RRSP账户基本定义与类型 - 注册退休储蓄计划是众多退休储蓄方式之一 投资者可在银行或金融机构开设账户 并以现金 担保投资凭证 互惠基金 交易所交易基金 债券和股票进行注资[2] - RRSP账户资金来源于尚未纳税的收入 这意味着提款时才需要缴税[3] - 投资者可选择向个人 配偶或团体RRSP账户供款[2] RRSP供款限额与规则 - 政府每年公布RRSP年度供款限额 该限额基于个人前一年的收入和过往供款金额[5] - 年度供款限额逐年递增 例如2024年为$31,560 2025年为$32,490 2026年为$33,810[4] - 若未用尽当年供款额度 剩余部分可结转至后续年份使用[5] - 若超额供款超过$2,000 通常需每月缴纳超额部分1%的罚金 直至超额资金被取出[8] - 供款额度通常为前一年收入的18% 但实际可贡献金额可能因结转额度而更高[16] RRSP供款截止日期与年龄限制 - 年度RRSP供款截止日期为次年的第60天 例如2025年度的供款截止日为2026年3月2日[7] - 个人可进行RRSP供款的截止日期为年满71岁当年的12月31日 之后必须将RRSP兑现 转换为注册退休收入基金或购买年金[9] - 为配偶RRSP供款的截止日期为配偶年满71岁当年的12月31日[9] RRSP账户可持有的投资类型 - 账户允许持有的投资包括：现金 担保投资凭证 互惠基金 交易所交易基金 债券和股票[2] - 现金包括储蓄或支票账户资金以及货币市场互惠基金 但加密货币不符合资格[11] - 担保投资凭证在特定期限内提供保证利率 通常期限越长利率越高[11] - 互惠基金汇集众多投资者资金以购买一篮子资产 管理方式可分为主动或被动 费用相应不同[11] - 交易所交易基金跟踪或模拟各种股票指数 其单位在证券交易所交易[11] - 债券相当于向政府或公司提供贷款以换取利息支付 投资者可通过RRSP账户购买单个债券 但更常见的是通过互惠基金或ETF持有[11][12] - 股票通常包括在多伦多证券交易所 纽约证券交易所或纳斯达克上市的股票 任何在认可证券交易所交易的股票都符合资格[17] RRSP资金的其他用途 - 资金可随时提取 但提取时需纳税 不过有两项计划允许延税提取：购房者计划和终身学习计划[13] - 购房者计划允许首次购房者从RRSP中提取最多$60,000 每对夫妇最多$120,000 用于支付首付款 提取资金无需纳税 但需在提取两年后的15年内偿还给RRSP[14] - 终身学习计划允许每年提取最多$10,000 总额不超过$20,000 用于支付本人或配偶的高等教育费用 提取资金需在最后一次合格提取后的两年内或首次提取后的五年内 在10年内偿还给RRSP[15] - 通过这两项计划的提取不会减少RRSP供款额度 也不会重新生成供款空间[16] RRSP账户管理与信息查询 - 个人账户由投资者负责投资并有权申请税收抵扣 也可向配偶账户供款并由自己申请税收抵扣[6] - 若雇主提供团体RRSP 员工可指定部分工资投入该账户 并由雇主管理[6] - 投资者可通过登录加拿大税务局账户 查看评估通知 拨打税务信息电话系统或查看RRSP抵扣限额声明来查询其官方供款限额[10]

特朗普账户产品概述 - 特朗普账户是根据特朗普总统签署的“One Big Beautiful Bill”法律创建的 为2025年至2028年间出生的每个美国婴儿提供1000美元的政府种子资金启动储蓄账户[6] - 符合条件的家庭在获得戴尔捐赠后 账户初始资金可额外增加250美元[1][6] - 该账户是面向18岁以下儿童的税收递延储蓄账户 父母每年最多可存入5000美元税后资金 投资增长在儿童18岁前享受税收递延[4] 账户潜在增长与使用 - 若初始存入1000美元政府种子资金且不作额外存入 账户资产在受益人60岁时可能膨胀至220万美元[1] - 根据嘉信理财金融研究中心的计算 一个家庭每年以6%的增长率存入最高5000美元 在孩子18岁时账户资产可达约191000美元[2] - 账户资金在儿童18岁时转换为传统IRA 可用于教育、首次购房、创业或退休[3] - 账户投资仅限于追踪标普500或类似美国股指的低成本指数基金[2] 账户限制与潜在缺点 - 账户在儿童18岁前不允许任何提款 这对需要资金灵活性的父母而言可能是障碍[9] - 账户缴款不可抵税 投资收益为税收递延而非免税 提款时可能面临税务影响[10] - 根据白宫规定 除非符合特定豁免条件 否则在59.5岁前提款将面临10%的罚款[10] 与其他储蓄工具的比较：529计划 - 529计划最适合为从学前班到研究生阶段的教育费用储蓄 由州政府赞助[11] - 缴款在州一级可能享受税收减免 用于合格教育费用的提款免税 父母无论孩子年龄多大都保留账户控制权[11] - 年度缴款限额因州而异 终身限额通常为30万至50万美元[12] - 非教育用途的提款将面临税收和10%的罚款 部分州不允许K-12教育费用免税提款[14] 与其他储蓄工具的比较：监护人罗斯IRA - 监护人罗斯IRA最适合为有劳动收入的孩子进行长期退休储蓄[15] - 税后缴款完全免税增长 与特朗普账户不同 退休后的合格提款也免税 父母在孩子达到法定年龄前管理账户[15] - 2025年年度缴款限额为7000美元 但不能超过孩子的劳动收入[15] - 孩子必须有等于或大于缴款金额的劳动收入 这对许多家庭构成障碍[19][20] 与其他储蓄工具的比较：UTMA/UGMA账户 - UTMA/UGMA账户最适合无特定目标的一般储蓄 或用于非教育支出如首辆车或房屋首付[21] - 缴款为税后资金 孩子达到法定年龄后资金使用无限制 无联邦缴款限额但需遵守IRS赠与税规定[22] - 当孩子达到法定年龄 资金完全归其所有 父母无监督权或话语权 这可能让一些父母感到不安[23] 与其他储蓄工具的比较：高收益储蓄账户 - 高收益储蓄账户最适合距离实现不到12个月的目标或风险承受能力极低的储蓄者[25] - 通过利息提供有保障的回报 目前高收益储蓄账户利率约为4%至5%[25] - 回报落后于10%的长期股市平均回报[28] 特朗普账户的市场定位与价值 - 特朗普账户在UTMA和罗斯IRA之间占据中间地带 可作为无特定高等教育费用目标情况下的UTMA/UGMA替代品[29][30] - 与监护人罗斯IRA相比 特朗普账户的关键优势是无劳动收入要求[30] - 该账户被视为财务规划工具箱中的另一个工具 其在促进金融知识普及方面的教育价值可能与储蓄的金钱价值同等重要[31]