发行相关 - 公司拟公开发行最多6000000股普通股，转售股东拟转售最多381963股普通股[10] - 假设初始公开发行价为每股5美元，总发行收益为30000000美元，承销折扣为2100000美元，公司发行前收益为27900000美元[22] - 公司此次发行的预计现金总费用约为874500美元，不包括上述折扣[25] - 公司授予承销商在此次发行结束后45天内购买最多15%此次发行普通股的选择权，若全部行使，承销折扣为2415000美元，总发行前收益为32085000美元[27] - 预计此次发行净收益约2700万美元，基于每股5美元发行价，扣除承销折扣、咨询费和发行费用，且假设承销商不行使超额配售权[126] 业绩情况 - 2021财年公司收入为1430万美元，虚拟技术服务、数字营销、数字资产开发及其他业务收入占比分别约为47%、43%、10%[57] - 2022财年公司虚拟技术服务、数字营销、数字开发及其他业务收入占比分别约为73%、4%、23%[57] - 公司收入从2021年9月30日止年度的1427万美元增至2022年9月30日止年度的1719万美元[74] - 截至2022年9月30日财年，公司合并收入为1718.8293万美元，净亏损为26.5241万美元，综合亏损为46.3365万美元[123] - 截至2021年9月30日财年，公司合并收入为1426.8184万美元，净收入为141.4167万美元，综合收入为142.215万美元[124] 用户数据 - 公司目前没有超过100万用户的个人信息，预计在可预见的未来也不会收集，不会受到网络安全审查[31] 未来展望 - 公司期望每年至少将10000个资产进行转化，以扩大竞争优势[61] - 公司计划在纳斯达克上市后12至24个月内与类似数字资产提供商建立战略合作伙伴关系或进行收购，以扩大数字资产储备[61] 市场扩张和并购 - 公司计划在纳斯达克资本市场上市，股票代码为“GMM”[15] - 公司采用“两步缓行”方法收购国内运营实体，商务部审批流程不适用，但该方法存在不确定性[70] 其他新策略 - 公司拟将发行所得用于研发、开发新产品和扩大产能[95] 法规政策影响 - 依据《外国公司问责法案》，若PCAOB连续三年无法检查发行人的审计机构，发行人的证券将被禁止在美国证券交易所交易；《加速外国公司问责法案》将此期限缩短至连续两年[34] - 自2021年起，中国政府加强反垄断监管，尚未影响公司业务、接受外国投资或在美国等境外交易所上市的能力[33] - 截至招股说明书日期，中国相关法律法规未明确要求公司海外上市计划需获得中国证监会或其他政府部门批准，但未来存在不确定性[32] - 中国现行外汇管理规定下，公司中国子公司支付经常项目可按规定以外币支付，无需外管局事先批准；人民币兑换外币支付资本性支出需获相关部门批准或登记[36] - 中国现行法规规定，公司中国子公司只能用累计利润向公司支付股息[36] - 2021年6月10日中国颁布《数据安全法》，9月生效，对数据活动有安全和隐私义务要求[145] - 2021年8月20日中国颁布《个人信息保护法》，11月生效，对个人信息保护有详细规定[148] - 2021年12月24日发布海外证券发行和上市相关征求意见稿，公司需在生效后向中国证监会完成备案并提交信息[152] - 2022年2月15日修订的网络安全审查措施生效，拥有超百万用户个人数据的“在线平台运营商”境外上市需申请审查，公司目前不受影响[153] - 《反垄断法》规定，交易涉及特定营业额阈值须经商务部批准[157] - 2011年9月生效的安全审查规则规定，涉及“国防和安全”及“国家安全”的外资并购须经商务部严格审查[158] 公司结构与运营 - 公司是一家开曼群岛控股公司，通过中国子公司开展业务，间接持有中国子公司100%股权[18] - 2022年1月5日，环球摩菲WFOE与环球摩菲中国及其股东签订VIE协议，建立VIE结构；7月8日，VIE协议终止，重组完成，环球摩菲中国成为环球摩菲WFOE的全资子公司[68][69] - 公司作为控股公司依赖子公司股息满足资金需求，若子公司无法支付，公司运营等活动可能受重大不利影响[91][93] 风险提示 - 投资公司普通股涉及高度风险，包括公司结构、在中国开展业务等方面的风险[76] - 若公司审计师连续两年未接受PCAOB检查，公司证券将被禁止在美国全国性证券交易所及场外交易[83] - 公司目前不受CAC的网络安全审查，也不受中国反垄断执法机构的合并控制审查，因收入水平及暂无收购特定公司计划[113] - 中国政府近期出台新政策影响特定行业，且可能未来发布影响公司业务的法规政策[112] - 公司不确定中国立法或行政监管机构对法规的响应及修改情况，以及对业务、接受外资和上市的潜在影响[114] - 中国政府对公司业务有重大监督和自由裁量权，未来可能发布影响公司业务的政策法规[140] - 公司目前无需中国当局批准即可在美国交易所上市，但未来若需获批而被拒，将无法继续上市[141] - 若公司被认定不符合政府规定，可能面临罚款、行政处罚甚至暂停运营[181] - 若被认定为中国“居民企业”，公司需按25%的税率缴纳企业所得税，向非中国股东支付股息时需代扣10%的预提税[188] - 中国新法律法规的实施及解释存在不确定性，若政府加强监管，可能对公司经营、声誉、股价、财务状况和经营业绩产生重大不利影响[182] - 公司可能因违反《反海外腐败法》或中国反腐败法面临刑事或民事制裁及其他责任，影响公司业务、经营成果和财务状况[191] - 中国法律体系存在不确定性，新法律法规解释和执行存在不确定性，诉讼可能耗时且成本高[194] - 2013年5月10日，国家外汇管理局发布的21号文可能限制公司在中国转换、转移和使用净收益的能力，影响公司流动性和业务扩张[198]