文章核心观点 - 文章核心观点是探讨在2026年选择退休储蓄账户时的考量因素 指出罗斯IRA虽具免税优势 但并非适合所有人群 并列举了特定情况下应跳过罗斯IRA而选择传统退休账户的具体场景 [1][2] 退休储蓄必要性 - 仅依赖社会保障金可能不足以保障退休生活 目前平均每月支付约2000美元 因此个人积累充足的储蓄至关重要 [1] 罗斯IRA账户特点 - 罗斯IRA提供免税的投资收益和退休后提款 且无强制最低取款要求 这是其受欢迎的主要原因 [2] 2026年应跳过罗斯IRA的场景 - 收入上升进入更高税级：若2026年收入上升至更高税级 选择传统退休账户以获得供款时的税收减免更为有利 [3] - 预期在应税经纪账户有大量收益：若预期在应税经纪账户有大量收益 传统账户的供款税收减免有助于降低整体税负 [4] - 临近退休且缺乏非罗斯储蓄：若临近退休且大部分或全部储蓄都在罗斯账户中 建议将部分资金存入传统IRA或401(k)计划以产生应税收入 这有助于利用可能出现的税收抵免和慈善捐赠抵扣 [5][6][8] - 担心提前动用资金：若无法信任自己不会提前支取资金 则应跳过罗斯IRA [7]