股息分配公告 - 公司宣布每股0.35美元现金股息 于2025年12月30日支付 记录日为2025年11月24日 [1] - 非自动股息再投资计划股东可选择收取现金或基金受益股份 未选择者默认获得股份 选择权到期日为2025年12月15日 [2] - 以股份形式支付的股数将于2025年12月16日确定 依据当日基金受益股份收盘市价或资产净值中较低者计算 [3] 股息政策框架 - 公司股息政策旨在支付年度股息率不低于基金过去12个月平均月末市价的5% 或满足国内税收法对受监管投资公司的最低分配要求 [4] - 董事会每季度审查潜在分配的金额 来源包括收入 已实现资本利得或可用资本 并在12月支付调整性分配 [5] - 分配政策可能随时被董事会修改或终止 分配率不应被视为股息收益率或投资总回报 [5] 股息税务处理 - 分配的全部或部分可能被归类为长期资本利得或合格股息收入 适用于个人最高20%的联邦所得税率 [6] - 超过特定门槛的美国个人股东等还需就净投资收入缴纳3.8%的医疗保险附加税 [6] - 若基金年度总分配超过其收益 超额部分可能被视为资本返还 通常不征税但会降低股东成本基础 [7] 股息构成与信息披露 - 长期资本利得等分配成分将按比例分摊至年度所有分配 每次分配的预估成分会随附通知并提供于官网 [8] - 2025年所有分配的最终来源将在年末确定 可能与季度预估不同 股东不应从当前分配额推断基金投资表现 [8] - 应税账户股东将在2026年初通过1099-DIV表格收到关于2025年所有分配的成分和税务处理的书面通知 [8] 公司背景信息 - 公司为多元化封闭式管理投资公司 总资产净值为1.78亿美元 主要投资于可转换证券 [9][10] - 投资目标为提供收入及资本增值潜力 因所投资证券性质 该基金认为这两个目标长期相对均衡 [10] - 基金由Gabelli Funds, LLC管理 该公司为GAMCO Investors, Inc的子公司 [10]