2022年3月31日公司法定普通股股份数目为500000000千股，已发行及缴足股份数目为6740846千股；2021年10月1日对应数值分别为500000000千股和6740846千股[78] 公司治理相关情况 - 公司于本期遵守《企业管治守则》，但偏离守则条文第C.2.1条[81] - 公司行政总裁杨玳诗兼任董事总经理[81] - 公司采纳自订的董事证券交易行为守则，全体董事本期遵守买卖准则[82] - 可能拥有未公布股价敏感资料的相关雇员须遵守书面指引，本期无违规情况[82] 公司证券交易情况 - 本期公司及其附属公司无购买、出售或赎回公司上市证券[83] 业绩公告及报告情况 - 本中期业绩公告已刊于联交所和公司网站，中期报告将适时寄发股东并上传[85] 会计准则生效情况 - 多项经修订香港财务报告准则分别于2021年4月1日、2022年1月1日、2023年1月1日或之后开始的年度期间生效，部分生效日期待定[29][30] 国内生产总值情况 - 2021年中国国内生产总值增长率达8.1%[15] 公司业务分部情况 - 公司有贷款、经纪服务、配售与包销、企业融资四个经营及可呈报分部[32]

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2021年9月30日止年度总收入为676812千港元，2020年为917407千港元[11] - 2021年减值拨备为939302千港元，2020年为1327345千港元[11] - 2021年净亏损为576094千港元，2020年为689747千港元[11] - 2021年每股基本亏损为8.55港仙，2020年为10.23港仙[11] - 2021年9月30日，公司流动资产为61.063亿港元（2020年：93.26亿港元），流动负债为29.423亿港元（2020年：45.826亿港元）[42][45] - 2021年9月30日，公司银行结余、现金及已抵押银行存款合共为10.241亿港元（2020年：8.52亿港元），主要以港元计值[42][45] - 2021年9月30日，公司已发行港元债券账面总值约为4.991亿港元（2020年：13.946亿港元），2022年到期，票息率为每年5.25%[43][45] - 2021年9月30日，公司银行借款（不包括首次公开招股融资）为3.7亿港元（2020年：无），借款总额（不包括首次公开招股融资）下降至8.691亿港元（2020年：13.946亿港元），权益负债率降至22.6%（2020年：31.5%）[44][46] - 2021年，公司可用但未使用的银行融资额度为23.012亿港元（2020年：24.405亿港元），董事会认为公司有足够营运资金[49][52] - 2021年9月30日，公司账面总值为1.6亿港元（2020年：1.6亿港元）的银行存款已抵押给银行作融资担保[50][53] - 2021年确认减值为9.393亿港元（2020年：13.273亿港元），涉及96名个人客户[51][54] - 2021年9月30日，公司可分派储备中缴入盈余约1.019亿港元，与2020年持平；累计亏损4.421亿港元，2020年为保留溢利1.641亿港元[98] - 本年度公司及其附属公司未购买、出售或赎回公司上市证券[103][106] - 本年度集团五大客户合共应占营业额占集团总营业额18%，2020年为14%；最大客户占集团总营业额4%，2020年为5%[111] 各业务线数据关键指标变化 - 2021年贷款收入为548448千港元，2020年为779246千港元[11] - 2021年经纪服务收入为99349千港元，2020年为115607千港元[11] - 2021年配售与包销收入为16280千港元，2020年为13409千港元[11] - 2021年企业融资收入为12735千港元，2020年为9145千港元[11] - 贷款分部本年度收入为5.484亿港元（2020年：7.792亿港元），占集团总收入的81.0%（2020年：84.9%）[22][23] - 经经纪服务本年度收入为9930万港元（2020年：1.156亿港元），占集团总收入的14.7%（2020年：12.6%）[25][26] - 配售与包销分部本年度收入增加至1630万港元（2020年：1340万港元），占集团总收入之2.4%（2020年：1.5%）[29][32] - 