独立董事评估 - 董事会对独立董事独立性评估并出具意见[1] - 独立董事及其相关人员无影响独立性情形[1][2] - 董事会认为独立董事具备任职条件[2]

审计机构聘任 - 公司拟续聘中汇为2025年年度审计机构[2] - 2025年审计收费43万元，年报审计35万元与2024年相同[9] - 续聘议案已获董事会通过，尚需股东大会审议[10][12] 审计机构情况 - 中汇2024年末合伙人116人，注会694人，签过证券审计报告注会289人[2] - 中汇2023年收入108764万元，审计业务97289万元，证券业务54159万元[2][3] - 中汇2023年上市公司审计客户180家，收费15494万元，同行业1家[3] - 中汇职业风险基金上年度末0万元，职业保险累计赔偿限额30000万元[3] - 中汇近三年受行政处罚1次、监管措施9次、自律措施7次[5] - 40名中汇从业人员近三年受处罚处分情况[5][6]

募集资金情况 - 2023年1月5日获证监会同意发行批复，发行价11.38元/股，发行1350.00万股，募资总额15363.00万元，净额13948.57万元，2月10日到账[2] - 2023年3月28日超额配售选择权行使，新增发行202.50万股，增募资总额2304.45万元，净额2160.95万元，3月23日到账[3] - 2023年发行募集资金净额16109.51万元，其中超募资金1524.13万元[13] - 截至2024年12月31日，募集资金总额17667.45万元，净额16109.51万元，专户余额3368.98万元[5] 资金使用情况 - 2023年使用募集资金4002.64万元，2024年使用4385.27万元[5] - 2024年3月归还2023年使用闲置募集资金补充流动资金8000万元，4月同意使用4500万元闲置募集资金暂时补充流动资金，截至12月31日已使用[11][12] - 本年度魔芋精深加工智能制造生产线改扩建技改项目、魔芋食品深加工技改项目分别使用募投资金1750.29万元、2634.98万元[9] 项目进度与计划 - 魔芋精深加工智能制造生产线改扩建技改项目截至期末投入进度49.09%，魔芋食品深加工技改项目截至期末投入进度76.49%[21] - “魔芋精深加工智能制造生产线改扩建技改项目”原计划2025年2月21日前完成，现延长至2025年6月[22] 合规情况 - 2024年度公司募集资金存放、使用及披露不存在违规情形[15] - 保荐机构认为公司2024年度募集资金存放与使用符合相关规定，会计师认为专项报告公允反映实际情况[16][17][18]

公司治理结构 - 董事会由9名董事组成[6] - 监事会由3名监事组成，含1名职工代表监事[7] - 董事会下设战略委员会，由董事长、总经理、独立董事组成[8] 制度建设 - 制订《预算管理制度》等规范资金活动[11] - 制定《采购管理制度》等控制采购业务[13] - 制定《资产管理制度》建立固定资产控制流程[14] - 制定《销售管理制度》保证销售业务合规[15] - 制定《存货管理制度》等管理存货[16] - 制定《子公司管理制度》加强子公司管理[21] - 制定《关联交易管理制度》规范关联交易[22] - 制定《对外投资管理制度》明确对外投资规定[23] 内部控制评价 - 公司保持有效的财务报告内部控制，无重大、重要缺陷[4][29] - 未发现非财务报告内部控制重大、重要缺陷[30] - 财务报告内控潜在错报按比例划分缺陷等级[25] - 非财务报告内控缺陷按对业务流程影响判定[27] - 无其他内部控制相关重大事项说明[31]

会议信息 - 2024 年年度股东大会召集人为董事会[1][2][3] - 会议采用现场与网络投票结合，重复表决以首次结果为准[5] - 现场会议 2025 年 4 月 15 日 15:00 召开[6] 股权与登记 - 股权登记日为 2025 年 4 月 10 日[8][9] - 会议登记时间为 2025 年 4 月 15 日 12:00 - 15:00[25] 审议事项 - 审议 2024 年度董事会工作报告等多项议案[12][15][16][17] 审计机构 - 拟继续聘任中汇会计师事务所担任 2025 年度审计机构，聘期一年[22]

议案审议 - 审议2024年度监事会工作报告等多项议案，均全票通过[5][6][7][9][10][11][12][15][16]

