公司概况 - 公司于2010年6月25日在英属维尔京群岛注册成立，原名“IAM Group Inc.”，2023年7月5日更名为“Waton Financial Limited”[145] - 公司是英属维尔京群岛控股公司，主要通过香港子公司提供证券经纪和金融科技服务[41] - 公司符合“新兴成长型公司”定义，可享受减少的公开报告要求；若年总收入超12.35亿美元或三年发债超10亿美元，将不再是新兴成长型公司[3][67] - 公司作为“外国私人发行人”，可免于适用《证券交易法》部分条款；超50%表决权证券由美国居民持有且满足特定情形，将不再是外国私人发行人[69][73] 业绩情况 - 2025财年收入约750万美元，较2024财年降约25.9%；2024财年收入约1010万美元，较2023财年增约75.2%[46] - 2025财年净亏损约1200万美元，2024和2023财年净利润分别约为250万和310万美元[46] - 2025、2024和2023财年，WGI分别占总收入64.2%、39.5%和81.5%，2025年10月起不再是客户[43][93] - 2025、2024和2023财年，经纪和佣金及利息收入分别约为550万、940万和230万美元，占比74.4%、93.4%和39.9%[45] - 2025、2024和2023财年，软件许可及相关支持服务收入分别约为180万、140万和350万美元，占比24.2%、13.7%和60.1%[46] 用户数据 - 截至2025年3月31日，WSI有超6700个证券经纪客户，约1000个活跃客户[45] 证券发售 - 公司拟发售至多5359719股普通股，公开发行价假设为每股5.68美元[7][85] - 发售前流通普通股48237472股，完成后假定全售出将达53597191股[85] - 发售预计净收益约2794万美元，30%用于研发，30%拓展业务，20%用于销售推广，20%用于营运资金和一般公司用途[85] - 发行完成后，最大股东WATON CORPORATION LIMITED将持有约76.46%已发行普通股总投票权[23] - 公司同意向配售代理支付发行总毛收益7.0%的佣金，估计发行总费用（不含配售代理费）约37万美元[24] 股权交易 - 2024年2月，WSI以约77万美元获乐丰海南55%股权，2024年10月协议出售，预计2025年底完成[52][53] - 2025年2月，WSI以2万美元获MW Technology 40%股权，与MOG Digitech合作开发数字货币金融证券交易平台[54][152] 财务数据 - 截至2025年、2024年和2023年3月31日，公司总资产分别为30723975美元、32684427美元和40771313美元[88] - 截至2025年、2024年和2023年3月31日，公司总负债分别为17956232美元、21942374美元和26611364美元[88] - 2025年3月31日，公司每股净有形账面价值为0.30美元，本次发售调整后预计为1.08美元，现有股东每股增加0.78美元，新投资者每股稀释4.60美元[136][137] 其他信息 - 2025年4月2日公司完成首次公开募股，发行437.5万股普通股，行使超额配售权额外出售65.625万股，发行价每股4美元，募资总额2012.5万美元[57][58][157] - Z Navigation Option Hedge Fund S.P.截至招股书日期总认购额达400万美元，有3名投资者[164] - 2025年7月，WSI认购WIG SPC中Z Navigation Option Hedge Fund S.P.的Class VI股，金额为100万美元[185] - 截至2025年3月31日，与WGI应收账款总额为5426387美元，2024年为14114118美元，2023年为5538025美元[187] - 截至2025年3月31日，与WGI应付账款总额为1492289美元，2024年为14031458美元，2023年为7101004美元[187]

TABLE OF CONTENTS As filed with the U.S. Securities and Exchange Commission on February 7, 2025 Registration No. 333-283424 UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 AMENDMENT NO. 2 TO FORM F-1 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 Cogency Global Inc. 122 East 42nd Street, 18th Floor New York, NY 10168 Tel: +1(800) 221-0102 (Exact name of registrant as specified in its charter) (Name, address, including zip code, and telephone number, including area code, of a ...

TABLE OF CONTENTS As filed with the U.S. Securities and Exchange Commission on January 16, 2025 Registration No. 333-283424 UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 (Name, address, including zip code, and telephone number, including area code, of agent for service) AMENDMENT NO. 1 TO FORM F-1 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 Waton Financial Limited (Exact name of registrant as specified in its charter) (State or other jurisdiction of incorporation or org ...

TABLE OF CONTENTS As filed with the U.S. Securities and Exchange Commission on November 22, 2024 Registration No. 333-[•] UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM F-1 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 Waton Financial Limited (Exact name of registrant as specified in its charter) | British Virgin Islands | 6199 | Not Applicable | | --- | --- | --- | | (State or other jurisdiction of | (Primary Standard Industrial | (I.R.S. Employer | | incorporation o ...