基金分配政策与执行情况 - Cohen & Steers基础设施基金自2015年3月起实施管理分配政策 旨在通过每月按每股固定比率派发分配 将基金的长期总回报潜力传递给股东 该政策为基金提供了更大的灵活性 以便在全年实现长期资本收益并定期向股东分配 [2] - 基金的月度分配可能包含长期资本收益 短期资本收益 净投资收益及/或资本返还 资本返还是指分配金额超过基金净投资收益和已实现净资本收益的部分 该部分将从基金资产中支付 资本返还本身不构成应税收入 但会降低股东持有基金份额的税基 [3] - 基金董事会可随时修订 终止或暂停管理分配政策 这可能对基金股份的市场价格产生不利影响 [2] 2025年12月及年度累计分配详情 - 2025年12月31日将支付的单次分配金额为每股0.1550美元 全部100.00%来源于已实现长期资本收益 净投资收益和已实现短期资本收益在本次分配中占比均为0.00% [6] - 2025财年截至12月31日的累计分配总额为每股1.8600美元 其构成如下：净投资收益占比最高 为49.45% 对应每股0.9198美元 已实现长期资本收益占比36.66% 对应每股0.6819美元 已实现短期资本收益占比5.83% 对应每股0.1084美元 资本返还占比8.06% 对应每股0.1499美元 [6] - 基金估计其已分配的金额超过了其收入和资本收益 因此部分分配可能属于资本返还 分配金额和来源仅为估计值 可能会随时间变化 且并非用于税务报告目的 [6] 基金业绩与分配率信息 - 截至2025年11月30日 基金在2025年内的累计总回报率为17.97% 同期累计分配率为7.08% [9] - 截至2025年11月30日的五年期间 基金平均年化总回报率为9.54% 当前年化分配率为7.08% [10] - 上述业绩和分配率信息基于基金的每股资产净值计算 资产净值等于基金持有的所有证券及其他资产的总市值减去总负债 再除以已发行股份总数 [8] 公司背景与信息获取 - Cohen & Steers是一家领先的全球投资管理公司 专注于实物资产和另类收入领域 包括上市及私募房地产 优先证券 基础设施 资源类股票 商品以及多策略解决方案 公司成立于1986年 总部位于纽约 在伦敦 都柏林 香港 东京和新加坡设有办事处 [12] - 股东可通过其财务顾问或访问公司网站获取基金的最新定期报告和其他监管文件 这些文件也可在美国证券交易委员会的EDGAR数据库中查阅 [10]