发行与上市 - 公司拟进行120万A级普通股首次公开发行，预计发行价4 - 6美元[8][9] - 拟将A级普通股在纳斯达克资本市场上市，股票代码“SEEE”[10] - 发行前已发行和流通1000万股A类普通股，无B类普通股[31] - 首次公开募股每股假定5美元，总发行600万股，发行前所得款项558万美元[37] - 承销商有45天超额配售选择权，可买最多15%的A类普通股[38] 业绩数据 - 2023年12月31日止六个月、2023年6月30日止年度和2022年6月30日止年度，公司分别实现约297.21万美元、167.14万美元和129.64万美元的收入[111] - 2023年软件行业总收入123258亿元，同比增长13.4%[100] - 2023年软件行业总利润14591亿元，同比增长13.6%[100] - 2022财年公司销售额较上一年下降40.1%，2023财年较2022年增长28.9%[166] 用户数据 - 截至招股书日期，公司业务运营中维护的个人客户少于100万[131] 未来展望 - 计划将发售所得款项40%用于扩大现有业务，30%用作一般营运资金，20%支持研发，10%支持人才发展与管理[157] - 计划扩大客户数量、挖掘现有客户额外服务需求、拓展新产品类别以实现收入增长[198] 产品与业务 - 业务包括软件开发和展览会议两个主要组合[56] - 为分布式光伏电站或管理公司开发管理软件[60] - 在展览和会议服务组合中提供软件解决方案、服务和设备[61] 监管与风险 - 运营面临中国法律和监管变化风险，可能影响业务和证券价值[11][14] - 在线平台运营商控制超100万用户个人信息境外上市需网络安全审查，公司不确定是否受影响[19] - 若PCAOB连续两年无法检查公司审计机构，公司A类普通股可能被禁止交易[20] 股权结构 - A类普通股每股1票，B类普通股每股20票，B类股仅可发行给特定人员[31] - 董事长Joseph Shu Sang Law将持有770万股A类普通股，占总投票权的77%[34] 财务与税务 - 广州三义网络和广州3E网络需每年从税后利润中至少提取10%作为法定储备[91] - 若被视为中国税收居民企业，向海外股东支付股息可能需缴纳最高10%的中国预扣税[95] 行业影响 - 活动和酒店行业受疫情影响严重，2020年2 - 3月开始大量线下会议取消[178] - 旅行行业不利因素会对公司及客户业务产生负面影响[179] - 房地产行业变化限制公司在物业管理软件领域的增长[180] 客户情况 - 2022年6月30日财年，Orient Aim Limited占公司收入40.39%[195] - 2023年6月30日财年，Guangdong Yangshuo Yunwei Energy Technology Co. Ltd.占公司收入23.12%[195] - 2023年12月31日止六个月，Dongguan Fanxin Electric Technology Co., Ltd.占公司收入24.15%[195] 应收账款 - 截至2023年12月31日，公司应收账款净额约为1,003,409美元[199] - 2023年12月31日止六个月和2023年6月30日财年，分别计提坏账准备37,366美元和0美元[199]

发行相关 - 公司拟进行300万份A类普通股首次公开发行，每股面值0.0001美元，预计发行价4 - 6美元[8][9] - 拟将A类普通股在纳斯达克资本市场上市，股票代码“EEET”，发行取决于纳斯达克最终批准[10] - 首次公开发行每股价格为5美元，总发行额为1500万美元[34] - 承销商折扣和佣金为7%，即每股0.35美元，总计105万美元[34] - 发行前公司所得款项为每股4.65美元，总计1395万美元[34] - 此次发行总现金费用预计不超过170万美元，不包括上述折扣[35] - 承销商有权在注册声明生效日后45天内购买最多15%的A类普通股，若全部行使，发行前总收益将达1725万美元[35] - 公司同意授予承销商认股权证，可购买发行中A类普通股总数的5%[36] 股权结构 - 本次发行完成前，公司已发行和流通股本包括1000万股A类普通股，无B类普通股，面值每股0.0001美元[29] - A类普通股股东每股有一票表决权，B类普通股股东每股有20票表决权；B类普通股仅可发行给特定员工或公司，需75%董事批准；A类普通股发行需50%董事批准[29] - 公司董事长Joseph Shu Sang Law将实益拥有770万股A类普通股，占发行和流通股本总表决权的77%，公司将成为“受控公司”[31] 