财务数据和关键指标变化 - 第二季度SG&A费用为4420万美元，上年同期为4090万美元，占收入的百分比从18.3%增至19.1%，主要与销售相关成本增加有关 [10] - 第二季度有效税率为24.9%，上年同期为28%；净收入从上年同期的2780万美元下降5.1%至2640万美元 [11] - 截至2023年6月30日的六个月，服务收入（不包括报销费用）为4.57亿美元，较上年同期增长4%；有机服务收入同比增长0.8% [27] - 截至2023年6月30日的六个月，调整后EBITDA为9830万美元，占收入的21.2%，上年同期为9850万美元，占收入的22.1%；摊销为1130万美元，上年同期为1200万美元 [28] - 截至2023年6月30日的六个月，调整后每股收益从上年同期的2.03美元增至2.04美元 [29] - 第二季度调整后EBITDA为4820万美元，占收入的20.8%，上年同期为5120万美元，占收入的23% [46] - 第二季度摊薄后GAAP每股收益从上年同期的0.77美元降至0.73美元；调整后每股收益从上年同期的1.06美元降至1美元 [47] - 截至2023年6月30日的六个月，SG&A费用为8810万美元，上年同期为8310万美元，占收入的百分比从18.7%增至19%，主要与销售相关成本增加有关 [48] - 截至2023年6月30日的六个月，净收入为5320万美元，上年同期为5490万美元；摊薄后GAAP每股收益从上年同期的1.52美元降至1.48美元 [49] - 截至2023年6月30日的六个月，经营现金流从上年同期的3400万美元增至6510万美元，主要由于应收账款减少 [50] 各条业务线数据和关键指标变化 - 第二季度服务收入（不包括报销费用）为2.26亿美元，较上年同期增长4%；有机服务收入同比增长0.8% [25] - 第二季度软件毛利率（不包括报销费用和股票薪酬）为38.1%，上年同期为40% [25] - 截至2023年6月30日的六个月，服务增长0.6%；服务毛利率（不包括报销费用和库存）为38.6%，上年同期为39.4% [12] - 2023年第二季度预订了30笔超过100万美元的交易，2022年第二季度为45笔，2023年第一季度为63笔；本季度平均交易规模比以往任何时候都大 [51] 各个市场数据和关键指标变化 - 本季度在岸账单费率同比上涨4% [7] - 离岸收入本季度增长近20%，其中6%为有机增长；58%的计费资源位于美国境外 [23] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司致力于保持一流的利润率，已对可自由支配和固定成本采取适当行动，确保年底恢复到历史正常水平 [5] - 持续追求并赢得比以往更大的交易，本季度签署了公司历史上最大的单一工作说明书 [6] - 向真正的全球实体转型正在进行中 [23] - 推出了首个围绕生成式AI的全球创新团队，全球数百名同事协作、分享知识并为客户开发用例 [35] - 计划在未来几周发布专有电动汽车市场研究报告 [16] - 全球团队将多个遗留应用程序现代化并整合为一个应用程序，该应用程序将在意大利补充推出后向全球分销商推广 [32] - 自4月推出以来，平台不断成熟，定义了13个关键业务领域的500多种功能，平台选择组件包括500多家供应商和70多个平台的6700项要求，目前有大型客户利用该工具开展项目 [33] - 为客户推出了AI聊天机器人、以数据和客户为中心以及机器学习平台和产品，与客户就生成式AI进行了大量对话和合作 [34] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 市场放缓速度比预期更快，但公司预计第三季度末毛利率接近39%，年底接近40% [21] - 客户目前行事更为谨慎，但公司仍参与许多七位数的项目追求 [8] - 公司对医疗保健和金融服务领域的势头感到兴奋，同时也看好制造业和汽车行业的发展 [30] - 公司预计2023年第三季度收入在2.2亿 - 2.26亿美元之间；第三季度GAAP每股收益预计在0.56 - 0.60美元之间；第三季度调整后每股收益预计在0.89 - 0.94美元之间；预计2023年全年收入在9亿 - 9.6亿美元之间，2023年GAAP每股收益在2.73 - 