政策发布背景与核心原则 - 中国人民银行、国家金融监督管理总局、中国证券监督管理委员会于11月28日正式发布《金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法》，自2026年1月1日起施行 [1] - 《管理办法》制定过程广泛征求了包括金融机构在内的各界意见，并参考了相关反洗钱国际标准和国内实践 [2] - 客户尽职调查是金融机构履行反洗钱义务的核心环节，《管理办法》围绕“基于风险”的核心原则，要求金融机构根据客户特征和交易活动的性质、风险状况开展客户尽职调查 [2] “基于风险”原则的具体应用 - 金融机构需根据客户洗钱风险状况采取相应措施，避免采取与风险状况明显不匹配的措施，以平衡洗钱风险防控和优化金融服务的关系 [3] - 对于涉及较低洗钱、恐怖融资风险的情形，可根据情况采取简化尽职调查措施；对于涉及较高风险的情形，则需采取强化尽职调查措施 [3] - 举例而言，对于收入来源清晰、资金往来稳定的普通客户，银行主要进行必要的身份识别和基本信息核验；若客户交易模式出现异常，如突然收到多笔来源不清的大额交易并迅速转出，银行则需采取措施核实交易背景 [4] 客户尽职调查的具体要求与措施 - 《管理办法》完善了客户尽职调查的具体要求，包括金融行业客户尽职调查的适用情形及措施、金融机构与客户业务存续期间的尽职调查要求等 [6] - 在特定情形下，如建立业务关系、提供规定金额以上一次性金融服务、怀疑客户交易涉嫌洗钱等，金融机构应当开展客户尽职调查 [6] - 对于高风险情形及客户，金融机构需采取一种或多种强化尽职调查措施，包括获取业务关系和交易目的信息、加强交易监测分析、加强信息审查等，必要时可对客户交易实施合理限制或终止业务关系 [7] 信息获取的合规性与国际对比 - 我国反洗钱工作强调信息安全和个人信息保护，法律法规规定金融机构对履职获得的客户信息应严格保密，违反规定需承担法律责任 [8] - 金融机构在合理限度内了解客户信息，既是审慎经营的需要，也是防范犯罪活动滥用金融体系、维护公共秩序的需要 [8] - 在欧美等反洗钱工作起步较早的国家，金融机构的客户尽职调查措施更为严格，例如在办理大额现金业务时需了解资金来源去向，客户对此接受度普遍较高 [8][9]