企业融资分部本年度收入增加至1270万港元（2020年：910万港元），占集团总收入的1.9%（2020年：1.0%）[31][33] 恒生指数情况 - 恒生指数在2021年2月17日达到最高点31085，9月30日收于24576[15] - 恒生指数于2021年2月17日达到本年度最高点31,085点，于2021年9月30日收报24,576点[17] 公司重要日期 - 公司年度业绩公告日期为2021年12月30日，2022年股东周年大会日期为2022年2月25日，递交过户文件最后限期为2022年2月21日下午4时30分前[7] 公司基本信息 - 公司于1993年成立，2007年4月于联交所主板上市[18][19] - 截至2021年9月30日，公司在香港经营3间分行，设有3个联络办事处，分别位于北京、上海及广州[24][26] - 公司为投资控股公司，主要提供金融服务，包括商业及个人贷款、经纪服务等[94] 公司未来发展策略 - 公司将更新前后端交易系统，多元化数字产品，优化客户交易体验[37] - 公司将加强财富管理业务，为客户提供更多独特优质投资基金、债券产品及服务和保险服务[37] - 公司将积极审查贷款组合和贷款应收款状况，评估抵押品，严控运营成本[38] 减值拨备详细情况 - 因孖展融资产生的应收账款减值拨备净额约为6.59亿港元，其中11项垫款减值拨备约6.24亿港元[51][54] - 两项孖展融资垫款因抵押证券停牌等因素减值拨备约2.38亿港元[57] - 一项孖展融资垫款因抵押证券公允价值增加减值转回约2.23亿港元[58] - 本年度两项向孖展融资客户垫款账面总值约2.59亿港元被评估为已发生信贷减值，计提减值拨备约2.38亿港元[60] - 本年度向一名孖展融资客户约2.51亿港元垫款作出减值拨回约2.23亿港元[60] - 贷款及垫款减值拨备净额约2.8亿港元[61] - 本年度四项向借款人贷款及垫款账面总值约2.55亿港元被评估为已发生信贷减值，计提减值拨备约1.08亿港元[61] - 本年度对上一年度约2.8亿港元两项贷款及垫款确认额外减值拨备约9400万港元[64] - 本年度两项向借款人贷款及垫款账面总值约5800万港元被评估为已发生信贷减值，计提减值拨备约4400万港元[64] - 其余减值拨备3400万港元主要来自个人贷款及定期贷款[64] - 已发生信贷减值之孖展贷款年利率介乎6%至21%，其他已发生信贷减值贷款年利率按情况而定[64] 公司人员情况 - 截至2021年9月30日，集团有75名客户经理（2020年：77名）及130名雇员（2020年：131名），员工成本总额约7790万港元（2020年：6210万港元）[72] - 行政总裁兼董事总经理杨玳诗56岁，1996年1月加入集团，金融行业管理经验逾25年[75][76] - 执行董事兼公司秘书蔡淑卿57岁，2008年3月加入董事会，金融行业经验逾23年，此前担任公司秘书职务逾8年[80][82] - 执行董事陈佩斯48岁，2011年6月加入董事会，企业融资行业经验逾20年[81][82] - 独立非执行董事朱嘉荣64岁，2010年5月加入董事会，曾为中国电力清洁能源发展有限公司独立非执行董事，该公司于2019年8月19日退市[85][88] - 独立非执行董事潘仁伟51岁，2014年1月加入董事会，审核及会计领域经验逾20年[86][89] - 独立非执行董事温彩霞54岁，2015年7月加入董事会，1993年于香港获取律师资格[87][90] 股息情况 - 董事会不建议就截至2021年9月30日止年度派付任何末期股息（2020年：无）[72] - 本年度未支付中期股息，董事会不建议支付末期股息，2020年亦无相关股息[94] 公司报告及文件相关 - 董事会提呈集团2020/2021年度年报及经审核综合财务报表[93] - 集团过去五个财政年度业绩及资产与负债概要载于年报第180页[101][105] - 公司本年度内股本变动详情载于综合财务报表附注32[102][106] - 公司无抵押债券的债权证详情载于综合财务报表附注31[108] - 英皇证券集团有限公司发布2020/2021年年报[159] 公司股权权益情况 - 截至2021年9月30日，杨玳诗女士作为私人酌情信托之合资格受益人拥有2,879,521,438股股份权益，约占已发行有投票权股份42.72%；作为实益拥有人拥有18,000,000股股份权益，约占已发行有投票权股份0.26%[120] - 