业绩数据 - 2023年和2022年，公司营收分别为167.1万美元和129.6万美元，净利润分别为99.6万美元和43.9万美元[158] - 截至2023年6月30日和2022年6月30日，公司总资产分别为200.9万美元和179.4万美元，总负债分别为81.3万美元和149.6万美元[158] - 2022年公司销售额较上一年下降40.1%，2023年较2022年增长28.9%[162] - 2023年和2022年，公司展览和会议服务组合业务分别占总收入的1.4%和12.6%[170] - 2022年6月30日财年，Orient Aim Limited等四家公司占公司收入比例及金额[190] - 2023年6月30日财年，Guangdong Yangshuo Yunwei Energy Technology Co. Ltd.等五家公司占公司收入比例及金额[190] 用户数据 - 截至招股说明书日期，公司业务运营中维持的个人客户少于100万[127] 未来展望 - 公司计划保留未来收益用于业务再投资和扩张，预计近期不会支付现金股息[82] - 公司计划在可预见的未来继续扩张，但扩张可能带来管理、运营和财务等方面的挑战[169] - 公司计划扩大客户数量以实现客户群多元化和增加收入[193] 新产品和新技术研发 - 2022年公司决定为设计发电容量低于10兆瓦的分布式光伏电站或管理公司开发管理软件[55] - 公司注册了26项软件著作权，包括物业管理系统等[109] 市场扩张和并购 - 公司目标成为客户的主要IT服务和软件供应商，主要针对中国展览和物业管理行业的中小企业[99] - 公司通过参加展会、利用行业论坛人脉等方式在太阳能领域拓展业务[104] 其他新策略 - 公司将授权股份从50,000股普通股（每股面值1美元）增至5亿股普通股（每股面值0.001美元），包括4亿股A类普通股和1亿股B类普通股[125] - 公司进行1比10,000的正向股票拆分，并将所有已发行和流通的普通股按1比1的比例转换为A类普通股，目前有1000万股已发行和流通的A类普通股[125]

业绩总结 - 2023财年公司收入167.1万美元，成本40万美元，毛利润127.1万美元，净利润99.6万美元[154] - 2023年6月30日公司总资产200.9万美元，总负债81.3万美元，股东权益119.6万美元[154] - 2022财年公司销售较上一年下降40.1%，2023财年较2022年增长28.9%[158] - 2023和2022年展览和会议服务组合业务分别占总收入的1.4%和12.6%[166] - 2022财年Orient Aim Limited等四家公司占公司收入比例分别为40.39%、26.29%、15.62%、10.61%[186] - 2023财年Guangdong Yangshuo Yunwei Energy Technology Co. Ltd.等五家公司占公司收入比例分别为23.12%、11.19%、10.15%、12.14%、15.08%[186] - 截至2023年6月30日，公司应收账款净额约为875,281美元，2023财年未计提坏账准备，2022财年计提51,597美元，占比5.5%[190] 用户数据 - 截至招股说明书日期，公司业务运营中维护的个人客户少于100万[125] 未来展望 - 公司拟发售300万股A类普通股，承销商全额行使超额配售权则为345万股，每股价格4至6美元之间[150] - 发售前公司有1000万股A类普通股，发售完成后为1300万股，若承销商全额行使超额配售权则为1345万股[150] - 公司计划将发售所得款项40%用于扩展现有业务，30%用于一般营运资金，20%用于研发，10%用于人才发展与管理[150] - 公司计划扩大客户数量、增加现有客户收入、拓展新产品类别以实现收入增长，但存在不确定性[189] 新产品和新技术研发 - 2022年公司决定为设计发电容量低于10兆瓦的分布式光伏电站或管理此类电站的管理公司开发管理软件[54] 市场扩张和并购 - 公司在展览和会议领域与关键客户保持长期合作，有机会为各类展览提供服务并拓展业务关系[99] - 公司在太阳能领域通过参展展示产品，与潜在客户建立关系，提供标准化和定制化软件解决方案[102] 其他新策略 - 公司将授权股份从50,000股每股面值1美元的普通股增加到5亿股每股面值0.0001美元的普通股，包括4亿股A类普通股和1亿股B类普通股[123] - 公司将进行1比10,000的正向股票拆分，并将所有已发行和流通的普通股按1比1的比例转换为A类普通股[123]