个人退休账户投资机会 - 尽管2025年已结束但投资者在2026年4月15日之前仍可为2025年向个人退休账户供款[1][2] - 此规则适用于传统IRA和罗斯IRA但不适用于401(k)后者通常有日历年截止日期[3] - 对于投资SEP-IRA的个体供款截止日期可延长至雇主报税截止日包括任何延期[3] 供款截止日期与额外时间 - 2025年IRA供款的最终截止日期为2026年4月15日[3][6] - 这为大多数IRA投资者提供了超过100天的额外时间来完成2025年的供款[4] - 利用此额外时间至关重要因为IRA是享有税收优惠的优秀投资账户有助于更轻松地为退休储蓄[4] 供款限额与税收优惠 - 2025纳税年度IRA的供款限额为7000美元[6][7] - 年满50岁或以上的投资者可额外进行1000美元的追加供款使总供款额达到8000美元[6][7] - 对于处于22%税率的投资者7000美元的传统IRA供款最高可节省1540美元的税款[6] 账户特点与资格 - IRA是灵活的税收优惠账户可在任何经纪公司开设并投资于几乎任何标的[8] - 收入过高可能无法向罗斯IRA供款或向传统IRA进行可抵税供款[8] - 对于符合收入限制的投资者向税收优惠账户投入7000或8000美元是增加退休储蓄的有效方式[8]

文章核心观点 - 文章强调在年底前最大化或显著增加对税收优惠退休账户的供款是一项至关重要且容易被忽视的财务举措 错过12月31日的截止日期将导致无法弥补的供款机会损失 并对长期退休储蓄产生巨大的负面影响 [1][2][3] 关键截止日期与规则 - 401(k)、403(b)和457(b)计划的员工供款必须在12月31日前完成 没有延期或追溯调整 而IRA供款可延迟至次年4月报税截止日 [2] - 2025年401(k)计划的员工薪资递延供款上限为23,500美元 50至59岁或64岁及以上者可追加7,500美元补缴供款 总额达31,000美元 60至63岁者享受更高的补缴上限11,250美元 总额可达34,750美元 [3] - 每年的供款限额独立 错过当年截止日期则机会消失 无法在次年补足 [3] 行业参与现状与数据 - 根据Vanguard的《2025年美国如何储蓄》报告 尽管参与者平均将收入的7.7%存入雇主提供的退休计划（创历史新高） 但去年仅有14%的参与者向其401(k)账户缴存了年度最高限额 [4] - Empower的研究显示 25%的工作场所储蓄者供款不足 未能最大化其雇主匹配部分 相当于每次发薪都放弃了免费资金 [6] 长期财务影响分析 - 假设年化回报率为6% 10年间每年供款10,000美元与24,500美元相比 最终差额约为145%（132,000美元对比323,000美元） 供款20年后 最大化供款者账户余额约为900,000美元 而每年仅供款10,000美元者余额仅为368,000美元 [5] - 以一名35岁者为例 若仅一年未进行最高额供款（23,500美元） 假设以6%年增长率至65岁 这笔资金本可增长至约134,000美元 若职业生涯中累计有五年未进行最高额供款 损失的退休储蓄将远超50万美元 [8] 行为模式与常见误区 - “我将在1月开始”的心态主导了年底的思维 节假日期间生活繁忙 增加退休供款被视为可以推迟的事项 但这种拖延会造成真实的金钱损失 [7]