会议信息 - 董事会会议于2025年3月22日以现场+通讯方式召开[2] - 应出席董事9人，出席和授权出席董事9人[3] 议案表决 - 《关于公司（2025年 - 2027年）三年战略发展规划纲要的议案》等无需提交股东大会审议[5][6] - 《关于公司2024年度董事会工作报告的议案》等尚需提交股东大会审议[7][8][9][10][12][13][16][19] - 《2025年度公司董事、高级管理人员薪酬方案》直接提交股东大会审议[21] 其他事项 - 公司2024年度财务报表审计获标准无保留意见[18] - 公司拟续聘中汇会计师事务所为2025年度审计机构[19] - 公司拟于2025年4月15日下午15:00召开2024年年度股东大会[27]

财务数据 - 2024年末合并报表归母未分配利润268,858,996.39元，母公司未分配利润271,768,124.96元[3] - 母公司资本公积245,025,953.71元，含股票发行溢价等[3] 权益分派 - 总股本73,754,000股，以73,586,018股为基数分派[3] - 每10股派现5元，预计派现36,793,009元[3] - 每10股转增4股，共转增29,434,407股[3] 决策与实施 - 权益分派预案经董事会通过，待股东大会审议[5] - 方案决策通过后2个月内实施[11]

公司基本信息 - 公司普通股总股本为73,754,000股[19] - 公司股票于2023年2月21日在北交所上市[19] - 持续督导期间为2023年2月21日 - 2026年12月31日[21] 财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为616,519,674.06元，较2023年增长28.76%[25] - 2024年毛利率为26.65%，2023年为20.98%[25] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为86,716,564.59元，较2023年增长64.41%[25] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为82,884,272.82元，较2023年增长164.70%[25] - 2024年依据归属于上市公司股东的净利润计算的加权平均净资产收益率为14.80%，2023年为10.03%[25] - 2024年依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算的加权平均净资产收益率为14.15%，2023年为5.95%[25] - 2024年基本每股收益为1.19，较2023年增长60.81%[25] - 2024年末资产总计784,498,114.31元，较2023年末增长22.22%[27] - 2024年末负债总计165,560,862.70元，较2023年末增长117.78%[27] - 2024年营业收入增长率为28.76%，净利润增长率为64.23%[27] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 -68,681,925.78元，较2023年减少147.08%[27] - 基本每股收益由业绩快报的1.18元调整为1.19元，增加0.01元[28] - 归属于上市公司股东的所有者权益由业绩快报的628,125,242.83元调整为619,148,692.83元，减少8,976,550元[28] - 2024年四个季度营业收入分别为112,639,458.67元、149,255,790.07元、174,113,536.13元、180,510,889.19元[30] - 2024年非经常性损益合计4,476,628.13元，非经常性损益净额3,832,291.77元[33][34] - 报告期内公司营业收入616,519,674.06元，同比增长28.76% [50] - 报告期内归属于上市公司股东的净利润86,716,564.59元，同比增长64.41% [50] - 报告期内归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润82,884,272.82元，同比增长164.70% [50] - 报告期末公司总资产784,498,114.31元，同比增长22.22% [50] - 报告期末公司归属于母公司所有者权益合计619,148,692.83元，同比增长9.38% [50] - 2024年末货币资金58,754,029.58元，占总资产7.49%，较2023年末下降28.41%[58] - 2024年末应收账款72,875,867.71元，占总资产9.29%，较2023年末增长62.09%[58] - 2024年末存货435,125,322.09元，占总资产55.47%，较2023年末增长61.45%[58] - 