核心观点 - 文章探讨了投资者在传统401(k)与罗斯401(k)或罗斯IRA之间进行选择时需考虑的关键因素 核心结论是“视情况而定” 取决于多种因素[1] 年龄与税务考量 - 年龄和税率是决定是否转向税后账户（如罗斯账户）的最重要因素[3] - 越年轻的投资者 其账户增长时间越长 由于罗斯账户在存入时缴税而非取出时 长期增长的复利效应更具影响力[4] - 对于50多岁的投资者而言 选择处于模糊地带 既不像25岁投资者那样明确适合罗斯账户 但仍有一些储蓄年限 最终差异将取决于增长和税收情况[4] 账户转换的税务影响 - 若从传统401(k)供款转向罗斯401(k)或罗斯IRA 税收将会增加 因为将失去原有供款的税收抵扣 意味着存入罗斯账户的资金需要缴税[6] - 这种税务影响根据个人的整体税务情况可能较为温和 但必须予以考虑[6] 供款与收入限制 - 考虑到账户余额已达100万美元 投资者可能无法完全转向罗斯IRA 因为其年度供款上限远低于401(k)[8] - 2025年401(k)年度供款上限为23,500美元 50岁及以上者为31,000美元[8] - 2025年IRA年度供款上限为7,000美元 50岁及以上者为8,000美元[8] 专家建议与策略 - 专家将罗斯IRA形容为“国会给予的最接近免费午餐的东西” 建议越早利用越好[3] - 对于拥有合计100万美元401(k)账户的投资者 将罗斯IRA纳入退休策略是明智之举 这有助于规划退休和做出明智投资选择 以确保长期财务稳定[5] - 专家同时强调 理解各种退休账户的规则非常重要[6]