截至2021年9月30日，蔡淑卿女士作为实益拥有人拥有4,680,000股股份权益，约占已发行有投票权股份0.07%[120] - 截至2021年9月30日，陈佩斯女士作为实益拥有人拥有2,925,000股股份权益，约占已发行有投票权股份0.04%[120] - 截至2021年9月30日，AY Capital Holdings、CDM Trust、杨博士、陆小曼女士拥有权益的股份数目为2,879,521,438，约占已发行有投票权股份42.72%[136] - 截至2021年9月30日，中国华融资产管理股份有限公司、华融华侨资产管理股份有限公司拥有权益的股份数目为551,522,000，约占已发行有投票权股份8.18%[136] - 截至2021年9月30日，太平资产管理（香港）有限公司、太平信托有限公司拥有权益的股份数目为612,900,000，约占已发行有投票权股份9.09%[136] 公司购股权利计划情况 - 公司于2017年1月26日采纳购股权利计划，自采纳起，概无购股权利根据该计划授出、行使、注销或失效[125] 公司董事相关安排 - 蔡淑卿女士及朱嘉荣先生将在2022股东周年大会上轮值告退，蔡淑卿女士愿膺选连任，朱嘉荣先生不会膺选连任[111] 公司业务合约情况 - 除雇佣合约外，集团本年度内并无订立或存在集团业务管理及行政合约[114] 公司弥偿条文情况 - 本年度内及直至年报日期，公司备有获准许的弥偿条文[115] 公司董事权益情况 - 截至2021年9月30日，概无公司董事或最高行政人员于公司或其相联法团股份、相关股份及债权证中拥有权益或淡仓（除已披露外）[124] 公司租赁协议情况 - 2018总租赁协议于2018年5月24日和2018年8月9日公告，年期自2018年5月24日至2021年3月31日[147] - 2020年10月1日至2021年3月31日，与英皇国际集团之租赁交易总额为5,490,068港元，未超出经批准租赁年度上限9,000,000港元[150][151] - 2020总租赁协议于2020年12月3日签订并公告，年期自2021年4月1日至2024年3月31日[152] - 2021年4月1日至2021年9月30日，与英皇国际集团之租赁交易使用权总额为2,730,142港元，未超出经批准使用权年度上限10,525,000港元[152] - 2021年4月1日至2021年9月30日，与英皇国际集团之租赁交易租金开支金额为零港元，未超出经批准租金开支年度上限5,000,000港元[152] 公司关联交易情况 - 英皇国际由杨博士设立的私人酌情信托间接控制，被视为公司关连人士[155] - 董事杨玳诗女士因是控制英皇国际的私人酌情信托的合资格受益人之一，被视为在交易中拥有权益[155] - 英皇集团金融服务协议签订日期为2018年8月27日，年期自2018年10月1日至2021年9月30日[158] - 来自英皇集团之佣金、经纪费、费用及利息收入为39千港元，金融咨询费为2730千港元[161] - 杨氏金融服务协议签订日期为2018年8月27日，年期自2018年10月1日至2021年9月30日[165] - 来自杨氏家族之佣金、经纪费、费用及利息收入为4976千港元[172] - 给予杨氏家族之最高孖展贷款金额为75400千港元[173] - 给予杨氏家族最高首次公开发售贷款金额为168174千港元[174] - 给予杨氏家族之最高定期贷款金额为1500千港元[175] - 英皇集团金融服务协议到期后，公司于2021年6月22日与相关公司订立新金融服务协议，期限自2021年10月1日起延续3年[161] - 杨氏金融服务协议到期后，公司相关情况详情可参考2021年8月31日文件[179] - 公司于2021年6月22日与Daisy Yeung女士订立新金融服务协议，自2021年10月1日起延续三年[180] - 综合财务报表附注36所载关连人士交易中，除第(ii)项、第(iii)项中之4,100港元、(iv)项及第(v)项中之12,023,000港元外，均为非豁免之持续关连交易[183] 公司独立非执行董事独立性情况 - 公司已收到每位独立非执行董事根据上市规则第3.13条发出之年度独立性确认书，认为所有独立非执行董事均为独立人士[186] 公司薪酬政策情况 - 董事薪酬由薪酬委员会参照书面薪酬政策提供推荐意见，由董事会厘定；雇员薪酬根据职责、能力等因素及市场薪酬水平厘定[187][188] 公司企业管治情况 - 公司