2024年末固定资产116,127,416.27元，占总资产14.80%，较2023年末增长61.30%[58] - 2024年末短期借款60,051,333.33元，占总资产7.65%，较2023年末增长100.00%[58] - 2024年末应付账款45,226,617.83元，占总资产5.77%，较2023年末增长68.39%[59] - 2024年末其他应付款12,602,037.27元，占总资产1.61%，较2023年末增长353.69%[59] - 2024年营业收入616,519,674.06元，较2023年增长28.76%，营业利润103,499,988.80元，增长105.30%，净利润86,694,228.66元，增长64.23%[63] - 报告期末，应收票据、短期借款较上年期末增长100.00%，交易性金融资产、使用权资产、一年内到期的非流动负债、租赁负债较上年期末减少100.00%[60][61] - 报告期末，其他流动资产较上年期末增长3236.76%，主要系留抵进项税额增加[60] - 报告期末，预收款项较上年期末增长1023.20%，主要系设备租赁预收款增加[61] - 报告期内，研发费用较上年同期增长32.17%，主要系加大研发投入[63][64] - 报告期内，财务费用较上年同期减少157.59%，主要系利息支出等综合因素变化[63][64] - 主营业务收入2024年为611,067,461.50元，较2023年增长28.95%[66] - 营业外收入较上年同期减少94.71%，主要系上年同期收到上市奖励；营业外支出增长1283.63%，主要系固定资产报废增加[63][64] - 公司营业收入同比增长28.76%，魔芋粉销售增长贡献大，魔芋食品销售增速快[71] - 前五名客户销售金额合计1.16亿元，占年度销售的18.74%[72] - 前五名供应商采购金额合计3.73亿元，占年度采购的60.05%[73] - 2024年经营活动现金流量净额为 -6868.19万元，较2023年减少147.08%[75] - 2024年投资活动现金流量净额为1220.01万元，较2023年增长111.06%[75] - 2024年筹资活动现金流量净额为3265.34万元，较2023年减少10.37%[75] - 本期研发支出金额为23,784,427.95元，占营业收入的比例为3.86%；上期研发支出金额为17,995,781.35元，占比3.76%[89] - 2024年度公司营业收入616,519,674.06元，魔芋粉销售金额433,634,915.17元，占比70.34%[97] - 截至2024年12月31日，公司存货账面余额439,313,204.27元，跌价准备4,187,882.18元，账面价值435,125,322.09元[98] 会计政策执行情况 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》相关规定[35] - 执行解释17号中“关于流动负债与非流动负债的划分”规定对本期期初报表项目无影响[36] - 公司自2024年1月1日起执行解释17号中“供应商融资安排的披露”规定，自2024年4月1日起执行新版应用指南相关规定[37] 业务线相关信息 - 公司主要产品分魔芋粉、魔芋食品、魔芋美妆用品三大类，核心产品魔芋亲水胶体应用广泛[41] - 公司采购魔芋原料粉、魔芋干片有季节性，集中于每年9月至次年3月采购[43] - 公司生产采用“以销定产”模式，魔芋食品和美妆用品分自有品牌和受托生产[44] - 魔芋深加工产品国内市场近十年年均复合增长率达26%，现阶段原料种植及出口环节占产业链价值量的70%[55] - 魔芋中葡甘聚糖含量约占干重的50% - 60%，相对分子质量约为20 - 200万道尔顿[54] - 日本2020年人均魔芋制品年消费支出达40元，我国人均消费水平与之有显著差距[55] - 魔芋食品营业收入171,588,083.38元，较上年同期增长63.22%，毛利率增加11.20个百分点[68] - 境内营业收入435,321,732.82元，较上年同期增长39.07%，毛利率增加8.10个百分点[70] 研发相关信息 - 研发人员期初33人，期末78人，占员工总量的比例从6.90%提升至12.79%[90] - 公司拥有的专利数量上期81个，本期84个；发明专利数量上期27个，本期28个[91] - 魔芋葡甘聚糖多元甜味复合凝胶制备技术研究拟开发新产品3项，单日产能提高50%，茶冻粉类产品批次差异降低至5%以内，均质一次成功率达90%以上[92] - 魔芋多糖纯化工艺自动化改进研究要提高魔芋胶透明度10%[93] - 魔芋粉营养价值挖掘与创新利用研究拟开发新产品或新应用6项及以上，构建与改进评测方法3项及以上[94] - 植物蛋白对亲水胶体凝胶影响的研究拟申请专利2 - 3项[94] - 公司与武汉轻工大学合作魔芋粗粮低卡制品加工关键技术研究项目[96] - 公司委托上海君石生命科学研究院开展多组学魔芋葡甘露聚糖对大鼠血脂改善作用及机制研究[96] 对外投资与项目进展 - 对香港一致共赢国际有限公司股权投资10.89万元，持股比例100%[77] - 年产8万吨茶饮小料智能化制造项目累计投入1142.47万元，项目进度13%[77] - 理财产品投资发生额合计14.20亿元，包括券商理财13.58亿元和银行理财6200万元[80] 税收政策 - 公司及子公司实行增值税“免、抵、退”或“免、退”政策，出口产品适用13%出口退税率[86] - 公司2022年1月1日至2024年12月31日享受减按15%计缴企业所得税的税收优惠[87] - 公司子公司湖北致心享受小型微利企业所得税优惠政策，延续至2027年12月31日[87] - 香港一致对不超过HK$2,000,000的应评税利润适用税率8.25%，超过部分适用税率16.5%[87] 公司发展战略与规划 - 公司将从食品制造向生物制造升级，拓展魔芋制品加工，打造大健康产品[108] - 公司计划投入资源进行新应用领域研发，丰富产品线[109] - 公司要深入挖掘国内市场需求，扩大市场份额，开拓国际市场，提高出口量[109] - 公司将优化供应链管理，与供应商建立长期稳定合作关系[109] - 公司建立市场风险预警机制，应对市场变化，关注政策法规变化确保业务合规[109] - 公司加强环保管理，确保生产过程符合环保标准，履行社会责任[110] - 公司未来发展围绕原料多元化、功能精细化和可持续发展三大核心方向[110] 公司面临风险与应对措施 - 公司实际控制人吴平、李力夫妇合计控制公司52.44%股份对应表决权，存在不当控制风险[112] - 公司主要依赖魔芋粉销售，产品结构单一，面临市场变化和竞争加剧的风险[111] - 魔芋及其初加工产品成本占公司产品生产成本比例较高，价格波动影响生产成本[112] - 公司外销收入占当期主营业务收入比例较大，面临汇率变动风险[113] - 政府补助占当期净利润比重存在波动，政策调整会影响公司经营成果[113] - 公司享受15%的企业所得税优惠税率，存在政策调整或自身条件变化不再享受优惠的可能[113] - 公司主营业务收入中魔芋亲水胶体收入占比高，存在产品单一风险[113] - 2022年以来公司供应商较为集中，前五大供应商采购金额占比分别为59.42%、63.42%和60.05%，存在供应商集中度较高风险[113] - 2022年以来公司境外客户营业收入占比分别为40.29%、34.63%和29.39%，境外销售收入存在下滑风险[114] - 2022年以来公司各年末存货账面价值分别为33,581.70万元、26,951.35万元及43,512.53万元，存货占用资金及减值风险大[115] - 公司产品涉及供应商及原辅料众多、工艺控制复杂、质量检测要求高，质量管理疏忽会产生赔偿风险并影响信誉和销售[114] - 新产品开发某个环节失误可能导致项目不达预期，影响公司利润[114] - 公司面临供应商过于集中的风险，会影响公司经营和业务[114] - 营养健康产业市场需求变化快，新产品开发复杂，可能影响公司利润[114] - 公司重视采购市场行情，加强采购成本管理，扩大采购渠道和规模，在魔芋主产区就近采购[113] - 公司完善原料采购全国布局，与多地供应商建立长期合作关系，进口原料补充，均衡采购成本[113] - 公司密切关注外汇市场，产品定价考虑汇率因素，预收货款降低风险，及时结汇减少损失，与部分国家人民币结算[113] - 公司扩大主营业务规模，提高产品科技含量，加强内部管理，降低政府补贴在经营业绩中的比例[113] - 公司坚持“一主两翼”拓展经营，以市场为导向研发新产品，建立新的产品矩阵[113] - 公司原材料采购有季节性，年末存货余额相对较大，业务规模扩大可能使存货余额继续增加[115] 诉讼相关信息 - 报告期内公司作为原告/申请人诉讼累计金额为4,574,028.8元，占期末净资产比例0.74%[121] - 报告期内公司作为被告/被申请人诉讼累计金额为70,000元，占期末净资产比例0.01%[121] - 报告期内公司诉讼合计累计金额为4,644,028.8元，占期末净资产比例0.75%[121] 股权激励与股份回购 - 2024年股权激励计划限制性股票首次授予日为2024年10月10日，登记日为2024年11月26日，授予价格5.50元/股，实际授予61人，授予163.21万股，预留16

资金使用 - 2024年4月3日公司审议通过用不超4500万元闲置募集资金补充流动资金议案[2] - 母公司用4000万元，子公司用500万元闲置募集资金补充流动资金[2] 期限与归还 - 闲置募集资金使用期限不超12个月[2] - 截至2025年3月20日公司将4500万元归还至专用账户[2]