基金月度分红公告 - Highland Global Allocation Fund 宣布2026年第一季度（1月至3月）每月每股分红0.085美元 [1] - 分红基于公司的水平分红政策 年度分红率被重置为基金每股净资产值在2025年最后五个交易日平均值的8.5% [1] 分红执行日期 - 2026年1月分红：除息日与记录日为1月23日 支付日为1月30日 [2] - 2026年2月分红：除息日与记录日为2月20日 支付日为2月27日 [2] - 2026年3月分红：除息日与记录日为3月24日 支付日为3月31日 [2] 水平分红政策详情 - 该政策于2019年3月由基金董事会批准 旨在每月向股东提供稳定但非保证的固定分红 [2] - 年度分红率每年重置一次 计算基础是分红宣布前一个月最后五个交易日的基金每股NAV平均值 [2] - 适用于2026年第一季度的分红金额已根据该计算重置 未来期间的分红金额也可能根据计算结果重置 [2] 分红资金来源与构成 - 为维持稳定分红 基金可能支付少于当期全部净投资收益 或在其他时期支付累积的未分配收益 [6] - 若月度投资收益不足 分红可能包含资本返还以维持分红金额 资本返还会减少基金总资产并可能推高费用比率 [7] - 该政策可能迫使基金在不合时宜的时机出售投资组合证券以满足分红要求 [7] - 基金计划每年最多分配一次已实现的净长期资本利得 [6] 股东选项与税务信息 - 股东可选择通过股息再投资计划将分红再投资于额外普通股 或联系其财务顾问/经纪公司选择收取现金 [4] - 每次包含非纯投资收益的分红 基金将向股东发出通知 详细说明分红金额、构成及其他相关信息 [8] - 通知中报告的分红金额和来源仅为估计值 不用于税务报告 实际税务金额和来源取决于基金整个财年的投资经验 [9] - 基金将在每个日历年向股东发送1099-DIV表格 用于联邦所得税申报 [9] 政策变更与市场影响 - 董事会可随时修改水平分红政策、分红金额或分红间隔 或完全停止分红 且无需事先通知股东 [5] - 该政策的宣布、修改或终止可能对基金普通股的市场价格产生不利影响 [5] 基金与管理公司背景 - Highland Global Allocation Fund 是一家在纽约证券交易所上市的封闭式基金 交易代码为HGLB [10] - 该基金由NexPoint Asset Management, L.P. 管理 [10] - NexPoint Asset Management, L.P. 是一家在美国证券交易委员会注册的投资顾问公司 管理一系列注册开放式基金和封闭式基金 [11]