可转债基本信息 - 债券名称为宁波美诺华药业股份有限公司可转换公司债券，简称美诺转债，代码113618 [2] - 债券类型为可转换为公司A股股票的可转换公司债券 [2] - 发行总额为人民币52,000万元，发行数量为520万张，票面金额为100元/张，按票面金额平价发行 [2] - 债券期限为自发行之日起6年，即自2021年1月14日至2027年1月13日 [2] - 上市日期为2021年2月4日 [2] - 信用评级为AA-，评级机构为中证鹏元资信评估股份有限公司 [8] - 担保事项为公司控股股东美诺华控股及实际控制人姚成志提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保 [8] 本次付息方案 - 本次付息为美诺转债第五年付息，计息期间为2025年1月14日至2026年1月13日 [8] - 本期债券票面利率为1.8%(含税)，即每张面值100元人民币可转债兑息金额为1.80元人民币（含税） [8] - 付息债权登记日为2026年1月13日，除息日与兑息日均为2026年1月14日 [2][8][9] - 付息对象为截止2026年1月13日上海证券交易所收市后，在中国结算上海分公司登记在册的全体美诺转债持有人 [9] 票面利率与利息计算 - 可转债票面利率为：第一年0.4%、第二年0.6%、第三年1.0%、第四年1.5%、第五年1.8%、第六年2.0% [2] - 年利息计算公式为 I=B1×i，其中I为年利息额，B1为持有人在付息债权登记日持有的可转债票面总金额，i为当年票面利率 [5][6] - 采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为2021年1月14日 [7] - 在付息债权登记日前（包括登记日）申请转股的可转债，公司不再支付本计息年度及以后计息年度的利息 [7] 转股条款 - 初始转股价格为37.47元/股，最新转股价格为25.68元/股 [8] - 转股起止日期为2021年7月20日至2027年1月13日 [8] 赎回条款 - 到期赎回条款：在可转债期满后五个交易日内，公司将以票面面值的110%（含最后一期利息）的价格赎回全部未转股的可转债 [3] - 有条件赎回条款：在转股期内，若公司股票连续三十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价不低于当期转股价格的130%，或未转股余额不足3,000万元时，公司有权按面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股债券 [4] 付息与税务安排 - 公司委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司进行兑息，将在兑息日2个交易日前将利息足额划付 [10] - 个人投资者（含证券投资基金）利息所得税税率为20%，每张债券税前兑息1.80元，税后实际派发1.44元 [11] - 居民企业投资者需自行缴纳债券利息所得税，每张实际派发金额为1.80元（含税） [12] - 境外机构投资者从境内取得利息收入，按10%税率缴纳企业所得税，由发行人代扣代缴，本次实际派发税后价格为每张可转债1.62元 [12]