发行相关 - 公司拟发行300万股A类普通股，每股价格5美元，总发行额1500万美元[8][30] - 承销商有权在发行结束后45天内，最多购买本次发行股份总数的15%以弥补超额配售[10] - 若承销商全额行使超额配售权，总收益可达1725万美元[162] - 承销折扣为每股0.325美元，总计97.5万美元，发行前公司所得款项为每股4.675美元，总计1402.5万美元[30] - 公司预计此次发行的总现金费用约为97.271万美元[32] 股权结构 - A类普通股每股有1票表决权，B类普通股每股有10票表决权，且B类可随时转换为A类[11] - 董事长毛志丹和CEO苗启伟实益拥有的A类和B类普通股约占总投票权的76.86%，若承销商全额行使超额配售权则占76.41%[28] - 发行完成后，若承销商不行使超额配售权，将有1762.9万股A类普通股和585.6万股B类普通股流通；若行使则为1787.9万股A类普通股和585.6万股B类普通股[162] 业绩情况 - 2022财年总营收较2021财年增加约580万美元，截至2023年3月31日财年，总营收从2387.5331万美元降至1842.5312万美元，降幅22.8%[99][100] - 2023年3月31日财年，合并总收入为18,425,312美元，净收入为477,689美元，综合收入（亏损）为 - 312,477美元[115] - 2022年3月31日财年，合并总收入为23,875,331美元，净收入为1,828,360美元，综合收入为2,045,222美元[115] 用户数据 - 目前用户个人信息未超100万且不涉及国家安全数据，公司无需接受网络安全审查[16] 未来展望 - 公司预计将留存未来收益用于业务扩张，短期内不支付现金股息[19][22] - 公司拟将本次发行所得用于软件研发和业务拓展[163] 市场与运营 - 公司业务覆盖中国20个省份，旗下君彰上海已设立20家子公司[75][77] - 公司拥有超155个服务网点和超1500名注册技术服务人员[79] 风险因素 - 公司所处行业高度分散，可能无法有效与其他供应商竞争[122] - 若公司审计师连续两年未接受PCAOB检查，公司证券将被禁止在美国证券交易所交易[127] - 公司可能无法实现或维持盈利，受无法增加收入等因素影响[166] - 公司面临来自新竞争解决方案的会员竞争压力[170] - 公司受客户的竞争性定价压力，经济放缓增加了定价压力[172] 财务指标 - 截至2023年3月31日，公司总资产为20694520美元，较2022年增长6.81%；总负债为3967763美元，增长22.23%；股东权益总额为10802029美元，增长2.23%；非控股权益为5924728美元，增长6.51%[117] - 2023年财年经营活动净现金为783940美元，较2022年增长262.17%；投资活动净现金为1162959美元，2022年为 - 2263259美元；融资活动净现金为520893美元，较2022年下降25.52%[118] - 公司2023年和2022年财年的平均应收账款周转期分别约为117天和63天[186] 税务相关 - 中国子公司需将至少10%的税后利润存入法定储备金，直至达到注册资本的50%[108] - 若公司被视为中国税收居民企业，向海外股东支付的股息可能需缴纳最高10.0%的中国预扣税[111] - 若香港居民企业持有中国内地实体不少于25%股权，预扣税率可从10%降至5%[113]