文章核心观点 - 文章核心观点是 个人所得税退税并非意外之财 而是纳税人多缴税款的无息贷款 调整预扣税和充分利用税收减免可避免资金被政府无偿占用 [1][2][3] 多缴税款的原因 - 多缴税款的主要原因包括 使用过时的W-4表格、错过税收减免和未申请税收抵免 [2] - 双收入家庭、拥有股权补偿或奖金的人士普遍预扣过多税款 [2] - 许多人忘记扣除退休金供款或健康储蓄账户供款 导致向国税局多缴税款 [2] 预扣税错误的迹象与影响 - 大额退税是预扣税过多的直接证据 意味着国税局全年无息占用纳税人的资金 [3] - 预扣过多的迹象包括 退税金额过大（例如常规性收到1000美元或以上）、奖金发放后实发工资不一致以及实得工资意外偏低 [4] - 同时从事副业、自由职业或第二份工作需要更新多份W-4表格 也是预扣可能不准确的信号 [4] 常被忽视的税收减免 - 纳税人常错过的税收抵免包括 储蓄者抵免、儿童及被抚养人看护费用抵免、学生贷款利息扣除以及HSA或IRA供款扣除 [5] - 租房者常忽视州级福利 房主则错过能效抵免 [5] - 许多人未能扣除通过工资单进行的慈善捐赠或股票捐赠 [5] 如何检查与调整预扣税 - 调整W-4表格以反映被抚养人、税收抵免和实际收入 可快速纠正预扣过多问题 [3] - 进行年中税务预估是确保预扣税与实际纳税义务匹配的有效方法 [3] - 检查工资单上的年初至今预扣税金额 并使用税务估算器与预估收入进行比较 以发现差异 [6] - 若获得股权补偿 应进行年中审查 因为限制性股票单位和奖金可能在不经意间将纳税人推入更高税级 [6]