财富策略转变核心驱动力 - 英国大众富裕投资者因税收规则变更、高利率及数字化信心增强而重新评估长期财富策略 [1] - 立法变革与生活压力共同加速客户在资产保值、保护和传承方式上的重大转变 [1] 资产传承与税务规划 - 早期赠与趋势显著增加，更多客户通过信托或家族投资公司加速向家人朋友赠与资产，以平衡尽早帮助下一代与保留资产控制权的需求 [2] - 遗产税规划日益受到关注，客户倾向于使用信托以在最小化税负的同时保留控制权 [3] 投资工具偏好变化 - 对传统税收优惠工具如企业投资计划、商业救济和AIM上市股票的兴趣有所上升 [4] - 2024年预算案后，由于税收减免减少，商业救济和AIM投资工具的受欢迎程度有所下降 [4] 养老金与退休收入策略 - 部分投资者因担忧所得税及身故后养老金资产处理方式，将养老金供款转向其他投资渠道 [5] - 客户更早转向年金产品，以便利用当前免于2027年规则约束的优势，从超额收入中进行赠与 [5] 保险规划与代际差异 - 保护规划出现转变，偏好具有成本效益的定期寿险而非终身寿险，以应对未来不同的财务 landscape 并防范遗产税负债 [6] - 年轻富裕投资者受金融科技和即时信息影响，期望更快获取信息并更倾向于使用AI工具或机器人顾问进行自我管理，这使跨代际规划复杂化 [6]