新闻核心观点 - 宏利投资公布2025年度旗下交易所交易基金及宏利互惠基金ETF系列的年度再投资分派预估 这些分派主要代表基金已实现的资本利得[1] 分派详情与安排 - 分派对象为截至2025年12月30日营业时间结束时的登记单位持有人[2] - 分派不以现金形式支付 而是自动再投资为相应基金的单位并立即合并 因此持有人单位数量和基金资产净值不会因分派而变化[2] - 非注册计划持有的单位持有人需申报应税金额并调整其投资的调整后成本基础[2] - 实际分派金额及税务特性将于2026年初通过结算存管服务公司向经纪商报告[3] - 现金分派另行报告 可能适用于部分进行年度再投资分派的基金[3] 各基金预估分派金额 - Manulife Smart Dividend ETF (CDIV) 每单位分派1.108113加元[3] - Manulife Multifactor Canadian SMID Cap Index ETF (MCSM) 每单位分派3.944055加元 为表中最高[3] - Manulife Multifactor U.S. Mid Cap Index ETF – Unhedged (MUMC.B) 每单位分派2.098839加元[3] - Manulife Multifactor U.S. Small Cap Index ETF – Unhedged (MUSC.B) 每单位分派3.281177加元[3] - Manulife Dividend Income Fund – ETF Series (MDIF) 每单位分派1.984153加元[4] - 部分基金如Manulife Smart Short-Term Bond ETF (TERM) 分派金额为0[3] - 以美元计价的基金（UYLD.U, UDIV.U, UDEF.U）其分派金额单位为美元[4] 公司背景信息 - 宏利财富与资产管理为宏利金融公司旗下部门 为全球1900万个人、机构和退休计划成员提供全球投资、财务建议和退休计划服务[7] - 宏利金融公司是一家领先的国际金融服务提供商 在加拿大、亚洲和欧洲以Manulife运营 在美国主要以John Hancock运营[8] - 截至2024年底 公司拥有超过37,000名员工 超过109,000名代理人及数千家分销合作伙伴 服务超过3600万客户[8] - 公司在多伦多、纽约和菲律宾证券交易所的代码为'MFC' 在香港的代码为'945'[8]

文章核心观点 - AGF Investments Inc 公布了其旗下多只ETF截至2025年11月6日的年度再投资资本利得分配预估 这些分配将以非现金的“名义分配”形式进行 即通过合并基金单位的方式实现 并构成应税收入 [1][2][3] 预估分配详情 - 公布了九只AGF Investments ETF的预估每单位再投资资本利得分配金额 其中AGF新兴市场除中国基金预估为每单位0.42514加元 AGF系统性全球基础设施ETF预估为每单位0.10703加元 其余七只基金预估分配金额为零或未列出 [4] - 部分基金为提供ETF系列份额的共同基金 包括AGF新兴市场除中国基金、AGF增强型美国股票收益基金、AGF全球实物资产基金、AGF总回报债券基金和AGF美国中小盘基金 [4] 分配执行与税务处理 - 年度再投资分配将以“名义分配”形式支付 分配产生的基金单位将立即与持有人原有单位合并 因此分配后持有的单位数量与分配前相同 但持有人相应ETF的调整后成本基础可能会增加 [2] - 记录日为2025年12月31日的ETF单位持有人 将在该日收到2025年度的实际再投资分配 2025年12月的现金分配将另行报告 [4] - 2025年度的实际应税金额及税收特征将在2026年初报告 最终资本利得分配可能在2025年12月15日（ETF纳税年度截止日）前发生变动 实际分配金额预计在2025年12月30日左右报告 [3][4] 公司背景信息 - AGF Management Limited成立于1957年 是一家独立且全球多元化的资产管理公司 通过AGF Investments、AGF Capital Partners和AGF Private Wealth三条业务线在公开和私人市场进行投资 [8] - 公司总部位于加拿大多伦多 在北美和欧洲设有投资运营和客户服务团队 截至新闻发布时 其管理资产和收费资产总额超过590亿加元 服务超过81.5万名投资者 在多伦多证券交易所上市 代码为AGF.B [10] - AGF Investments是AGF Management Limited的全资子公司集团 包括AGF Investments Inc. (AGFI)、AGF Investments LLC (AGFUS) 和 AGF International Advisors Company Limited (AGFIA) 其中AGF Investments Inc.在加拿大负责管理共同基金并提供咨询 [11][12]