新规发布与实施时间 - 中国人民银行、金融监管总局、中国证监会正式公布《金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法》[1] - 该管理办法将于2026年1月1日起施行[1] 核心监管原则与要求 - 管理办法围绕“基于风险”的核心原则，要求金融机构根据客户特征和交易活动的性质、风险状况开展客户尽职调查[1] - 要求避免采取与洗钱风险状况明显不匹配的措施，平衡好洗钱风险防控和优化金融服务的关系[1] - 金融机构应按照安全、准确、完整、保密的原则，妥善保存客户身份资料及交易记录，确保足以重现每笔交易[1] 具体执行措施：简化尽职调查 - 对较低洗钱风险情形采取简化尽职调查措施[1] - 例如，领取养老金的社保账户常被视为典型较低风险业务，银行主要为老年客户进行必要的身份识别和基本信息核验，一般不会要求提供额外材料或增加审核流程[1] 具体执行措施：强化尽职调查 - 对涉及较高洗钱风险的情形采取强化尽职调查措施[1] - 举例说明，若一名普通大学生账户交易模式突然改变，如收到多笔来自不同省市的转账并迅速转出，金额动辄十几万人民币，与其身份背景严重不符，银行机构需采取措施了解核实交易背景[2] - 一旦有合理理由怀疑涉嫌洗钱和相关犯罪，需及时依法采取相关措施[2] 政策目标与影响 - “基于风险”开展客户尽职调查的核心原则，旨在推动金融机构在提供金融服务时更加充分、合理地兼顾安全和便利[2] - 该原则可概括为“该严则严、当放则放”[2]