对外投资暨关联交易进展 - 公司及全资子公司东峰消费品与关联方衢州智盛共同出资设立衢州智峰股权投资合伙企业 其中公司作为有限合伙人认缴出资人民币98,000.00万元 占认缴总额的49.00% 东峰消费品作为普通合伙人兼执行事务合伙人认缴出资人民币2,000.00万元 占认缴总额的1.00% [2] - 本次共同对外投资已达到股东大会审议标准 尚需提交股东大会审议通过 [2] - 全体合伙人于2025年12月11日共同出具《承诺函》 承诺衢州智峰完成设立登记后的存续期间内 其对外投资的项目投向由普通合伙人兼执行事务合伙人东峰消费品主导 [3] 项目内部控制与决策机制 - 衢州智峰将按照企业会计准则的规定 由公司控制并纳入合并报表范围 其后续对外投资及其他重大事项视同公司发生的重大事项 公司将严格履行相应的审议程序与信息披露义务 [3] - 衢州智峰拟实施的对外投资项目需经过投资项目提出 项目初审 项目立项三个阶段的分析论证与可行性评估 过程中集团投资部可根据需要聘请具备相应资质的中介机构开展尽调 审计 评估等工作 [4][5] - 对外投资项目需按照公司决策权限划分履行相应审议程序 交易金额占公司最近一期经审计净资产的50%以上且绝对金额超过人民币5,000万元的由股东会审批 绝对金额超过人民币10,000万元的由董事会审批 未达董事会审议标准的由董事长审批 单笔金额不超过人民币5,000万元且年度累计不超过人民币8,000万元的由总经理办公会审批 [6] - 如对外投资项目涉及关联交易 需按照《关联交易决策制度》执行相应审议程序 例如与关联法人交易金额在人民币300万元以上且占净资产绝对值0.5%以上的应提交董事会审议 [7] 合伙企业层面治理与风控 - 根据《合伙协议》约定 衢州智峰在合伙人会议 理事会层面均采用简单多数通过的决策机制 公司及东峰消费品在合伙人会议及理事会中均占多数席位 能够有效控制其投资决策 [8] - 公司及东峰消费品委派的理事人选具备独立性 不得兼任控股股东 实际控制人的职务 亦不得由控股股东 实际控制人推荐或委派 [8][9] - 衢州智峰完成设立登记后 将尽快拟定与对外投资 风险控制相关的内部控制制度 并探索引入外部行业专家参与决策等机制 以提升决策科学性并降低风险 [9]