基金宣布资本利得分配 - Cohen & Steers Quality Income Realty Fund, Inc. (NYSE: RQI) 董事会宣布了一项年终资本利得分配，除常规月度分配外，此次分配旨在满足基金2025年联邦消费税的分配要求 [1] - 该年终分配为长期资本利得，每股0.13美元，除息/登记日为2025年12月29日，支付日为2026年1月6日 [2] - 分配总额的很大一部分将对股东构成2025年应税收入 [1] 管理分配政策 - 基金自2011年12月起实施管理分配政策，旨在通过按每股固定利率宣布的定期月度分配，提供基金的长期总回报潜力 [2] - 该政策为基金提供了更大的灵活性，以在全年实现长期资本利得，并定期按月向股东进行分配 [2] - 基金董事会可随时修改、终止或暂停该管理分配政策 [2] 分配构成与税务特征 - 基金的月度分配可能包含长期资本利得、短期资本利得、净投资收益和/或资本返还 [3] - 资本返还不构成应税收入，但会降低股东持有基金份额的税基 [3] - 来自房地产投资信托基金投资的分配，在年末后可能根据其报告的特征被重新定性为资本利得和/或资本返还 [3] - 月度分配金额可能因投资组合和市场状况变化等多种因素而波动 [3] 2025年分配估算数据 - 2025年12月当期分配总额为每股0.1300美元，全部（100.00%）来自已实现长期资本利得 [6] - 2025年年初至今累计分配总额为每股1.0900美元，其中54.10%来自已实现长期资本利得，30.67%来自净投资收益，15.23%来自已实现短期资本利得 [6] - 年初至今累计分配中，资本返还（或其他资本来源）占比为0.00% [6] - 公告中报告的分配金额和来源仅为估算，可能随时间变化，并非用于税务报告目的 [6][7] 基金业绩与分配率信息 - 截至2025年11月30日，基金年初至今累计总回报率为6.79% [9] - 截至2025年11月30日，基金年初至今累计分配率为8.54% [9] - 截至2025年11月30日的五年期间，基金平均年化总回报率为8.07% [9] - 基于当前月度分配率（每股0.080美元）年化计算，截至2025年11月30日的当前年化分配率为7.52%，此数据未包含每股0.13美元的长期资本利得分配 [9][11] - 业绩和分配率信息基于基金每股资产净值计算，而股东的投资价值由基于公开市场供需的基金市价决定 [8] 公司背景 - Cohen & Steers是一家全球领先的投资管理公司，专注于实物资产和另类收入，投资领域包括上市及私募房地产、优先证券、基础设施、资源类股票、大宗商品以及多策略解决方案 [14] - 公司成立于1986年，总部位于纽约，在伦敦、都柏林、香港、东京和新加坡设有办事处 [14]