基金核心分配政策调整 - 董事会将年度分配额提高至每股1.80美元，自2026年1月起按月支付，每月每股0.15美元 [1] - 新的每月每股0.15美元的分配率较2024年的每月每股0.11美元大幅提高36% [1] - 分配率的提升反映了基金资产净值（NAV）总回报年内至今达到16%的强劲表现 [1] 近期分配实施计划 - 董事会批准延续支付固定月度现金分配的政策，并宣布了2026年1月、2月和3月的现金分配，均为每股0.15美元 [2][3] - 2025年的年度分配额为每股1.68美元，已从1月开始按月支付，每月每股0.14美元 [2] 分配政策的管理与审查机制 - 董事会每个季度会审查来自收入、已实现资本利得或可用资本的潜在分配金额 [4] - 董事会将持续监控基金的分配水平，并考虑资产净值和金融市场环境，必要时将在12月支付调整性分配以满足税法要求 [4] - 基金的分配政策可能随时被董事会修改，分配率不应被视为股息收益率或投资总回报 [4] 分配资金的来源构成 - 基于当前可用的会计记录，2025年支付给普通股东的每次分配中，约19%来自净投资收入，约81%来自账面基础上的净资本利得 [7] - 分配的最终来源将在年底后确定，可能与月度估算存在差异，所有分配将按比例分配给普通股东 [7] 公司基本信息 - The Gabelli Dividend & Income Trust是一家多元化的封闭式管理投资公司，总净资产为32亿美元 [9] - 基金的主要投资目标是通过强调股息和收入来提供高水平的总回报，由Gabelli Funds, LLC管理 [9]