股息政策调整 - 董事会将年度股息提高10%至每股1.32美元，从2026年1月开始按月支付每股0.11美元 [1] - 此次股息上调反映了基金年初至今31%的资产净值总回报表现 [1] - 董事会批准继续执行月度现金股息政策，并宣布了2026年1月至3月各月的股息均为每股0.11美元 [2] 股息支付安排 - 2026年1月股息记录日为1月15日，支付日为1月23日 [3] - 2026年2月股息记录日为2月12日，支付日为2月20日 [3] - 2026年3月股息记录日为3月17日，支付日为3月24日 [3] - 董事会每季度审查潜在股息支付金额，并可能在12月支付调整性股息以满足税务要求 [3] 股息税务构成 - 股息可能被全部或部分视为长期资本利得或合格股息收入，适用最高20%的联邦税率 [4] - 收入超过特定门槛的美国个人股东还需缴纳3.8%的医疗保险附加税 [4] - 若基金收益不足以支付股息，超额部分将被视为资本返还，通常不征税但会降低股东成本基础 [5] 基金财务概况 - 基于当前可用会计记录，2025年支付给普通股股东的股息中，约35%来自投资收益，50%来自资本利得，15%为资本返还 [6] - 基金总净资产为1.37亿美元，主要投资目标是为投资者寻求税后总回报，并侧重税收优惠的股息收入 [9] - 基金由Gabelli Funds, LLC管理，该公司是GAMCO Investors, Inc.的子公司 [9]

月度分红公告 - Cohen & Steers Infrastructure Fund Inc (NYSE: UTF) 宣布2025年10月月度分红为每股$0.155 [1] - 除息日和记录日为2025年10月2日 分红支付日为2025年10月31日 [1] - 该分红依据基金的管理分红计划实施 旨在通过实现长期资本收益为股东提供定期月度分红 [1] 分红资金来源构成 - 基金分红可能包含净投资收益、长期资本收益、短期资本收益及资本返还 [3] - 对房地产投资信托(REITs)、主有限合伙(MLPs)及封闭式基金(CEFs)的投资分红 可能在年末后被重新定性为资本收益或资本返还 [2] - 每月支付日前基金会发布新闻稿和通知 说明分红金额及资金来源 但该通知仅用于信息参考而非税务申报用途 [3] 公司业务概况 - Cohen & Steers为全球领先的另类资产投资管理公司 专注于实物资产和另类收益投资领域 [6] - 投资领域包括上市及私募房地产、优先证券、基础设施、资源股票、大宗商品及多策略解决方案 [6] - 公司成立于1986年 总部位于纽约 在伦敦、都柏林、香港、东京和新加坡设有办公室 [6] 资产管理规模 - 截至2025年8月31日 公司初步资产管理规模达904亿美元 较上月增加18亿美元 [10] 公司其他动态 - 董事会已批准可转让配股权发行条款 [9] - 公司通过新闻稿发布前瞻性陈述 涉及运营和财务表现等事项 使用"展望"、"预期"等表述性词语 [7]