核心观点 - 中证协通报2024年第二批自律处分典型案例 涉及从业人员违规出借登记信息、虚假材料执业登记、薪酬与项目收入直接挂钩及文化建设评估问题 凸显行业在合规管理、诚信执业及内部监督方面的漏洞 [1][3][5][7][9][10][11] 从业人员违规行为 - B公司委托中介机构C公司于2023年年中至2024年年初 以支付报酬方式诱导从业人员出借执业登记信息用于微信视频号资质认证或移交账号管理权限 涉案人员黄某、李某存在有偿出借或介绍他人出借信息并牟利行为 [3] - 从业人员周某2024年3月为规避投资顾问登记需2年以上从业经历的要求 通过B公司负责人胡某出具虚假离职证明伪造材料 最终欺诈完成投资顾问类别变更登记 [5] - 证券业务作为法定特许经营领域 出借执业登记信息或使用虚假材料的行为严重违背诚信执业原则 误导投资者决策并破坏市场诚信基础 [3][5] 薪酬制度违规 - 某证券公司制度文件明确绩效奖金计算公式 2023年度实际发放的奖金与项目收入呈正比例线性乘数关系 直接违反薪酬不得与项目收入挂钩的规定 [7] - 中证协《证券公司建立稳健薪酬制度指引》第十四条禁止直接按比例分成等独立考核方式 旨在阻断过度激励引发的系统性风险和执业质量隐患 [8] 文化建设评估问题 - 某券商在2023年度文化建设实践评估中未如实自评 《员工手册》截至2024年7月才正式发布 但评估底稿未标注实际生效日期且自评确认已纳入行业荣辱观 未自扣分 [10] - 某券商提交2023年度文化建设材料时注明对关键岗位人员监督管理制度 但现场随机访谈8名道德风险关键岗位人员 部分人员不清楚自身是否属关键岗位或公司管理要求 暴露管理流于形式 [10] - 某券商内审部门在2023年度文化建设自评中未对组织实施情况进行监督 仅作为配合部门提供材料 缺乏内部监督导致自评结果有效性不足 [11] - 中证协强调文化建设需避免"以文件落实文件"的形式主义 应构建"认知-行为-习惯"转化机制并强化内部监督的独立性和客观性 [10][11]