公司公告核心内容 - Cohen & Steers宣布了旗下8只封闭式基金在2026年第一季度的月度分红计划 [1] - 分红将分别于2026年1月30日、2月27日和3月31日支付，对应的除息日/记录日分别为1月13日、2月10日和3月10日 [2] 各基金分红详情 - Cohen & Steers Quality Income Realty Fund, Inc. (RQI): 月度分红上调0.010美元至每股0.090美元，调整旨在反映当前市场状况 [2] - Cohen & Steers Closed-End Opportunity Fund, Inc. (FOF): 月度分红为每股0.087美元 [1] - Cohen & Steers Limited Duration Preferred and Income Fund, Inc. (LDP): 月度分红为每股0.131美元 [1] - Cohen & Steers Select Preferred and Income Fund, Inc. (PSF): 月度分红为每股0.126美元 [1] - Cohen & Steers Tax-Advantaged Preferred Securities and Income Fund (PTA): 月度分红为每股0.134美元 [1] - Cohen & Steers Total Return Realty Fund, Inc. (RFI): 月度分红为每股0.080美元 [1] - Cohen & Steers Real Estate Opportunities and Income Fund (RLTY): 月度分红为每股0.110美元 [1] - Cohen & Steers REIT and Preferred and Income Fund, Inc. (RNP): 月度分红为每股0.136美元 [1] 分红政策与构成 - 部分基金（PTA, RLTY, LDP, PSF）支付定期月度现金分红，分红水平可能不时调整，其构成可能包括净投资收益、已实现资本利得和/或资本返还 [3] - 资本返还指分红金额超过基金净投资收益的部分，该部分从基金资产中支付，根据联邦税收规定，部分或全部资本返还可能被作为普通收入征税 [3] - 月度分红金额可能因投资组合和市场状况变化等多种因素而变动 [3] - 部分基金（FOF, RFI, RNP, RQI）根据其管理分红计划宣布月度分红，该政策使基金在实现长期资本利得和进行月度定期分配方面更具灵活性 [4] - 基金投资于房地产投资信托基金、业主有限合伙企业和/或其他封闭式基金所产生的分红，在年末后可能被定性为资本利得和/或资本返还 [5] - 所有基金的分红可能包含净投资收益、长期资本利得、短期资本利得和/或资本返还 [6] 公司背景 - Cohen & Steers是一家全球领先的投资管理公司，专注于实物资产和另类收入，包括上市及私募房地产、优先证券、基础设施、资源股票、大宗商品以及多策略解决方案 [9] - 公司成立于1986年，总部位于纽约，在伦敦、都柏林、香港、东京和新加坡设有办事处 [9] - 公司股票在纽约证券交易所上市，代码为CNS [11]