2.84美元之间，调整后每股收益在3.93 - 4.05美元之间 [38] 其他重要信息 - 公司最近被评为美国第12大最佳雇主，该排名源于员工反馈 [36] - 公司的技术和渠道合作伙伴通过各种全球和地区奖项认可其贡献和重要性，最近几周获得了微软、Adobe和Sitecore等公司的著名认可 [147] 总结问答环节所有的提问和回答 问题: 需求疲软是否集中在特定垂直领域或项目类型上 - 需求疲软是广泛存在的，主要原因是决策延迟、启动缓慢和支出放缓，导致预订量出现差距 [39] 问题: 汽车业务同比下降约50%的原因以及公司对该领域感到兴奋的原因 - 此前仅与少数OEM取得类似成功，现在有更多OEM加入，公司希望将业务拓展到新的OEM客户，这是增长的机会 [42] 问题: 在需求环境疲软的情况下，如何看待利润率的走势，第三季度是否为谷底，成本行动何时在损益表中体现 - 第三季度将从成本行动中获得一些适度的收益，预计第三季度毛利率约为39%，较第二季度提高70 - 80个基点，第四季度为40%，但这取决于宏观环境 [62] 问题: 为恢复行业领先利润率，是削减计费员工以提高利用率，还是侧重于削减间接费用 - 部分原因是客户分类的年度变化导致数据不可比；在制造和OEM领域，业务分类有所调整；会结合自然流失和必要时的更激进措施来控制成本 [66][86] 问题: 需求放缓是否广泛存在，是否有特定客户或大型交易启动缓慢或未按预期实现 - 需求放缓是广泛存在的，但一些大型项目启动延迟，客户倾向于先开展较小的功能和产品，逐步推动项目进展 [70][71] 问题: 预计年底毛利率和第四季度运营杠杆情况，以及SG&A占收入的百分比和保护EBITDA利润率的能力 - 公司正在积极削减SG&A成本，希望将其恢复到去年的水平甚至更好，因为2023年的奖金将低于2022年 [72] 问题: 客户恢复基于项目的支出需要什么条件，有哪些早期指标或趋势表明情况开始改善 - 需要加速预订量的增长；客户决策层的情绪和前景需要改善，当前宏观环境的不确定性导致客户谨慎行事 [79][80] 问题: 客户是延迟签署大型交易，还是延迟已签署工作的推进 - 两者都有，更大的影响来自延迟签署和延迟推进，客户希望更缓慢地支出资金 [94] 问题: 本季度与上季度相比，是否转向成本削减 - 上季度未预计到需要进行成本削减，大约在本季度中期情况发生明显变化后才意识到这一需求 [84] 问题: 成本削减项目是否有增加 - 数字转型项目中一直存在成本优化项目，与去年相比有一定增加，但并非大幅增长 [99][100] 问题: 到目前为止是否有重大取消项目，未来一个季度是否预计会有 - 没有重大取消项目，有个别客户将部分项目从美国员工转移到印度或拉丁美洲团队；预计本季度不会有取消项目 [101] 问题: 生成式AI的编码效率未来如何影响公司业务 - 目前主要围绕与客户和应用程序的不同交互方式进行讨论，公司内部正在研究在软件开发生命周期中使用生成式AI工具进行测试等工作，而非编码 [102] 问题: 客户对费率上涨的接受与行业定价压力增加是否矛盾 - 这证明了公司工作的价值，公司在过去几年将业务组合转向高价值、高需求和高回报率的项目，客户理解按时高质量交付的重要性，因此愿意支付更高费用；公司在全球建立了业务深度，通过利用拉丁美洲和印度团队降低成本，同时不牺牲人才质量，也有助于维持费率 [106][107][108] 问题: 2023年下半年并购情况及收购策略是否有变化 - 由于估值较高和行业不确定性，公司会谨慎选择并购目标，目前有几家公司处于早期考察阶段，仍打算将并购作为整体战略的一部分，但会采取较为缓慢的策略 [127] 问题: 客户需求的可见性如何，新指引是否已考虑取消或延迟项目，未来季度是否可能出现更多此类情况 - 业务具有动态性，根据第二季度的信息和当前与客户的对话，公司认为第三季度的指引方向正确；难以预测延迟启动项目，但公司已尽量将其纳入考虑，情况可能会迅速变化 [121][122][129] 问题: 近岸、离岸和在岸业务的动态是否有变化，是否出现回流趋势 - 目前没有出现回流趋势，大多数客户希望与具有全球业务能力的公司合作 [136] 问题: 与一两年前相比，目前交易管道的可见性、预测的舒适度以及取消合同的风险如何 - 交易管道仍然强劲，公司希望其规模更大，目前正在改善；关键是及时完成交易 [140]