文章核心观点 公司董事会审议通过了三项关键议案，核心是公司通过其控股孙公司广东海四达钠星技术有限公司引入战略投资者进行增资扩股，以加速在钠离子电池领域的业务布局和产能落地，同时公司决定放弃本次增资的优先认购权 [3][4][6] 董事会会议审议情况 - 会议以7票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于续聘公司2025年度审计机构的议案》，拟续聘众华会计师事务所为公司2025年度审计机构，该议案尚需提交股东会审议 [3][33] - 会议以7票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于控股孙公司增资扩股暨公司放弃优先认购权的议案》，同意孙公司海四达钠星引入战略投资者，公司放弃优先认购权，该议案无需提交股东会审议 [4][5] - 会议以7票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于提请召开2025年第四次临时股东会的议案》，决定于2025年12月22日召开临时股东会 [5] 孙公司增资扩股交易详情 - 交易标的与投资者：增资标的为公司控股孙公司广东海四达钠星技术有限公司，引入的战略投资者为扬州兴建股权投资合伙企业（有限合伙）和广州白云新势能创业投资基金合伙企业（有限合伙），原股东广州国研壹号投资合伙企业（有限合伙）也参与增资 [4][7] - 交易定价与金额：本次增资按投前估值6亿元人民币进行，本轮意向投资总额为13,400万元人民币，其中12,700万元已于本次完成投资确认，剩余700万元将由广东新型储能国家研究院有限公司指定主体在2026年6月30日前完成投资 [4][18] - 投资细节： - 兴建基金以9,800万元人民币认购新增注册资本326.6667万元，获得交易后海四达钠星10.77%的股权 [7] - 新势能基金以2,800万元人民币认购新增注册资本93.3333万元，获得交易后海四达钠星3.85%的股权 [8] - 国研壹号以100万元人民币认购新增注册资本3.3333万元，通过本次增资及原股权合计持有海四达钠星8.39%的股权，其关联方另有700万元意向增资待执行 [8] - 股权结构变化：增资完成后，海四达钠星注册资本由2,000万元人民币增加至2,423.3333万元人民币，公司控股子公司江苏海四达电源有限公司的持股比例由60%变更为49.52%，海四达钠星仍为公司控股孙公司，合并报表范围不变 [8][19] 增资目的与战略影响 - 本次增资旨在补充孙公司经营发展所需资金，加速在钠离子电池市场的开拓，符合公司的长期战略发展目标 [5][19] - 引入战略投资者有助于优化股权结构，获得市场、渠道等战略性外部资源支持，推动钠离子电池新建产能快速落地，并进一步降低钠离子电池成本 [19] - 随着钠离子电池更多项目逐渐落地和交付，预计将对公司未来的发展和业绩产生积极影响 [5][19] 续聘会计师事务所信息 - 审计机构：拟续聘的审计机构为众华会计师事务所（特殊普通合伙）[22] - 机构资质：该所2024年末有合伙人68人，注册会计师359人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过180人，2024年经审计总收入为56,893.21万元人民币，其中证券业务收入16,684.46万元人民币 [22][23] - 审计收费：公司2024年度财务报表审计费用为68万元人民币，内部控制审计费用为30万元人民币，费用总额为98万元人民币，2025年度审计费用将由公司管理层根据定价原则确定 [31] 临时股东会安排 - 会议时间：公司2025年第四次临时股东会定于2025年12月22日14:30召开，股权登记日为2025年12月16日 [37][40] - 召开方式：会议采用现场表决与网络投票相结合的方式，网络投票通过深圳证券交易所系统进行 [38][39] - 审议事项：本次临时股东会将审议《关于续聘公司2025年度审计机构的议案》[45]