政策发布与核心目标 - 中国人民银行、金融监管总局、证监会联合发布《金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法》[2] - 该政策旨在预防和遏制洗钱和恐怖融资活动[2] - 《管理办法》将于2026年1月1日起正式施行[2] 核心监管原则与要求 - 金融机构需按照安全、准确、完整、保密的原则保存客户身份资料及交易记录[2] - 保存的信息需足以重现每笔交易，以满足客户尽职调查、交易监测分析、可疑交易调查及案件查处等需求[2] - 金融机构应当保存的客户身份资料包括客户身份信息、受益所有人信息及反映尽职调查工作的各种记录和资料[3] - 应当保存的交易记录包括每笔交易的数据信息、业务凭证、账簿、合同、单据及业务函件等[3] 关键政策调整与变化 - 正式取消了此前“个人存取现金超5万元需登记资金来源”的“一刀切”规定[2] - 此调整与2023年8月4日的征求意见稿内容保持一致[2] 基于风险的尽职调查框架 - 金融机构需基于风险开展客户尽职调查，对较低洗钱风险情形采取简化措施[2] - 对涉及较高洗钱、恐怖融资风险的情形，需采取强化尽职调查措施[2] - 在用户取款等业务中，银行将根据风险状况决定是否询问资金来源和用途，而非强制询问[2] - 出现较高风险时，银行需进行“强化调查”；低风险情形则采取简化措施[2] - 必要时，金融机构可采取与风险相匹配的洗钱风险管理措施[2]